（河北省）关于保定市清苑区2022年区本级财政预算及总预算执行情况和2023年区本级财政预算及总预算（草案）的报告
保定市清苑区2022年区本级财政预算及总预算执行情况和2023年区本级财政预算及总预算（草案）的报告（书面）
——2023年1月 日在保定市清苑区第 届人民代表大会第 次会议上
保定市清苑区财政局局长 王东海
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会做2022年区本级财政预算及总预算执行情况和2023年区本级财政预算及总预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的其他同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是清苑区财政受到疫情影响、经济下行、减税降费等各种因素冲击极大的一年，也是区级财政困难极重的一年。一年来，面对各种因素的巨大冲击，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和系列讲话精神，坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，紧紧围绕全年预算目标和区委、区政府各项决议安排，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，凝心聚力，主动作为，苦干实干，通过抓收入，压支出，盘活国有闲置资源、资产，积极争取上级财力性补助资金等措施，艰难的保障了“三保”（保基本民生、保工资、保基本运转）支出，基本实现了经济平稳发展和社会和谐稳定。同时紧紧围绕“政令财行、财随政走”的原则，在坚定不移落实疫情防控政策基础上，保障了园区建设、城市建设和乡村振兴等民生实事的落实，为推动清苑品质生活之城建设“绽放新颜值、跑出加速度”提供了坚实的财政支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1、收入情况
2022年全区财政总收入完成211307万元，其中一般公共预算收入完成160794万元，同比增长72.22%，其中：
税收收入完成53175万元，占调整预算的99.99%，同比下降10.73%，下降的主要原因：持续受疫情影响，企业阶段性停产，相应导致税收收入下降；为落实增值税留底退税、“六税两费”等重点减税降费政策，我区多次向上级财政调库垫付部分，税收收入相应减少。
非税收入完成107619万元，占调整预算的99.93%，同比增长218.40%，增长的主要原因：盘活国有闲置资源、资产，大幅增加一次性非税收入。
2、支出情况
2022年一般公共预算实际支出为415553万元，由于存在财力缺口，只能列支一般公共预算支出358129万元；因2022年疫情防控特殊原因、“二十大”维稳工作等年初预算安排不得不支的非“三保”项目，转列了暂付款57424万元。
2022年全区一般公共预算支出累计执行358129万元,占调整预算的97.92%，支出项目主要为：一般公共服务支出30403万元；公共安全支出11519万元；教育支出96018万元；社会保障和就业支出61914万元；卫生健康支出35230万元；节能环保支出16279万元；城乡社区支出12558万元；农林水支出56960万元；住房保障支出12777万元；债务付息及发行费支出4457万元。
3、平衡情况
2022年我区一般公共预算总收入合计为428257万元，即：一般公共预算收入160794万元；返还性补助7516万元；一般性转移支付收入169902万元（财力性补助70994万元，具有专项用途的补助98908万元）；专项转移支付收入30313万元；地方政府债券18000万元；再融资债券收入500万元；调入资金5547万元；上年结转15685万元；争取上级财力补助资金20000万元。
2022年一般公共预算总支出为428257万元，即：一般公共预算支出358129万元；债务还本支出600万元；上级扣款3785万元（专项债券利息、一亩泉水源保护区、法院检察院上划专款结转）；各项上解支出33376万元。另外支出57424万元，年终转列暂付款。
2022年年终专项结转32367万元（全部为当年专款）。
（二） 政府性基金预算收支执行情况
1、收入情况
2022年政府性基金收入86327万元，主要收入项目为：国有土地收益基金收入5114万元；国有土地使用权出让收入77320万元；城市基础设施配套费收入1785万元；污水处理费收入1134万元；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入647万元。
2、支出情况
2022年政府性基金支出281886万元,主要支出项目为：城乡社区支出80984万元（其中国有土地使用权出让收入安排的支出79303万元、城市基础设施配套费安排的支出1681万元）；彩票公益金安排的支出874万元；债务付息及发行费支出10472万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出189549万元。
3、平衡情况
