（河北省）关于沧州市肃宁县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于肃宁县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月12日在肃宁县第十八届人民代表大会第三次会议上
肃宁县财政局局长 于立勋
各位代表：
受县政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，做好经济财政工作意义重大。在县委、县政府的坚强领导下，财税部门深入学习贯彻党的十九大及十九届历次全会、党的二十大精神，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，积极发挥财政职能作用，统筹常态化疫情防控和经济社会发展，狠抓工作举措落实，在抓收入、促发展、惠民生、防风险等各项工作中全力以赴，推进全县经济平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全县一般公共预算收入完成139795万元，完成预算的100.3%，同比增长8.4%，其中：税收收入完成92993万元，同比下降6.3%；非税收入完成46802万元，同比增长57.2%。
一般公共预算收入139795万元，税收返还41576万元，一般性转移支付102618万元，专项转移支付12068万元，调入资金38256万元，动用预算稳定调节基金32万元，一般债券收入19300万元，上年结余8099万元，全年预算总收入361744万元。
一般公共预算支出完成319527万元，完成调整预算的95.3%，同比增长2.97%。加上解省支出19644万元，地方政府一般债务还本支出3746万元，结转下年支出15921万元，安排稳定调节基金2906万元，全年预算总支出361744万元。
三公经费支出1036万元，完成预算的61.5%，同比增长17.3%。主要增长原因是2022年疫情防控实行单位小区负责制，单位负责小区人员核酸检测运输及人员转运费用，增加公车运行维护成本。其中：公车运行维护费782万元，公车购置费211万元，公务接待费43万元。
全县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金收入完成91440万元，完成调整预算的68.7%，同比增长20.5%。省市补助收入507万元，上年结转4122万元，专项债券110300万元。全年收入合计206369万元。
政府性基金支出完成100874万元，完成调整预算的70.1%，同比增长18.4%。加调出资金35873万元，结转下年支出42992万元，专项债券还本支出26630万元，全年支出206369万元。
全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算省市补助收入9万元，上年结转15万元，全年收入合计24万元。
国有资本经营预算支出19万元，调出资金5万元，全年支出24万元。
全县国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，社会保险基金收入完成43203万元，完成预算的107.47%，加上年结余23178万元，收入合计66381万元。
社会保险基金支出完成38223万元，完成预算的99.99%，加年终结转28158万元，支出合计66381万元。
社会保险基金预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
我县2022年度地方政府债务限额370843万元，其中：一般债务限额175743万元，专项债务限额195100万元。2022年末地方政府债务余额361116万元，其中：一般债务余额169646万元，专项债务余额191470万元。
2022年度债券还本支出30376万元,其中：一般债券还本支出3746万元，专项债券还本支出26630万元，其中：本级一般预算还本446万元，本级政府性基金预算还本4230万元，发行再融资债券还本25700万元。
2022年发行新增地方政府债券129600万元，其中：一般政府债券16000万元(5年期3100万元、10年期9700万元、15年期3200万元)，专项政府债券87900万元（5年期12000万元、15年期46500万元、20年期19400万元、30年期10000万元），再融资债券25700万元（3年期22400万元、10年期3300万元）。
一般政府债券16000万元，用于我县交通基础设施、公共安全、市政工程、医疗、教育、水利等重要公益性项目。有效缓解了我县对城市基础设施建设、社会公共事业发展等投入的迫切需求，为加快城乡建设进程，提高人民群众幸福指数，提供了有力的财政资金保障。专项债券资金87900万元，主要用于园区基础设施建设、市政基础设施建设、棚户区改造、医疗、水利、高铁等重大民生项目。为我县重大民生项目的顺利开工建设，促进经济和社会事业协调发展提供强有力的财政支撑。基本实现了确定的绩效目标。
