（河北省）关于保定市清苑区2021年区本级财政预算及总预算执行情况和2022年区本级财政预算及总预算（草案）的报告（书面）
保定市清苑区2021年区本级财政预算及总预算执行情况和2022年区本级财政预算及总预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月27日在保定市清苑区第三届人民代表大会第二次会议上
保定市清苑区财政局局长 王东海
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会做2021年区本级财政预算及总预算执行情况和2022年区本级财政预算及总预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的其他同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，面对疫情防控以及持续受经济下行、房地产管控等叠加因素对财政收入的巨大冲击，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，我区认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会思想和系列讲话精神，坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，主动作为，紧紧围绕全年预算目标和区委、区政府各项决策部署，通过抓收入，压支出，统筹资金，申请上级财政财力性补助资金和临时救助资金等措施，艰难的保障了“三保”（保基本民生、保工资、保基本运转）支出和重点项目支出，基本实现了经济平稳发展和社会和谐稳定。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入情况
2021年全区财政总收入完成157287万元，其中一般公共预算收入完成93368万元，同比增长9.05%，其中：
税收收入完成59568万元，占调整预算的94.31%，短收3594万元。
非税收入完成33800万元，占调整预算的112.07%，超收3641万元。
2、支出情况
2021年全区一般公共预算支出累计执行343586万元,占调整预算的97.01%，支出项目主要为：一般公共服务支出29989万元，公共安全支出12782万元，教育支出91827万元，社会保障和就业支出56751万元，卫生健康支出28075万元，节能环保支出42518万元，城乡社区支出18090万元，农林水支出45633万元，债务付息及发行费支出3929万元。
3、平衡情况
2021年我区总收入合计为389901万元，即：一般公共预算收入93368万元；返还性补助7516万元；一般性转移支付收入133215万元（财力性补助57100万元，具有专项用途的补助76115万元）；专项转移支付收入47423万元；地方政府性债券15000万元；调入预算稳定调节基金970万元；调入资金32320万元；再融资债券收入4400万元，上级追加财力补助20000万元；上级临时救助资金16053万元；上年结转19636万元。
2021年财政总支出为358996万元，即：一般公共预算支出343586万元；债务还本支出4907万元；各项上解支出10503万元。
2021年年终专项结转30905万元（为当年专款结转和债券资金结转）。
（二） 政府性基金预算收支执行情况
1、收入情况
2021年政府性基金收入63597万元，主要为国有土地收益基金收入452万元、国有土地使用权出让收入55457万元、城市基础设施配套费收入6021万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入1322万元。当年新增专项债券收入124200万元。
2、支出情况
2021年政府性基金支出169192万元,主要支出项目为：文化旅城乡社区支出36588万元；其他政府性基金对应专项债券收入安排中的支出124200万元；彩票公益金安排的支出407万元；债务付息及发行费支出3188万元，抗疫特别国债结转支出4803万元。
3、平衡情况
2021年政府性基金总收入219617万元，即：政府性基金收入63597万元；上级补助收入12374万元；当年新增专项债券收入124200万元；上年结转结余19446万元。
2021年政府性基金支出169192万元，债券还本支出100万元，调出至一般公共预算32320万元。
2021年年终滚存结转结余18005万元。
（三）社保基金预算执行情况
2021年社保基金收入完成73877万元，占年初预算的103%。
2021年社会保险基金支出完成70759万元，占年初预算的112%。