2022年政府性基金总收入327766万元，即：政府性基金收入86327万元；上级转移支付收入6733万元；当年新增专项债券收入224100万元；上年结转结余10606万元。
2022年政府性基金支出281886万元，调出至一般公共预算5547万元。
2022年年终滚存结转结余40333万元（其中基金专款结转5782万元，专项债券结转34551万元）。
（三）社保基金预算执行情况
2022年社保基金收入完成67078万元，占年初预算的104%。
2022年社会保险基金支出完成56686万元，占年初预算的102%。
2022年社会保险基金当年结余10393万元，累计滚存结余49815万元。
（四）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的本级国有企业2家，规模较小且处于亏损状态，未编制国有资本经营预算。
（五）地方政府性债务情况说明
2022年初政府性债务余额388921万元，其中：政府债务382165万元（一般债务余额112943万元，专项债务余额 269222万元），政府或有债务余额6756万元。
2022年年初预算安排的再融资一般债券500万元，新增政府债务242100万元（全部为政府债券），其中：新增政府一般债券18000万元，用于教育事业、医疗卫生、市政建设、部分路域环境整治建设项目；新增政府专项债券224100万元，用于人民医院新园区、中医院、妇幼保健院、疾控中心等医疗卫生项目建设；城市双修、老旧小区改造、清苑公园、兴苑市场等城建项目建设；保衡路、旅游路、高保路等路域环境提升项目建设；地表水厂、江水置换等打基础项目建设；职教中心综合楼、宿舍楼、运动场及清苑一种体育馆等教育项目建设；冉庄文旅小镇、好梦林水等文旅项目建设。
2022当年偿还政府性债务600万元（全部为政府债务），其中：一般债务偿还600万元（再融资一般债券偿还500万元、区级财力偿还100万元）。
2022年末政府性债务余额630842万元，其中：政府债务624165万元（一般债务余额130843万元、专项债务余额493322万元），政府或有债务余额6677万元（因汇率调整造成79万元误差）。
债券资金的使用不仅弥补了因财力不足不能干事的困局，更是为清苑的各项事业建设破解了资金瓶颈，赢得了各界肯定，取得了广大干部群众的一致好评。
（六）2022年工作开展情况
2022年，面对经济下行、疫情影响等各种叠加因素对财政的巨大冲击，按照区委、区政府决策部署，认真分析研究，谋划应对措施，主动作为、攻坚克难，主要工作情况为：
1、多措并举抓收入，全力以赴防风险
一是面对疫情防控、减税降费政策等严峻的减收形势，区政府多次调度征收部门，通过对收入形势分析，增强税收征管工作的针对性和准确性，确保应收尽收；在区委、区政府的坚强领导下，多方协调、想方设法，通过盘活国有闲置资源、资产提前超额完成一般公共预算收入目标。二是面对异常艰难的收入形势，制定了《关于2022年财政运行风险化解处置预案》，分析研究财政运行中存在的问题，建立风险防控机制，全力建财源抓收入、推出让保调入、强绩效控支出，保障“三保”政策和重点项目的落实。三是面对因减收增支形成的巨大财力缺口，积极向省市汇报我区财政运行困难形势和措施，争取到追加财力补助1.9亿元，通过盘活国有资源、资产增加收入7.5亿元（主要为城市供水特许经营权转让收入2.3亿元、污水处理厂特许经营权转让收入4亿元）、大力压减一般性支出3.6亿元以及统筹财政存量资金2亿元等自身措施压减财力缺口15亿元后，剩余财力缺口通过转列暂付款5.7亿元和积极申请上级财力性补助资金2亿元解决。
2、严格预算管理，筹措资金保“三保”
一是坚持落实过紧日子要求，精打细算，量入为出，严格控制一般性支出，坚持“有保有压”原则，腾出资金优先用于“三保”支出。二是着力清理结转结余资金，加大预算安排与结转结余资金统筹力度，对连续两年未使用完的结余结转资金、当年不再执行或项目实施完毕的结余资金，按照财政存量资金政策收回，统筹用于“三保”支出。三是在区财政极其困难的情况下，努力筹措资金，实现了“保基本民生、保工资、保运转”，保障了公教在职人员和离退休人员工资、自收自支人员经费补助，同时保障了疫情防控、“双代”项目、大气污染防治、“两高”绿化、城乡环卫一体化、南水北调水费、水费价格补贴、落实企业优惠政策等重点项目支出。
3、争取资金搞事业，大力改善民生
为全区重点事业发展有资金保障，深入研究、精准把握债券资金支持方向和重点，争取债券资金242100万元，用于教育事业、医疗卫生、市政建设、部分路域环境整治建设、水利建设、殡仪馆改造、开发区基础设施、LNG调峰储备站建设等项目，大大提高我区的建设发展水平。
争取上级专项转移支付129221万元，用于改善民生和事业发展，主要为：一是加大农业农村投入力度，集中资金用于农村环境卫生整治、村级道路硬化亮化、农田建设、田间工程建设以及饮水安全等项目，改善了农村人居环境和生产生活条件。二是推进教育事业、医疗卫生事业的发展，城乡居民养老保险、医疗救助、城乡低保补助、农村五保户补助资金的发放，落实各项补助政策，提升社会保障水平。三是统筹推进大气污染防治、双代项目、城乡垃圾一体化、旧城区改造等事业发展项目，加快区级经济建设发展。
