（河北省）关于沧州市泊头市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于泊头市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月8日在泊头市第九届人民代表大会第5次会议上
泊头市财政局局长 张文汉
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，积极应对经济下行压力持续加大、大规模减税降费和新冠肺炎疫情等因素影响，全力战疫情、稳增长、保民生、促发展，聚力落实“六稳六保”，加强财政收支管理，持续推动经济高质量发展，确保了预算的顺利执行。
泊头市九届人大四次会议审议批准的2020年泊头市一般公共支出预算为323363万元，政府性基金支出6997万元。预算执行中，由于省下达财力性转移支付变化、调入预算稳定调节基金、新增政府债券等，根据预算执行实际情况，支出预算进行了调整。根据《预算法》规定，市财政局向市人大常委会作了《关于泊头市2020年财政预算调整方案（草案）的报告》。经市九届人大常委会第30次会议批准，将政府性基金支出预算调增为61355万元，一般公共支出预算调增为413512万元。
一般公共预算收入执行结果（快报）：全市累计完成112616万元，占预算的100%，同比增长7%。分征管部门完成情况：税务局完成72881万元，占预算的84.1%，同比减少9.2%；财政局完成39735万元，占预算的153.4%，同比增长59.2%。一般公共预算收入主要收入项目有：增值税完成28292万元，占预算的87.9%；企业所得税完成3556万元，占预算的71.1%；个人所得税完成1371万元，占预算的123.5%；城市维护建设税完成4658万元，占预算的83.2%；房产税完成1652万元，占预算的80.9%；印花税完成1475万元，占预算的98.4%；城镇土地使用税完成2655万元，占预算的102.2%；土地增值税完成14809万元，占预算的137.1%；车船税完成3651万元，占预算的280.8%；耕地占用税完成1839万元，占预算的13.0%；契税完成8562万元，占预算的87.4%；环境保护税完成135万元，占预算的70.2%；资源税完成222万元，占预算的48.1%；教育费附加完成2382万元，占预算的88.2%；残疾人就业保障金完成 235万元，占预算的146.9%；行政事业性收费完成23607万元，占预算的337.2%；罚没收入完成5765万元，占预算的115.3%；国有资产有偿使用收入完成5021万元，占预算的152.6%；土地收益计提教育资金收入完成2245万元，占预算的56.1%。
一般公共预算支出执行结果（快报）：一般公共预算支出完成367030万元，占调整预算的88.8%，同比增长13.2%。一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出28638万元，占调整预算的99.7%；公共安全支出18718万元，占调整预算的96.7%；教育支出71826万元，占调整预算的98.7%；科学技术支出1657万元，占调整预算的99.8%；文化体育与传媒支出10511万元，占调整预算的99.1%；社会保障和就业支出58212万元，占调整预算的87.8%；卫生健康支出47980万元，占调整预算的99.4%；节能环保支出16561万元，占调整预算的95%；城乡社区支出20009万元，占调整预算的93.5%；农林水支出59571万元，占调整预算的74.9%；交通运输支出14956万元，占调整预算的98.4%；资源勘探信息等支出957万元，占调整预算的99.8%；商业服务业等支出319万元，占调整预算的47.6%；自然资源海洋气象等支出4915万元，占调整预算的94.3%；住房保障支出7034万元，占调整预算的86.3%；灾害防治及应急管理支出1581万元，占调整预算的98.5%；债务付息支出2772万元，占调整预算的99.2%；其他支出804万元，占调整预算的6.3%。
（快报）全市政府性基金收入47516万元，上级补助收入11128万元，上年结余9095万元，政府性基金支出46563万元。
