（河北省）关于保定市顺平县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于顺平县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
——2021年2月5日在顺平县第十七届人民代表大会第五次会议上
顺平县财政局局长 段庆尧
各位代表：
受顺平县人民政府委托，我向大会提交关于2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议。并请县政协各位委员及大会列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情带来的巨大冲击、复杂严峻的国际国内形势和艰巨繁重的改革发展任务，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实县委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，紧紧围绕做好“六稳”“六保”工作，更加积极有为落实财政政策，不折不扣推进减税降费，全力做好政策资金保障，精准加强预算收支管理，持续深化财税体制改革，牢牢守住财政风险底线，较好完成了县十七届人大四次会议确定的目标任务，全县财政在极为严峻的多难局面下实现了平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入完成55158万元，占年初预算数51838万元的106.4%,比上年50088万元增加5070万元，同比增长10.1%，其中：税收收入完成28822万元，比上年27003万元增加1819万元，同比增长6.7%；非税收入完成26336万元, 比上年23085万元增加3251万元，同比增长14.1%。
2.一般公共预算支出完成276123万元,占调整预算285298万元的96.8%，比上年216690万元增加59433万元，同比增长27.4%,其中：一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区七项重点支出合计205007万元，占全部支出的74.2%，同比增长38.2%。
3.收支平衡情况。全县一般公共预算收入完成55158万元,上级补助收入191501万元（其中财力性直达资金20067万元）,上年结转11328万元，动用预算稳定调节基金26592万元,从政府性基金预算调入资金6556万元,债务转贷收入15400万元，收入总量为306535万元;全县一般公共预算支出完成276123万元,上解支出-1258万元,债务还本支出78万元，安排预算稳定调节基金22417万元，结转下年支出9175万元，支出总量为306535万元，收支相抵, 当年实现平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算县本级收入完成24409万元,与上年40746万元相比减收16337万元，同比下降40%，其中：国有土地使用权出让收入完成18129万元，城市基础设施配套费收入完成6143万元，彩票公益金收入完成113万元，污水处理费收入完成8万元，其他政府性基金收入完成16万元；上级专款补助544万元；抗疫特别国债资金5903万元；债务转贷收入38300万元；上年结转13436万元，收入总量82592万元。
政府性基金预算支出完成67482万元,与上年26914万元相比增支40568万元，同比增长150.7%，调出资金6556万元，结转下年支出8554万元，支出总量82592万元，收支相抵，当年实现平衡。
(三)社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入完成87319万元，比上年61641万元增加25678万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入完成16864万元、机关事业单位基本养老保险基金收入完成13499万元、城乡居民基本养老保险基金收入完成10987万元、职工基本医疗保险基金收入完成6878万元、城乡居民基本医疗保险基金收入完成39091万元。全县社会保险基金支出完成70737万元,比上年62817万元增加7920万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出完成20127万元、机关事业单位基本养老保险基金支出完成18938万元、城乡居民基本养老保险基金支出完成7925万元、职工基本医疗保险基金支出完成4198万元、城乡居民基本医疗保险基金支出完成19549万元。本年结余16582万元，年末滚存结余51398万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算收入总量2万元，全部为上级补助收入；2020年国有资本经营预算支出总量2万元，收支相抵，当年实现平衡。