2021年社会保险基金当年结余3118万元，累计滚存结余79954万元。
需要说明的是：因2021年上级未下达调整预算任务，因此区本级社保基金预算未能进行调整，形成执行数超出年初预算数。
（四）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的国有企业成立时间较晚，经营期限短，正处于建设初期阶段，尚未产生经营利润，未编制国有资本经营预算。
（五）地方政府性债务情况说明
2021年初政府性债务余额251883万元，其中：政府债务244710万元（一般债务余额99568万元、专项债务余额145142万元），政府或有债务余额7173万元。
2021年当年新增政府债务143900万元（全部为政府债券），其中：新增政府一般债券15000万元，用于污水处理、市政建设、教育事业、医疗卫生、消防站建设及开发区基础设施建设项目；新增政府专项债券124200万元，用于区医院新院区项目、农村生活水源江水置换工程、区殡葬管理所改扩建项目、好梦林水特色文创展示游客中心及综合活动中心项目、新建仓储库房及配套设施项目、开发区园区基础设施建设项目；再融资一般债券4400万元、再融资专项债券300万元。
2021年当年偿还政府性债务6444万元（全部为政府债务）,其中：一般债务偿还6025万元（再融资一般债券偿还4400元、区级财力偿还836万元、按程序核销政府存量债务789万元）、专项债务偿还420万元（再融资专项债券偿还300万元、区级财力偿还100万元，部门自行偿还20万元）。
2021年末政府性债务余额388921万元，其中：政府债务382165万元（一般债务余额112943万元、专项债务余额269222万元），政府或有债务余额6756万元（因汇率调整造成417万元误差）。
（六）2021年工作开展情况
2021年，面对疫情防控等各种叠加因素对财政收入的影响，按照区委、区政府决策部署，认真分析研究，谋划应对措施，主动作为、攻坚克难，主要工作情况为：
1、多措并举防风险，全力提升财力保障。
一是面对疫情防控、宏观经济持续下行、房地产管控等严峻的减收形势，区政府多次调度征收部门，通过对收入形势分析，增强税收征管工作的针对性和准确性，确保应收尽收；切实发挥区委、区政府成立的土地征收各项专班作用，完善出让条件，加大土地出让收入。二是面对异常艰难的收入形势，制定印发了《关于2021年财政运行风险化解处置预案》办法和措施，抓收入、控支出，防范财政运行风险，保障“三保”政策和重点项目的落实。三是积极向省市提交财政运行报告及风险防控化解处置方案等报告和申请，汇报我区财政运行困难形势和措施。2021年在通过抓收入、压支出、统筹资金等自身措施压减财力缺口40000万元后，剩余财力缺口通过上级财政财力性补助资金和临时救助资金解决。
2、严格预算控支出，统筹资金保重点。
一是坚持落实过紧日子要求，精打细算，量入为出，制定《2021年财政预算支出执行办法》，严格控制一般性支出，坚持“有保有压”原则，腾出资金优先用于“三保”支出。二是着力清理结转结余资金，加大预算安排与结转结余资金统筹力度，对连续两年未使用完的结余结转资金、不再执行或项目实施完毕的结余资金，按照财政存量资金政策收回，统筹用于“三保”支出。三是在区财政极其困难的情况下，努力筹措资金，保障了公教在职人员和离退休人员工资、自收自支人员经费补助，保障了疫情防控、东石桥村搬迁、“双代”项目、大气污染防治、“两高”绿化、乡镇污水处理厂建设、落实企业优惠政策等重点项目支出。
3、争取资金搞事业，持续改善民生。
为全区重点事业发展有资金保障，深入研究、精准把握债券资金支持方向和重点，争取债券资金139200万元，用于清苑区人民医院新院区建设、2021-2022年度农村生活水源江水置换工程、好梦林水特色文创展示游客中心及综合活动中心项目、区殡葬管理所改扩建项目、旧城区改造提升工程（城市双修）二期第二阶段等项目，大大提高我区的建设发展水平。
争取上级专项转移支付123538万元，用于改善民生和事业发展，主要为：一是加大农业农村投入力度，集中资金用于农村环境卫生整治、村级道路硬化亮化、田间工程建设以及饮水安全等项目，改善了农村人居环境和生产生活条件。二是推进教育事业、医疗卫生事业的发展，城乡居民养老保险、医疗救助、城乡低保补助、农村五保户补助资金的发放，落实各项补助政策，提升社会保障水平。三是统筹推进大气污染防治、双代项目、城乡垃圾一体化、旧城区改造等事业发展项目，加快区级经济建设发展。