（快报）全市政府性债务转贷收入29900万元，其中，一般债务19000收入万元，专项债务收入10900万元，2020年初政府性债务余额111848万元，2020年底政府性债务余额131222万元。
（快报）社会保险基金收入226893万元，上年结余61493万元；社会保险基金支出212227万元，滚存结余76159万元。
我市2020年没有国有资本经营收入和支出，因此没有该项决算。
各位代表，2020年是高水平全面建成小康社会和十三五规划收官之年，市乡两级政府和财税部门，高质量组织财政收入，高精准推进财政改革，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实提高政治站位，强化责任担当，紧紧围绕新时代建设经济强市、美丽泊头战略部署，财政运行总体平稳，各项财税政策有效落实,财税体制改革稳步推进,财政管理水平逐渐提高,为全市经济和社会发展做出了积极贡献。
（一）优化收入，财政持续健康发展。发挥财税结构性调整优势，夯实财源基础，推动财政收入高质量发展。一是财税部门加强税源分析调研，依托税收大数据，逐税种、逐行业、逐地域、逐企业分析税源状况，做到心中有数、精准发力，把握收入主动权，提高组织收入工作成效，二是市乡两级政府，统筹涉税各方力量进行综合治税，实现税收目标动态管理，确保税收及时足额入库。三是加强检查和稽查力量，坚决依法打击虚开骗税，防止税源跑冒滴漏，坚决不收“过头税费”。四是规范和加强政府非税收入征管，依法依规该收的税费收到位，努力做到应收尽收。五是贯彻落实减税降费政策，按照“三个务必三个坚决”组织收入原则，全年我市新增减税降费17689万元，减税降费政策的贯彻落实，对减轻我市企业负担、激发微观主体活力、促进经济增长起到了重要作用。
（二）决战疫情，以保促稳稳中求进。2020年为了统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。一是加强国库库款管理，统一调度资金，确保全市库款保障率处于合理区间，提高财政资金保障水平。二是严控财政支出，坚决贯彻过“紧日子”的工作要求，大力压减本级一般性支出，全市各种经费类支出按不低于5%进一步进行压缩。三是保障人员工资发放，确保了机关事业单位在职人员和离退休人员待遇等支出到位。四是合理保障行政机关和事业单位正常运转，按年初预算各部门经费全部支出到位，保障了各单位有序运转、有效履职。五是确保直达资金落实到位，今年以来中央新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民，在直达资金拨付上实行全程监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确，确保中央财政实行特殊转移支付机制资金落地见效。六是全力保障疫情防控防治工作，按照“急事急办、特事特办”的原则，开通资金支付“绿色通道”，拨付疫情防控资金2236万元，用于购置防控物资、核酸检测设备等，资金实行动态化管理和支出日报制度，及时监控资金使用去向和用途，发挥财政资金对疫情防控的使用效益。
（三）为民理财，补齐短板效果彰显。我市在压减各类经费支出厉行节约的前提下，合理保障坚持经济发展和民生改善相协调，聚焦人民群众普遍关心的突出问题，持续加大财政民生投入，不断增进民生福祉，全年民生支出316356万元，占一般公共预算支出的84.8%，同比增长17%。一是支持发展教育事业。全年教育支出71826万元，占一般公共预算支出的比重达到19.6%，继续落实家庭经济困难学生资助政策，完善义务教育经费保障机制，完善中小学办学条件，统筹推进学前教育、职业教育发展。二是支持社保和就业。落实民生提标政策，居民基本养老保险基础养老金标准提高到每人每月不低于113元，城乡低保月人均标准分别达到430元和283元。落实社会救助和社会福利政策，残疾人两项补贴、退役士兵经济补助、高龄老人生活补贴等足额发放。落实医疗保障政策，城乡居民基本医保财政补助标准提高到人均550元。完善困难群众生活救助，拨付城乡低保资金3867万元，资助低保和特困人员。实施积极就业政策，拨付资金1781万元用于职业技能提升补贴、职业介绍补贴、公益性岗位补贴、大学生见习补贴、房租物业水电费补贴等项目。三是支持改善人居环境。拨付基础设施建设资金38800万元，用于城市道路建设、绿化亮化工程、雨污分流、小街小巷改造、城际铁路等民生项目，拨付廉租住房租赁补贴资金58万元，拨付保障房配套建设资金188.59万元，不断提升人民群众的获得感和幸福感。