上述财政预算执行情况均为2022年快报统计数据，待省财政结算后还将会有一些变化，届时再报请县人大常委会审议批准。
(六）精准发力，超额完成全年收入目标
严格执行“依法征收、应收尽收、坚决不收过头税、坚决防止和制止越权减免税、坚决落实各项税收优惠政策”的组织收入原则，依法依规组织各项税费收入。一是依托税收征管大数据，健全税源管控机制，增强“以数治税”能力，积极贯彻强智控税执法新理念，初步实现利用大数据精准治税，化解税收风险。2022年实现一般公共预算收可比口径（剔除增值税留抵退税1.54亿元）增长12.5%，税收收入可比口径下降1%。二是县委政府高度重视税源管控的。县委县政府主要领导及分管领导靠前指挥，协调调度，有效防止优质税源流失，推动了我县财政税收的健康持续增长。经县主要领导协调，今年朔黄公司在运力下降的情况下，全年完成纳税12.8亿元，其中增值税比预期增加1.1亿元，起到了财政压舱实作用。三是深入挖掘税源潜力。做实做细税源调查，加强涉税信息收集，积极寻找新的税收增长点，全力服务地方发展大局。经过不懈努力，实现华北油田原油、天然气资源税在我县纳税，2022年实现4600万元，预计明年完成1亿元，进一步促进地方财政收入提升。
（七）兜牢底线，民生支出保障有力
今年以来面对日益增长的支出压力，积极调度资金，调整支出结构，按照不断健全和完善社会保障体系的工作思路，以保障民生、促进就业为重点，强化措施，规范管理，全力确保民生方面需求。一是严格落实“三保”保障范围和执行标准。2022年“三保支出实现12.21亿元。做到足额“三保”资金纳入预算，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决杜绝挪用预算资金、违规使用库款等影响“三保”预算执行、占用“三保”预算额度的行为发生。坚决守住不发生风险的底线，保持合理库款水平，促进库款管理与预算执行的统筹协调。切实兜牢兜实“三保”底线。二是不断提高社会保障水平。安排困难群众资金3417万元，保障了全县10506名困难群众的基本生活；为符合发放条件的高龄老人7779人发放300万元补贴，充分体现以民为本、尊老敬老的惠民政策；为全县65周岁以上老人购买151万元的人身意外保险，形成政府、社会、家庭和个人应对风险合力；发放141人义务兵优待金837万元、3683名优抚对象补助经费1899万元、58名退役士兵自主就业一次性经济补助资金242万元，进一步调动全县适龄青年服兵役的积极性，解除义务兵的后顾之忧，激励他们安心服役、献身国防，提高部队凝聚力、战斗力，促进军队和国防建设。三是全力保障教育事业高质量发展。今年以来我县财政资源进一步向教育领域倾斜，全年教育项目安排资金20852万元，同时不断强化绩效管理，切实提高教育资金配置效率和使用效益。四是助力乡村振兴，巩固脱贫攻坚成果。2022年安排2033万元。足额保障衔接资金投入，已全部支出，完成上级要求的支出进度。同时加强种粮农民一次性补贴资金管理，2022年支出1283万元，联合农业农村局下发核实补贴面积的通知，全部按时发放完毕。进一步缓解了农资价格上涨带来的种粮增支影响，调动了农民种粮的积极性。
（八）多措并举，财政管理提质增效
一是强化国有资产管理。严格执行《行政事业单位国有资产管理办法》及相关配套文件，加强我县行政事业单位国有资产管理，构建了资产管理体系，强化了资产配置、使用、处置等各环节的管理，有效提升了资产管理水平，提高了资产使用效率。2022年处置水务局、县医院等27个单位闲置资产29119万元和国有资产出租出借租金收入18万元，全部上缴；划转组织部、土地局等11个单位资产50205万元，加大资产使用效益。同时《关于肃宁县行政事业单位通用办公设备及家电配备标准的通知》要求，从严进行审核资产购置，强化资产管理与预算管理相结合，推动资产配置与履行职能需要相适应。二是全面实施预算绩效管理。一方面，强化目标管理，组织部门科学设定年度整体绩效目标，对预算项目设定绩效目标指标，推动建立重大项目事前绩效评估机制，完善预算管理，开展绩效目标实现程度和执行进度“双监控”。另一方面，强化激励约束。探索建立部门整体绩效、项目绩效评价与财力补助分配、预算安排等挂钩，将绩效结果纳入部门年度考核内容。三是厉行节俭树牢政府过“紧日子”思想。一方面认真贯彻执行《政府采购法》和《政府采购法实施条例》，以规范操作和健全监督管理为核心，推进政府采购工作顺利开展。全年，共完成政府采购项目95个，采购预算15932万元，实际采购金额15658万元，节支资金274万元，节支率2%；另一方面按照“限时办结、一次办好”的工作目标，积极探索财政投资评审新路径，财政投资评审的效率和质量不断提高。共完成评审项目52个。项目送审金额71941万元，审定金额60574万元，审减金额11367万元，平均审减率为15.8%。通过财政评审，有效节约了财政资金，助推了我县经济建设的顺利开展。
（九）助企纾困，紧盯稳经济政策抓兑现