综合2021年运行情况，面对疫情防控等各种不利因素影响，全区上下克服各种困难，财政运行总体平稳。同时，我们也清醒地认识到财政运行面临的困难和风险，主要是税源增长潜力不足，财政收入结构不合理，一次性非税收入较高；弥补财力缺口、保障财政收支平衡严重依赖土地出让收入，如调入资金无法实现，将形成较大的财政运行风险；预算绩效管理改革不深入、不彻底，财政资金使用效益不高。我们将通过全面落实各项财政政策，深化财政改革、继续加强预算绩效管理等措施，逐步加以解决。
二、2022年预算草案
（一）指导思想和编制原则
指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大和中央、省、市系列重要会议精神，统一思想、坚定信心，奋力推进现代化品质之城建设，以转变思维方式、工作方式、生活方式为着力点，结合区委、区政府的决策部署,严格落实《预算法》，进一步完善预算管理制度，强化预算绩效管理，切实防范化解财政风险。
编制原则：坚持量入为出、以收定支的原则；坚持落实过“紧日子”的要求；坚持财政支出顺序，兜牢“三保”底线；切实强化预算绩效管理，力促全区经济平稳发展和社会和谐稳定。
（二）一般公共预算测算情况
1、收入测算情况
2022年一般公共预算收入测算100787万元，可比增长8%以上。其中：税收收入测算68215万元；非税收入测算32572万元。
2、支出测算情况
2022年一般公共预算支出测算408578万元，主要项目为：人员经费类197455万元；正常公用经费类5530万元；区级项目支出101846万元(必须保障的基本民生及部分业务运转类支出，全部依靠调入资金安排)；上年结转专款支出30905万元；当年转移支付资金支出72842万元。
说明：受上级对预算编制系统进行升级调试（由原1.0系统升级为2.0系统后）及时间原因等因素影响，目前软件系统无法生成预算数据，因此暂不能形成规范性的区本级预算文本和部门预算文本、绩效文本及预算项目支出信息，待系统升级完毕后，在总体数据基本不变的情况下，还需对部分数据进行调整、细化，并形成规范性的预算文本等信息、数据，按程序将调整后的预算信息进行公开。
3、平衡测算情况
2022年总收入测算为419681万元，即：一般公共预算收入100787万元；返还性补助7516万元；一般性转移支付收入111881万元（财力性补助52184万元，具有专项用途的补助59697万元）；专项转移支付收入13145万元；上年结转30905万元；调入资金154941万元；再融资债券收入500万元。
2022年支出测算为419681万元，即：一般公共预算支出408578万元；债务还本支出600万元；上解支出10503万元。
上述可用财力与预算支出测算数相抵后，当年收支平衡。
需要说明的是：
2022年区级财力总缺口154947万元（人员经费缺口36468万元，基本运转和基本民生经费等必保项目以及上解支出缺口118479万元），需要通过从政府性基金收入（主要为土地出让收入）中安排调入资金154947万元弥补缺口，确保“三保”等各项支出落实和保障财政收支平衡。
2022年调入资金比2021年增加39511万元，增加的主要项目是补2021年度绩效目标奖金、“双代”项目运行补贴、城乡垃圾一体化建设、污水处理费、雄清片林土地流转费等支出。
（三）政府性基金预算测算情况
1、收入测算情况
2022年政府性基金收入测算377152万元，主要收入项目为：国有土地收益基金收入15000万元；国有土地使用权出让收入352360万元；城市基础设施配套费收入5000万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入4292万元。
2、支出测算情况
2022年政府性基金支出测算240266万元，支出项目为：区级基金安排项目支出234362万元，其中征地补偿支出214480万元，债券付息和服务费支出10905万元；上年结转专款支出5848万元；当年专款项目支出56万元。
3、平衡测算情况
2022年政府性基金财力测算395213万元，即：政府性基金预算收入测算377152万元；上级专款补助收入56万元；上年结转结余18005万元。
政府性基金支出测算240266万元；调出资金154947万元（调入至一般公共预算）。
(四)“三公”经费安排情况
2022年“三公”经费安排1185万元，其中：公务用车运行维护及购置费639万元(公车购置经费142万元、公车运行维护费494万元），公务接待费3万元，会议费165万元，培训费381万元。
会议费增加的主要原因：2021年为区委、人大、政协换届年，换届会议费未列入2021年初预算，同时也没有多余的经费额度，报经区委、区政府审批后拟追加会议费额度。
培训费增加的主要原因：按照2021年上级出台的对教育系统教师培训费应达到年度公用经费5%的要求，我区上年度预算额度不能满足，为保障教师培训质量，促进教育事业健康发展，提高教育发展水平，追加培训费预算额度。