（四）精准施策，重点领域保障有力。一是保障“精准脱贫”，2020年，我市投入各级财政专项扶贫资金共计3020万元，用于少数民族发展、产业扶贫投入、定点扶持和雨露计划补助等，其中：安排产业扶贫资金2526万元，入股8家龙头企业（合作社），带动建档立卡贫困户户均年增收354元，带动未脱贫贫困户人均年增收2520元，推动脱贫攻坚取得决定性进展。二是积极落实各项惠农补贴政策，拨付农业保险保费补贴资金2314万元、耕地地力保护补贴7293万元、季节性休耕补助1500万元，下达水利发展资金、地下水超采奖补资金、中小河流治理资金、危桥改造债券资金、大树闫地表水厂建设等资金8178万元，有力支持了“三农”发展；拨付美丽乡村建设暨一事一议奖补资金 2513万元，拨付15个村扶持壮大村集体经济资金750万元、农村厕所改造资金700万元，完成泊镇前辛村美丽中国河北样板村项目建设，促进农村人居环境整治、三区同建等项目，不断激发“三农”活力。三是提升人民群众获得感、幸福感，拨付744万元用于我市新能源公交车运营补助,鼓励公共交通领域使用新能源车，降低大气环境污染，拨付2120万元用于我市节能建筑改造项目，对老旧小区进行了更换门窗及覆盖保温层工作，提高了室内保温能力，缓解了因采暖造成的环境污染问题；四是积极防范政府债务风险。加强地方政府债务风险防控。依法开好规范举债融资“前门”，保障合理融资需求。开展政府债务风险评估和预警，全面清理统计各项政府债务，掌握政府性债务总量、用途、期限结构等重要信息，制定风险化解实施方案，妥善化解存量债务，各项债务指标控制在警戒线以下。
（五）改革创新，服务大局作用突出。一是继续深化和完善国库集中支付改革，随着国库制度改革的日趋完善，预算单位零余额账户管理逐步成熟，进一步提高资金支付效率，优化预算单位间授权支付业务办理程序。二是推行新版财政信息系统平台，根据财政部统一财务规范标准，依托自身技术力量，攻坚克难，深度优化了财政编制流程，完善预算单位基础信息，对全市预算单位逐步更换数字证书，推行双安全认证进入准则，使我市财政数据运行在高效、安全的信息公路上。三是做好国有资产统计分析和企业退休人员社会化管理，对全市各单位资产报告工作进行安排部署，完善监管系统，健全管理制度扎实推进财税体制改革，严格全口径预算编制，有效落实国有企业职工家属区“三供一业”分离移交政策，为推动国有企业高质量发展创造良好条件，健全国有资产管理制度体系，夯实国有资产管理基础，确保国有资产安全完整。四是继续深化预决算公开，规范专项资金管理，完善项目库管理制度，将绩效理念深度融入预算编制、执行、监督全过程。五是进一步盘活存量资金，优化财政资源配置效率。政府采购规模达到41521万元，节约资金570万元，资金节约率1.4%。累计评审工程项目160个，送审金额87500万元，审减金额13421万元，综合审减率15%，确保了财政资金节支增效最大化。
（六）完善机制，依法理财提质增速。全面贯彻落实《预算法》等财经法律法规，主动接受人大依法监督和政协民主监督，加快推进法治财政建设。完善监管方式，按照事前、事中、事后全覆盖的要求，实施全流程财政管控，做到源头监管、过程跟踪和绩效评价。构建财政库款管理长效机制，实现资金合理有序调度，严格规范资金支付和清算管理，确保财政资金安全稳健运行。规范部门预算编制、执行落实资金监管主体责任，加强财经法规学习，切实抓好资金支付使用，2020年通过国库电子支付系统直接支付134115万元，严格执行动态监控，共审核拦截资金4910万元，筑牢财政资金最后一公里“防护堤”。按照“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理机制，加强扶贫资金管理，切实抓好各项文件落实，实施资金管理台账、支付“四方联签联审”、公告公示等制度。积极推进法治财政建设，坚持依法依规依程序办事，引导干部职工自觉增强法治观念，加强法律法规学习，让依法理财成为新常态。