上述预算收支情况为快报统计数，最终执行结果待决算完成后，再向县人大常委会报告。
（五）财政预算执行效果
1.着力保障疫情防控。坚决落实县委工作部署，闻令而动、主动迎战，建立上下联动、坚实稳固的疫情防控政策资金保障体系，第一时间设立县级专项资金、开通资金拨付“绿色通道”，共投入资金5390万元，为全面有序推进疫情防控工作提供了有力支撑。
2.巩固脱贫攻坚成效。一是扎实推进统筹整合财政涉农资金工作，出台《顺平县2020年度财政涉农资金统筹整合使用实施方案》，共整合财政涉农资金11788万元；二是加大县本级扶贫资金投入力度。落实县级投入主体责任，根据脱贫攻坚需求安排县本级财政扶贫资金4800万元；三是强化扶贫资金监督管理，加快资金拨付。严格执行中央、省、市、县财政专项扶贫资金管理办法，严禁资金使用出现“负面清单”项目并加快资金支出进度，确保资金使用效益。2020年专项扶贫资金14828万元，支出14589万元，支出比例为98%；整合资金11788万元，支出11420万元，支出比例为97%，均已达到省级考核目标要求。
3.全力推进民生事业发展。2020年，全县民生支出242073万元，占一般公共预算支出的87.6%。较好完成“六稳”、“六保”任务，一是社会保障水平全面提高。社会保障和就业等支出37365万元，不折不扣地落实城乡低保、养老等各项社保政策；二是积极支持医疗卫生事业发展。拨付医疗卫生资金47645万元，城乡居民医疗保障能力进一步提升；三是全面落实教育经费投入政策和义务教育保障机制。投入教育资金47101万元,教育发展基础不断夯实；四是城乡面貌得到进一步改善。落实资金14272万元，用于城镇基础设施建设、老旧小区改造、垃圾处理市场化运营、农村环境卫生整治、公厕改造、供水管网建设等；五是着力改善生态环境。投入资金25500万元，用于大气污染防治、矿山环境整治、洁净煤推广、“双代”等民生工程，生态环境质量大幅提高;六是积极落实强农惠农政策。在大力实施精准扶贫的同时，落实涉农资金33788万元，有效改善农村基础设施和产业发展水平，农民得到实惠。
4.持续深化财政改革。一是加快预算绩效管理改革。进一步完善“1+N”制度，健全绩效指标体系，组织开展绩效运行监控和部门重点支出绩效评价，初步建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。二是进一步深化国库集中支付改革。差旅电子凭证网上报销管理工作覆盖全县所有预算部门，共1291人完成平台注册，实现网上报销差旅费380次。三是强化政府采购管理。进一步完善政府采购制度体系，规范政府采购行为。2020年政府采购规模达到31900万元，节约资金1926万元。四是加大投资评审工作力度，扩大投资评审范围，优化项目咨询造价机制，财政投资评审更加规范化、科学化、精细化。全年共完成179个工程项目的投资评审工作，累计审减金额8500万元。
5.有效防范财政风险。一是财政运行安全平稳。加大“三保”保障力度，完善“三保”支出预算审核管理和日常监控机制，启用财政工资补助专户，随时发现和整改存在的风险隐患,保障能力得到有效增强。实现了工资按时发放、单位正常运转、收支预算平衡。二是债务风险水平逐步下降。落实风险防控机制，安排5166万元完成隐性债务年度化解任务，按时偿还政府债劵利息1447万元；加强监管，压实各方责任，确保政府债劵资金使用安全高效。2020年共争取债券资金53700万元，主要用于城区雨污分流、三中三小、开发区地表水厂等项目建设。
二、2021年财政预算安排情况
今年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年。做好全年财政工作，面临不少困难挑战。一方面，全县经济继续承压运行，财政收入稳定增长的基础不够稳固；另一方面，就业民生等财政必保事项继续增多，财政收支矛盾空前尖锐。为积极应对困难和挑战，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会和省、市、县系列会议精神，紧紧围绕“六稳”“六保”任务要求，按照统筹兼顾、突出重点、提质增效、厉行节约、防控风险的基本思路，坚持“以收定支、确保平衡、有保有压、过紧日子”的原则，科学合理安排财政预算。
(一)预算草案安排
1.一般公共预算。一般公共预算收入安排57022万元，可比增长10%，其中：税收收入安排33391万元,可比增长15.8%;非税收入安排23631万元，可比增长5.6%。