（五）社会保险基金预算测算情况
2022年社会保险基金收入测算139498万元，支出测算 117767万元，当年结余21731万元，累计滚存结余测算为113441万元。
（六）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的国有企业成立时间较晚，经营期限短，正处于建设初期阶段，尚未产生经营利润，未编制国有资本经营预算。
（七）政府性债务情况说明
2022年初政府性债务余额388842万元（因汇率调整原因，造成79万元误差），其中：政府债务余额382165万元（一般债务余额112943万元、专项债务余额269222万元），政府或有债务余额6677万元（因汇率调整原因，造成79万元误差）。
2022年预计新增政府债务219180万元，其中：一般债券44410万元、再融资一般债券500万元；专项债券174270万元。
预计偿还到期政府债务600万元，其中：拟申请再融资一般债券还本500万元、区级一般公共财力偿还100万元。
预计2022年全年政府债务余额600744.62万元，其中：一般债务157252.62万元、专项债务443492万元。
三、2022年财政重点工作
2022年我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕区委、区政府确定的工作目标，以转变思想方式、工作方式、生活方式为着力点，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成。
（一）全力壮财源促增长，努力完成收入目标。
一是紧抓京津冀协同发展机遇，切实改善营商环境，加大支柱型产业、税收贡献力度大的项目招商引资力度，加快项目落地，培植新的经济增长点，壮大稳固可持续的后盾财源。二是面对收入基数增大、疫情防控、房地产调控等不利因素，以及实现一般公共预算收入增幅8%以上的艰巨目标，要健全和完善财政收入预测分析机制，完善收入考核奖惩机制，精准测算，谋划措施，全力抓好征管，保障完成全年收入目标。三是认清当前严峻的财政形势，站在全局“一盘棋”的高度，积极通过采取处置各部门长期低效运转、闲置资产以及违法占地地上附着物，清理收缴占用土地指标政府资源等措施，增加非税收入。四是切实发挥区委、区政府成立的土地出让征收专班作用，针对高铁片区范围土地出让，尽快研究制定方案，争取市委、市政府大力支持，区级各部门也必须做到协调联动，加快土地出让进度。同时加大对欠缴土地出让金的清缴力度，提高土地出让政府收益，确保实现出让收入目标保调入。
（二）统筹财力严控支出，全力保障“三保”支出。
一是严格执行《预算法》，严格预算约束，严格遵守先有预算，后有支出的原则，严禁无预算或超预算安排支出，严禁先干事后要钱等隐性举债行为，坚持过紧日子的思想，科学合理安排支出结构，坚持“有保有压”原则。二是在优先保“三保”基础上，按调入资金情况逐步落实非“三保”类项目支出。三是持续加大盘活财政存量资金力度，整合统筹专项资金，对上级没有明确具体项目的以及无法急需实施的专项转移支付资金，在不改变资金类级科目用途的基础上，将支持方向相同、扶持领域相关的专项转移支付整合使用。
（三）强化预算绩效管理，切实提升资金效益。
一是牢固树立绩效理念，推动绩效管理与预算管理深度融合，切实建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实做到花钱要问效、无效要问责。二是坚持绩效管理关口前移，对新出台的重大政策、重大事项要开展事前绩效评估，并将评估结果作为申请预算的必备要件。三是严格绩效目标管理，提升绩效目标质量，对绩效目标实现程度和预算执行进度进行双监控。四是全面开展绩效自评，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，节约行政成本，硬化责任约束，促进财政资金聚力增效、财政政策提质提效。
（四）主动精准谋划项目，争取上级资金促事业发展。
鉴于区级财政运行异常艰难的现状，为解决部门实施项目对区级财力越来越严重的等、靠、要思想和很少积极主动争取上级资金的现象，各部门搞项目要先争取上级资金，并将争取上级政策资金作为部门年度考核的一项重要工作，促使各部门加强对上级政策的研究，把握争取方向和重点，及早谋划、编制项目申报资料，积极争取上级项目资金，促进经济事业发展。
各位代表、各位委员，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，不忘初心，埋头苦干，躬耕理财，稳中求进，努力为开创新时代清苑发展做出贡献！
