（河北省）关于保定市莲池区2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
关于莲池区2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告(书面）
——2021年2月5日在莲池区第二届人民代表大会第五次会议上
莲池区财政局局长 张连刚
各位代表：
我受区政府委托，向大会作2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的领导下，在区人大、区政协的有效监督和大力支持下，按照高质量发展的要求，加力提效落实积极财政政策，大力贯彻落实减税降费政策，兜牢“三保”支出底线，优化支出结构，深化财税改革，强化资金管理，防范财政风险，增强财政可持续性，较好地完成预算工作。
据快报统计，2020年一般公共预算完成情况
2020年全区一般公共预算收入完成292890万元。按部门划分：税务部门完成259068万元，财政部门完成33822万元。
2020年，一般公共预算支出完成271197万元。其中区本级安排支出完成189852万元，占预算的97.3%，上年结转专款和本年上级专项转移支付完成81345万元。
2020年财政收支平衡情况，一般公共预算收入292890万元，上级补助收入188843万元，调入稳定调节基金53790万元，上年结转收入15848万元，总收入合计551371万元；一般公共预算支出271197万元，上解支出280174万元，总支出合计551371万元，收支平衡。
2020年政府性基金收支情况
2020年，基金上级补助收入434204万元（其中专项债券200000万元，市下达专款234204万元），上年结转17475万元，总收入合计451679万元，政府性基金支出417341万元（其中专项债券支出200000万元，专款支出217341万元），结转下年支出专款34338万元，总支出合计451679万元，收支平衡。
2020年社会保险基金收支情况
2020年，社保基金收入63540万元，社保基金支出50019万元，当年结余13521万元，结转下年使用。
2020年国有资本经营预算收支情况
2020年国有资本经营支出702万元，为上年结转的专款。2020年市下达专款38万元，结转到下年支出。
2020年政府性债务情况
我区新增政府债券共计215141万元，需我区财政负责偿还的有11705万元，需债券使用单位偿还的有3436万元，需市财政负责偿还的有200000万元。具体情况如下：
第一类，抗疫特别国债13141万元，10年期限，后5年每年平均还本，利息由中央财政负担。分别是区住建局申报的河道周边散排污水收集工程项目2650万元和老旧小区改造项目5805万元；区综合执法局申报的垃圾台站改造提升项目1250万元；区卫健局申报的五医院隔离病房楼改造项目600万元和妇幼保健院能力提升项目2836万元。其中：五医院隔离病房楼改造项目600万元和妇幼保健院能力提升项目2836万元，共计3436万元由使用债券单位负责偿还。抗疫特别国债全年支出10674万元，结转明年支出2467万元，为妇幼保健院项目。
第二类，一般债券2000万元，期限30年，利率3.97%。分别用于环卫公厕改造提升项目1100万元和教体局中小学老旧电子教学设备更新项目900万元。两个项目的债券资金已全部支出。
第三类，专项债券200000万元，10年期，利率3.22%。用于深保园2017-2018棚改一期项目，专项债券到期后本息由市财政偿还。债券资金已全部支出。
2020年区财政收支情况已按程序上报，具体数字需待上级决算批复后正式确定，届时向人大常委会作专题报告。
财政预算执行效果
（一）坚持充分发挥财政职能，全力以赴抗疫情
新冠肺炎疫情后，财政部门旗帜鲜明讲政治，迅速把思想和行动统一到区委、区政府各项部署上来，坚持一手抓防疫、一手促发展。一是建立两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道,坚持 “特事特办”“急事急办”“全力保障”,保障疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道,落实上级出台的政府采购便利化措施,明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务,放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金3196万元，用于集中收治医院建设、医疗救治、集中隔离、社区防控等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期,加大政府债券争取力度应对疫情冲击。全区共争取新增一般债券、专项债券和抗疫特别国债215141万元，并实行“日报制”督促各项目单位尽快支付债券资金，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。
（二）坚持充分落实惠民政策，全力以赴抓收入