各位代表，过去的一年，全市上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全市财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓，随着脱贫攻坚进入收官年、民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，市级财政运行十分艰难。对这些问题，我们一定高度重视，深入分析原因，采取有力措施，努力把各项工作做得更好。
二、2021年预算草案
今年是“十四五”规划开局之年，发挥好财政职能作用，推动新征程开好局、起好步，尤为关键。根据我市经济社会发展实际和改革要求，2021年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，全部实现零基预算。
2021年财政工作总体要求是：紧紧围绕市委、市政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制，加快建设“三大基地”、打造“五个泊头”，奋力开创新时代建设经济强市、美丽泊头新局面。
按照上述总体要求，2021年一般公共预算安排如下：一般公共收入预算119950万元，同比增长6.5%。其中，税收收入92300万元，同比增长26.6%，非税收入27650万元，同比增长-30.4%。一般公共支出预算306562万元，比上年预算（下同）增长-5.2%。主要包括：一般公共服务支出24687万元，比上年增长1.6%；公共安全支出13450万元，比上年增长-2.8%；教育支出72536万元，比上年增4.4%；科学技术支出1546万元，比上年增长99.2%；文化体育与传媒支出2455万元，比上年增长3.9%；社会保障和就业支出58239万元，比上年增长-4.4%；医疗卫生支出23781万元，比上年增长-44.1%；节能环保支出6398万元，比上年增长31.6%；城乡社区支出21548万元，比上年增长68.5%；农林水支出41476万元，比上年增长-8.3%；交通运输支出4106万元，比上年增长-13.3%；资源勘探信息等支出389万元，比上年增长-17.9%；商业服务业等支出180万元，比上年增长51.3%；自然资源海洋气象等支出2644万元，比上年增长-7.1%；住房保障支出6766万元，比上年增长0.9%；粮油物资储备支出300万元，与上年持平；灾害防治及应急管理支出1263万元，比上年增加162.6%；预备费支出3700万元，比上年增长5.7%；债务付息支出3006万元，比上年增长14.5%；其他支出18092万元，比上年增长-26.3%。按现行财政体制测算，完成一般公共预算收入当年一般预算可用财力266939万元，其中上级提前下达专款3823万元，其他省级补助143166万元，调入政府性基金49370万元。剔除上解上级支出4711万元以及一般债券还本支出5036万元，共计安排一般公共预算支出306562万元。
政府性基金收入预算64280万元，上级补助收入94万元，剔除调入一般公共预算49370万元以及专项债券还本支出5160万元，安排政府性基金支出预算9844万元。
社会保险基金收入预算171748万元，社会保险基金支出预算162197万元（2021年城乡居民医疗保险划入市级统筹管理，不列入本级预算）。
我市没有国有资本经营收入，上级补助收入12万元，安排国有资本经营性支出12万元。
三、奋力拼搏，积极作为，全面推动2021年财政工作再上新台阶
2021年财政工作任务艰巨繁重，市乡两级政府和财税部门不为虚名、不务虚功，立足当下踏踏实实地干，确保完成各项预期目标。