一般公共预算平衡情况：全县一般公共预算收入安排57022万元,上级补助收入117713万元，上年结转9175万元，动用预算稳定调节基金22417万元，收入总量为206327万元。相应安排一般公共预算支出207507万元,(其中：人员经费支出76016万元，正常公用经费支出6261万元，县本级发展性支出12950万元，各部门专项公用经费支出45927万元，上级专款支出66091万元，预备费262万元)；上解支出-1258万元；债务还本支出78万元，支出总量为206327万元，收支相抵，当年实现平衡。
2.政府性基金预算。政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。2021年政府性基金预算县本级收入安排28574万元,上级专款补助271万元，上年结转8554万元，收入总量为37399万元。相应安排政府性基金预算支出37399万元，收支相抵，当年实现平衡。
3.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入安排42767万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入7716万元、机关事业单位基本养老保险基金收入16369万元、城乡居民基本养老保险基金收入11563万元、职工基本医疗保险基金收入7119万元。全县社会保险基金支出安排41294万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出13356万元、机关事业单位基本养老保险基金支出15445万元、城乡居民基本养老保险基金支出8085万元、职工基本医疗保险基金支出4408万元。本年收支结余1473万元,市统筹城乡居民医疗保险结余20796万元，年末滚存结余32075万元。
(二)预拨资金情况。在本次会议召开之前，已经按照预算法相关规定预拨8872万元，其中：上年结转支出2950万元，基本支出4612万元，用于处理突发事件支出600万元，债券付息710万元。
三、2021年财政工作重点
2021年全县财政工作总体思路：认真落实县委决策部署及工作要求，坚持优化支出结构，深化财税改革，强化资金管理，防范财政风险，增强财政可持续性，推动高质量财政建设再上新水平，努力为顺平发展提供财政支撑。
2021年，财政工作将着力抓好以下几个方面：
（一）加强税费征管，确保完成全年收入任务
一是切实发挥税收征管主体作用，提高税收征缴率和入库率，做到应缴尽缴，应收尽收，同时用好全县财税大数据管理平台，真正实现信息共享。二是强化非税征管，压实非税部门征管责任，分析查找漏洞，做到依法征收、应征尽征。三是加大招商引资力度，持续深入优化营商服务环境，助推项目建设，增强财源发展后劲。四是盘活存量资产，加强国有资源（资产）有偿使用收入征收管理，使其成为非税收入的新增长点。
（二）强化预算约束，着力规范预算收支管理
一是切实规范部门预算执行，严禁一切无预算执行和超预算执行，坚持先有预算，后有支出，筑牢预算约束力的防线。二是严格执行“三公”经费管理相关规定，实行限额控制管理。三是积极推进预决算公开。坚持以公开为常态、不公开为例外，明确公开范围、规范公开内容、严格公开时限，统一公开形式和渠道，提高预决算公开质量，自觉接受社会公众的监督。四是实施预算绩效管理制度，开展预算项目的事前评估、事中监控、事后评价、结果应用，进一步推进预算绩效管理常态化、制度化、规范化。
（三）用足用好债券资金，助推县域经济社会发展
一是多措并举积极谋划申报政府债券项目，提前做细做实项目论证及项目审批手续等前期工作，全力争取2021年新增政府债券资金。二是推动项目建设进度，确保新增政府债券资金下达后尽快支出，切实发挥政府债券资金使用效益。
（四）加大扶贫资金投入，有效衔接乡村振兴
一是继续推行财政涉农资金统筹整合工作，用于培育和壮大特色优势产业项目以及必要的小型公益性生产生活设施项目。二是推行以工代赈方式，激发群众内生动力，提高农村低收入人口增收能力和抵御风险能力。三是继续加大资金投入，安排县级脱贫巩固成效及乡村振兴专项资金4850万元用于巩固脱贫成效，兼顾衔接乡村振兴，充分发挥资金效益。
（五）筑牢监管底线，全面防范化解财政风险
一是做好全县“三保”支出预算，认真落实“三保”支出保障情况月报告制度，持续强化财政运行监控，坚决兜牢保工资、保运转、保基本民生底线。二是加强财政资金安全管理，合理界定财政资金支出范围。三是健全债务风险监管机制，通过立项审批、政府采购、预算执行等多个环节实行源头管控、全程管控，确保政府隐性债务只减不增，风险整体可控；做好年度债务还本付息预算安排，多渠道全方位筹集资金化解隐性债务、偿还债务利息。
各位代表,做好今年的财政工作,责任重大、使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕县委决策部署，严格落实县十七届人大五次会议的决议和要求，积极履职尽责，主动担当作为，努力完成各项目标任务，为开启“十四五”发展和现代化新征程，全面建设充满活力、和谐有序的保西新城作出新的更大贡献！