一是不折不扣贯彻落实中央一揽子政策措施。积极开展减税降费政策宣传，坚决落地减税降费政策，持续巩固和拓展减税降费成效，全年累计减税降费7.33亿元，免征全区参保企业社保缴费6.2亿元。搭建统一高效的银企对接平台，有效缓解企业融资难的问题，全面助力企业复产扩能。二是积极应对减税降费压力。密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对我区税收结构带来的影响和冲击，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，挖掘增收潜力。三是多措并举强化税费征管。坚持财税联席工作会议制度，认真分析收入形势，解决征收中的问题，将任务落实到部门、分解到月，做到精心安排、精细测算、精准调度。加强对重点企业税收监控，挖掘潜在税源，严格征收环节监控，做到依法征收。
（三）坚持充分优化支出结构，全力以赴保民生
在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线。优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全区民生支出229473万元,占地方公共财政预算支出的比重达到84.6%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保民生、保工资资金优先拨付后，序时办理其他重点支出，全力保障疫情防控等重点支出。三是根据中央、省、市提出各级政府必须真正过紧日子的要求，区政府带头压减非急需非刚性支出，年初预算安排在2019年支出水平上已压减了15%，为化解疫情冲击，在此基础上全区各单位再次压减了10%。省出来的钱，集中投向了基本民生，做到了保工资发放，保正常运转。四是积极盘活财政存量资金，不断调整和优化支出结构，统筹安排用于“三保”及重点支出。五是积极向上争取资金，提高财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，紧盯上级政策投向，积极对接省、市财政部门，最大限度争取上级各项政策支持。
（四）坚持充分防控债务风险，全力以赴助攻坚
一是有效防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，完善债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。二是积极推进精准脱贫。确保一系列扶贫政策落实落地，完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，确保全区扶贫攻坚决战决胜。三是支持打好污染防治攻坚战。积极筹措资金，支持大气污染防治,禁止秸秆露天焚烧，支持污水处理及黑臭水体治理，支持老旧小区改造、清理垃圾、村道路保洁、绿化廊道、修整便民小路、新建改建公厕等，城乡环境面貌明显改善，全区生态环境质量持续改善。解决全区供暖隐患问题，支持社会综合治理“雪亮工程”建设，保障了良好人居环境。
（五）坚持充分深化财政改革，全力以赴提效率
一是深化财政预算管理改革。进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，深化预算编制执行改革，提高年初部门预算到位率，巩固强化预算管理主体责任，优化项目库管理,建立健全预算支出标准体系。二是深化预算绩效管理。建立“花钱必问效、无效必问责”的硬性约束机制，开展事前评估、事中监控、事后评价、结果运用的有机结合，提高财政资金配置效率和使用效益。三是大力推进预决算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，按照《预算法》要求，区本级预算单位2020年部门预决算及“三公”经费信息公开率达到全覆盖。四是切实加强国有资产管理。做好资产采购、登记、使用、处置等重点环节财务管理工作，摸清政府资产家底并向人大报告。积极推进移交至我区的国有企业小区“三供一业”改造。积极稳妥地做好国有企业退休人员社会化管理。
2020年，受新冠肺炎疫情和减税降费政策等因素的影响，组织财政收入困难，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾进一步加剧，但是经过努力实现了财政收支平衡。同时我们也清醒地认识到，仍存在一些困难和短板，一是受宏观经济形势影响，财政收入增收难度加大，财政重点支出刚性增多，财政收支矛盾更加突出；二是全区财源建设支撑力还不强，兼顾风险防范和高质量发展的难度较大；三是部分预算单位绩效意识和主体责任有待进一步加强，财政资金使用绩效有待进一步提高等。对此，我们将高度重视，采取有力措施予以解决。
二、2021年预算草案
2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和中央、省、市、区系列会议精神，牢固树立过“紧日子”思想，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，坚持人民至上，深入贯彻落实减税降费政策，兜牢“三保”支出底线，优化支出结构，强化资金管理，防范财政风险，努力在危机中育先机，于变局中开新局，推动高质量财政建设再上新水平。
一般公共预算（详见预算草案）
1、收入预算安排