（一）坚持齐抓共管，财力更可持续。紧紧围绕市委各项工作部署，注重以“政”领“财”，充分发挥财政在构建新发展格局中的引导带动作用，确保财力更可持续。一是强化财源建设。深挖财源潜力，抓住疫情与减税降费影响中产业链调整机遇，促进产业进一步转型升级，稳定存量税源，拓展增量税源，增强中长期财政收入发展后劲。二是落实财税联动。充分利用大数据等手段，密切关注重点企业、重点税源的收入预测和分析，深挖税源潜力，确保优质税源持续增长。三是优化营商环境，持续推进减税降费，做到应减尽减，应降尽降，让企业轻装上阵，充分享受政策红利。四是强化财税政策支持和引导作用，用好地方政府债券资金，优化投资结构，补齐重点民生项目建设短板。五是加快土地出让力度，确保预算收支平衡。六是加大预算统筹力度，大力盘活存量资金，按财政部、厅要求，加强闲置国有资产处置力度，积极争取资金，抢抓京津冀发展机遇，力争获得上级更多项目和资金支持，为经济发展注入持续动力。
（二）坚持精打细算，兜牢民生底线。更加注重节用裕民，调整优化支出结构，把钱花在刀刃上。坚持尽力而为，量力而行，保持适度支出强度，支持做好“六稳”“六保”工作。一是保重点。在优先保障工资发放、企业养老金发放、单位运转支出的基础上，加强基本民生保障，推动建立民生支出清单管理制度，加大对教育、社会保障、医疗、就业、居住等方面的有效投入。二是落实好“党政机关要坚持过紧日子”的要求，在预算编制、执行中始终厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出。三是支持全面推进乡村振兴。持续推进财政涉农资金整合，支持耕地质量保护和地力提升，大力推进高标准农田和农田水利建设，提高农业质量效益。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，集中项目、资金向乡村倾斜，促进乡村振兴战略再上新水平。四是坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。强化大气污染、水污染和土壤污染综合治理保障，推进空气质量、水质量、土壤质量持续改善，巩固冬季清洁取暖成果。加大环境卫生整治投入，支持打好污染防治攻坚战。
（三）坚持改革创新，深化财政管理。着力推进财税体制改革，加快建立完善现代财政制度。一是加快预算管理制度改革。扎实推进全口径预算管理，以系统化思维和信息化手段提升预算管理水平，持续提升部门预算编制质量。将预算和绩效深度融合，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，形成预算编制有目标、预算执行有监控、决算环节有评价、评价结果有应用的闭环系统。二是深化财政国库管理制度改革。健全“横向到边、纵向到底”的基本支出标准体系，实行预算执行动态监控管理，规范财政资金支付行为，规范财政库款和银行账户管理。三是推进其他财政改革。继续落实减税降费各项政策，巩固公务用车改革成果，加强政府采购规范化管理，提高投资评审质量，确保财税体制改革各项政策落地见效。
（四）坚持底线思维，防范化解风险。一是严格把控不发生区域性风险的底线，规范举债融资机制，积极采取“开前门”和“堵后门”并行、保障和规范并举等措施，进一步完善管理、强化监管，推进政府债务“阳光化”。二是强化财政管理监督，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，不断提升财政管理效能和资金绩效。三是强化会计人员的职业道德和纪律教育，增强会计人员的培训管理，抓好基层单位会计基础工作规范化建设。四是加强直达资金监管，完善中央直达资金预算分解、下达、支付管理机制，确保资金迅速直达基层、直达市场和民生主体。五是进一步推进预算单位内控机制建设，建立更加严格的行政事业单位资产管理制度，全面提升依法行政、科学理财水平。六是推进法治财政建设。牢固树立法治理念，提高运用法治思维和法治方式解决问题的能力，自觉按照权力清单和法定界限用权。七是坚持和加强党对财政工作的领导，严格落实党建工作责任制，强化日常管理监督，努力建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。
各位代表，做好2021年财政工作，任务更加艰巨，使命更加光荣。让我们在市委的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全面对接全市“十四五”规划要求，励精图治、锐意进取， 为实现我市经济持续健康发展做出新的更大贡献！