2022年财政运行面对严峻复杂的经济下行形势，全区上下克服各种困难，艰难的保障了“三保”支出和重点项目支出。同时，我们也清醒的认识到财政运行面临的巨大困难和风险，主要是税源增长潜力不足，财政收入结构不合理，非税收入占比高，严重依赖盘活国有闲置资源、资产收入和土地出让收入，如一次性非税收入无法完成、调入资金无法实现，将形成较大的财政运行风险；预算绩效管理改革不深入、不彻底，财政资金使用效益有待提高。下一步，我们将通过全面落实各项财政政策，深化财政改革、继续加强预算绩效管理等措施，逐步加以解决。
二、2023年预算草案
（一）指导思想和编制原则
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，我们更应该坚定信心、苦干实干，以“咬定青山不放松”的执着努力为清苑经济发展保驾护航。
指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和中央、省、市系列重要会议精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以转变思维方式、工作方式、生活方式为着力点，严格落实《预算法》，进一步完善预算管理制度，强化预算绩效管理，切实防范化解财政风险，统一思想、坚定信心，为奋力推进全市现代化品质之城，加快融入京雄保一体化发展新格局提供更有力的财政支撑。
编制原则：
——依法理财，优化结构。全面落实《预算法》等法律法规,改进预算管理与控制方式,硬化预算刚性约束, 强化整合统筹，优先保障“三保”等政策性支出。
——统筹兼顾，厉行节约。坚持“量入为出、以收定支”、“量力而行、量财办事”的原则，牢树过紧日子思想要求，严控一般性支出，严格落实 “三公”经费只减不增的要求。
——深化绩效，注重效率。进一步全面深化预算绩效管理，牢固树立绩效理念，全力推进事前绩效评估、绩效监控、绩效评价、评价结果应用管理，提升财政资金使用效益。
（二）一般公共预算测算情况
1、收入测算情况
2023年一般公共预算收入测算111892万元，可比增长7%以上。其中：税收收入75731万元；非税收入36161万元。
2、支出测算情况
2023年一般公共预算支出测算447247万元，即：人员经费类189800万元；日常公用经费5600万元；基本民生项目支出38950万元；非基本民生项目支出70577万元（上年统筹省市级专款支出2642万元、债券付息支出5286万元、隐性债务化解支出657万元、各部门非税核拨项目支出6392万元、预备费4500万元、预留不可预见费、非税核拨等项目3100万元、预留其他非基本民生项目48000万元）；消化上年暂付款支出57424万元；上年结转专款支出32367万元；当年转移支付资金支出52529万元。
说明：为保障预算管理改革要求，预算编制系统的预算指标、预算项目库模块正在进行相应的升级完善以及时间原因等因素影响，目前软件系统无法生成预算数据，因此暂不能形成规范性的区本级预算文本和部门预算文本、绩效文本及预算项目支出信息，待系统升级完善后，在总体数据基本不变的情况下，还需对部分数据进行调整、细化，并形成规范性的预算文本等信息、数据，按程序将调整后的预算信息进行公开。
3、平衡测算情况
2023年总收入测算为467074万元，即：一般公共预算收入111892万元；返还性补助7516万元；上级财力性补助收入53481万元；上级转移支付收入52529万元；上年结转32367万元；调入资金200952万元；再融资债券收入8400万元。
2023年支出测算为467074万元，即：一般公共预算支出447247万元；债务还本支出9324万元；上解支出10503万元。
上述可用财力与预算支出测算数相抵后，当年收支平衡。
需要说明的是：
2023年区级财力总缺口20.10亿元（仅人员经费就存在缺口1.70亿元），需要通过从政府性基金收入（主要为土地出让收入）中安排调入资金20.10亿元弥补缺口，确保“三保”等各项支出落实和保障财政收支平衡。由于调入资金需求巨大，只将“三保”支出具体安排到了各部门，非“基本民生”项目无法具体安排，只预留了部分支出。在2023年预算执行中，按进度优先保障“三保”支出，如有剩余财力才能按项目轻重缓急的顺序安排非“基本民生”的其他项目；如果不能按预算和进度实现调入资金，会形成“三保”项目都不能全部落实的风险，其他项目更是无法执行。
（三）政府性基金预算测算情况
1、收入测算情况
2023年政府性基金收入测算430071万元，主要收入项目为：国有土地收益基金收入19726万元；国有土地使用权出让收入394500万元；城市基础设施配套费收入3000万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入11145万元。
2、支出测算情况
2023年政府性基金支出测算266845万元，主要支出项目为：区级基金安排项目支出225819万元，其中征地补偿支出195000万元，债券付息和服务费支出19069万元，预留农业农村发展支出8000万元；上年结转专款支出40333万元；当年专款项目支出693万元。
3、平衡测算情况
2023年政府性基金财力测算500797万元，即：政府性基金预算收入测算430071万元；上级专款补助收入693万元；上年结转结余40333万元（主要为专项债券）；再融资债券收入29700万元。