2021年全区一般公共预算收入安排355000万元，同比增长21.2%。经测算2021年上级转移支付收入127020万元，提前下达专款38356万元，减去上解280174万元，可用财力240202万元。
2、支出预算安排（详见预算草案）
严格执行中央要求，大幅压减非刚性、非重点项目支出，在2020年已压减的基础上进一步压减，通过节支改善财政收支平衡状况。2021年按照“保基本民生、保工资、保运转”的顺序安排支出预算，全区一般公共预算支出安排240202万元，其中区级安排201846万元，提前下达专款支出38356万元。
主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出31078万元，公共安全支出11708万元，教育支出54721万元，科学技术支出903万元，文化旅游体育与传媒支出564万元，社会保障和就业支出60240万元，卫生健康支出35284万元，节能环保支出3635万元，城乡社区支出18179万元，农林水支出8463万元，资源勘探信息等支出168万元，商业服务业支出257万元，金融支出111万元，自然资源海洋气象等支出1041万元，住房保障支出9640万元，灾害防治及应急管理支出1060万元，预备费3000万元，债务付息支出150万元。
政府性基金预算（详见预算草案）
2021年，政府性基金上级提前下达专款15万元，上年结转支出34338万元，基金收入合计34353万元，政府性基金支出34353万元，实现收支平衡。
社会保险基金预算（详见预算草案）
我区社会保险基金预算包括两项，城乡居民医疗保险基金上划到市级统筹，区级仅管辖城乡居民社会养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金。2021年，社会保险基金收入36462万元，支出33630万元，收支相抵，当年结余2832万元 。
国有资本经营预算（详见预算草案）
2020年市下达专款38万元在2021年安排支出。
确保完成2021年预算任务的措施如下：
（一）用足用好政策，培育厚植财源
一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好国家出台的各项优惠政策，继续加大减税降费力度，大力发展高新企业和中小企业，保护好市场主体，促进全区经济平稳运行。二是抓财源培育。充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是抓资金项目。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。
（二）破解收入难题，确保颗粒归仓
2021年受各类因素叠加影响，收入完成难度加大，财税部门把完成全年财税收入目标任务作为工作重心，咬定全年目标不动摇。一是强化工作责任，加大调度力度。强化目标管理，落实分解责任。加强财税征管调度，定期分析形势破解难题。定期召开财政税收形势分析会，对税收情况进行预测和研判，完善机制、强化举措，努力实现财政收入总量与质量新突破。二是加强对重点和新增税源的纳税分析与动态监控，努力实现零散税源一个不落、一般税源应征尽征、重点税源管控到位。三是进一步建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制。随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定坚实基础。
（三）严控支出关口，兜牢“三保”底线
把“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是坚持政府带头过“紧日子”思想。结合重点工作保障需求，在2020年的基础上按照15%的比例进一步压减部门一般性支出， “三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算不安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金支出。三是严格监督管理。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度，进一步提高管理水平，确保将“三保”保障到位。
（四）严控财政风险，确保收支平衡
一是严控债券风险。因我区财力有限，项目建设资金需要多方筹集，在积极争取债券资金支持的同时，加强债务风险防控，坚持债务限额管理，严格筛选项目和申报程序，严格监督使用和跟踪问效。二是严控暂付款风险。严格控制新增财政暂付款，加大消化存量暂付款工作力度，努力化解财政资金风险。三是严控收支平衡风险。加大统筹整合、盘活存量资金力度，严格结余结转资金管理制度，区级安排当年未能使用的一律收回，确保财政资金用在刀刃上。加强与省市财政部门的对接，积极争取转移支付、专项资金，进一步开源节流、多措并举，确保全年财政收支平衡。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督指导下，主动担当，砥砺前行，扎实推进各项工作，确保完成全年财政收支预算和各项工作任务，有力推动和保障 “活力莲池、奋斗莲池、魅力莲池、幸福莲池” 建设。