政府性基金支出测算266845万元；债券还本支出33000万元；调出资金200952万元（调出至一般公共预算）。
（四）“三公”经费安排情况
2023年“三公”经费安排1107万元。其中：公务用车运行维护费569万元（公车购置费42万元、车辆运行维护费527万元）；公务接待费3万元；会议费165万元；培训费370万元。
（五）社会保险基金预算测算情况
2023年社会保险基金收入测算177689万元，支出测算 153127万元，当年结余24562万元，累计滚存结余测算为120848万元。
（六）国有经营预算情况说明
目前我区正常经营的本级国有企业2家，规模较小且处于亏损状态，未编制国有资本经营预算。
（七）政府性债务情况说明
2023年初政府性债务余额630842万元，其中：政府债务624165万元（一般债务余额130843万元，专项债务余额 493322万元），政府或有债务余额6677万元（因汇率调整造成79万元误差）。
2023年预计新增政府债券364790万元，其中：一般债券65190万元、再融资一般债券8400万元；专项债券261500万元、再融资专项债券29700万元。
预计偿还到期政府债务42324万元，其中：政府一般债务9324万元、拟申请再融资一般债券还本8400万元、区级一般公共财力偿还924 万元；政府专项债务33000万元、拟申请再融资专项债券还本29700万元、区级政府性基金财力偿还3300万元。
预计2023年全年政府性债务余额953308万元，其中：一般债务195109万元；专项债务751522万元；政府或有债务6677万元。
三、2023年财政重点工作
2023年我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕区委、区政府确定的工作目标，继续深入的转变思想方式、工作方式，坚持依法聚财、科学理财、合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成。
（一）抢抓机遇培财源抓收入，全面提升财力保障能力
一是紧抓京津冀协同发展机遇，顺应京雄保一体化发展新格局，切实改善营商环境，招商引入支柱型产业、税收贡献力度大的项目，加快项目落地，培植新的经济增长点，壮大稳固可持续的后盾财源。二是面对减税降费政策、需求收缩、预期转弱等不利因素，以及实现一般公共预算收入增幅7%以上的艰巨目标，健全和完善财政收入预测分析机制，完善收入考核奖惩机制，精准测算，谋划措施，全力抓好征管，保障完成全年收入目标。三是认清当前严峻的财政形势，站在全局“一盘棋”的高度，积极通过采取处置各部门长期低效运转、闲置资产以及违法占地地上附着物，清理收缴占用土地指标政府资源等措施，增加非税收入。四是切实针对计划出让的地块，从年初开始就明确责任，挂图作战保收入，制定明确的征收、出让、时间、责任、分工等方案，争取市委、市政府大力支持，区级各部门必须做到协调联动，加快土地出让进度。五是各部门加强对上级政策的研究，把握争取方向和重点，积极谋划、争取上级资金，支持经济事业发展。
（二）严控预算执行，全力兜牢“三保”底线
为解决当前财政经济形势异常严峻的复杂局面，以及区级财力异常困难的艰难状况，我区通过严控预算支出等措施，全力保“三保”。一是严格执行《预算法》，坚持过紧日子的要求，严格先有预算、后有支出、有保有压的原则，严禁无预算或超预算安排支出，严禁先干事后要钱等隐性举债行为。二是全区各级各部门应进一步提高政治站位，严格落实中央提出的筑牢兜实“三保”底线的要求，统筹财政资金，抓实抓细，优先保“三保”支出。其他非基本民生支出，在切实保障“三保”支出的基础上，按调入资金进度，视项目轻重缓急顺序予以安排。三是持续盘活财政存量资金，整合统筹省市没有明确具体项目的以及无法急需实施的专项转移支付资金，将支持方向相同、扶持领域相关的专项转移支付整合使用。
（三） 深化财政各项改革，全面提升财政管理水平
一是进一步深化预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，使绩效管理覆盖所有财政资金,建立健全绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制,提高财政资源配置效率和使用效益，推动政府效能提升。二是推进预算指标核算管理改革，将各级政府预算、部门预算、单位预算均纳入核算范围，全面客观反映财政保障“三保”等重点领域的预算安排和执行情况。三是进一步健全国库集中支付、政府采购、国有资产管理、财政评审管理制度，提升管理水平。四是加强债务风险管控，严格新增债务管理，严禁擅自举借债务，切实用好置换政策，降低举债成本。
各位代表、各位委员，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、责任重大、意义非凡。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，不忘初心，埋头苦干，躬耕理财，稳中求进，抢抓历史机遇，积极开拓进取，做强财政支撑，在奋力推进全市现代化品质生活之城绽放新颜值跑出加速度中当先锋做表率走在前，当好构建京雄保一体化新格局的样板标杆，努力为开创新时代清苑发展做出贡献！