今年以来，我县深入贯彻全国稳住经济大盘会议部署，落实落细国务院、省、市及我县稳住经济大盘一揽子政策措施，紧盯任务目标，发挥财政作用。一是坚持抓好政策落实，确保优惠政策应享尽享。2022年共办理89户次留抵退税，退税金额1.54亿元，确保了留抵退税落实成效；新增减税降费及退税缓税缓费共计24907万元；制造业中小微企业累计缓税3595万元；497户减征金额296万元落实阶段性减征部分乘用车车辆购置税政策；2022年12月31日前购置列入免征车辆购置税的新能源汽车车型目录的新能源汽车免征车辆购置税304万元。退税进度和质量均位于全市前列，以“真金白银”为企业“雪中送炭”。二是“政银保”以市场为导向，通过“政府+银行+保险公司”合作融资模式，2022年共发放13笔业务，发放贷款总额3161万元，惠及12家企业，涉及补贴额158万元。实现了以财政补贴资金撬动银行授信、以银行贷款拉动小微企业和民营企业发展、以信用保险有效控制风险的连锁效应，缓解了小微企业和民营企业贷款门槛高的难题。三是2022年出资1000万元入股沧州市金融控股有限公司下属子公司——沧州智诚融资担保有限公司，推进了政府融资担保体系建设，进一步降低我县小微企业、“三农”主体以及符合条件的战略性新兴产业的融资担保成本，有效助力我县实体经济发展。四是积极推行房租减免政策。2022年对50户承租商户进行租金减免，累计减免租金82675元，实现切实为服务业、小微企业和个体工商户减轻负担，降低疫情影响，助力复工复产，稳住市场主体和市场预期。五是加大政府采购支持中小微企业力度。完成采购15658万元，其中中小微预留份额10218万元，占采购预算64%，严格落实中小微企业预留份额、价格评审优惠、优先采购等惠企政策。六是发放政府消费券。按照政府“扶持引导、金融助力、商家让利”的惠民消费方式，积极调度资金160万元，由县政府发放消费券，减小了疫情对消费市场的不利影响，释放了鼓励居民消费的积极信号，进一步加大消费刺激力度，激活消费潜力，促进了经济社会平稳有序发展。
（十）助推发展，积极争取债券资金
我们坚持抢抓积极财政政策机遇，树牢“项目为王”理念，将地方政府债券争取作为重中之重，做实做细基础工作，债券资金争取规模再创新高。我县共争取债券资金129600万元，同增长164.4%，其中：一般债券资金16000万元，同比下降20%，专项债券资金87900万元，同比增长876%，再融资债券资金25700万元，同比增长83.57%。坚持“资金跟着项目走”，做深做细债券项目储备，用好用足债券作为重大项目资本金政策，优化债券投向领域，严格资金使用监管，不撒“胡椒面”，重点支持在建和能够尽快开工的项目，扩大有效投资。同时为有效缓解本级预算资金压力，2022年顶额发行再融资债券25700万元，有效的缓解了我县本级预算资金的压力。
各位代表，2022年县政府各部门认真履职，实现全县财政运行总体平稳、稳中有进。但是我们也清醒地认识到，当前财政工作和预算执行中还存在一些问题，主要是：疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，政策性减收与民生等支出刚性增长因素叠加，财政收支矛盾依然尖锐；有的政策执行和资金使用还存在不到位、不规范的问题，需要进一步加强监管；地方政府债券项目储备质量不高、前期工作不够充分，影响资金使用效益。我们高度重视这些问题，将积极采取措施，认真加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实习近平总书记重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以人民为中心的发展思想，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展，坚持以深化供给侧结构性改革为主线，牢牢把握“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，全面落实积极的财政政策，深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，强化财政资金管理，防范化解财政风险，解放思想、奋发进取，为加快建设经济强县、美丽肃宁提供有力财政支撑。
围绕上述指导思想，预算编制坚持 “深化改革、强化统筹、突出重点、优化结构、讲求绩效、防范风险、依法理财”的原则。
2023年预算草案安排如下：
（一）收支预算安排情况
1.一般公共预算安排情况
2023年一般公共收入预算149520万元，同比增长7%。税收返还49838万元，一般性转移支付88985万元，专项转移支付3887万元，调入资金79383万元，调入稳定调节基金2870万元，上年结余15921万元，再融资债券5600万元，预算总收入为396004万元。
一般公共支出预算377627万元，上解省支出12684万元，地方政府一般债务还本支出5693万元，预算总支出396004万元。
2023年一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2023年政府性基金收入137217万元，同比增长54%。上年结转42992万元，专项转移支付补助315万元，再融资专项债券21000万元，全年收入201524万元。
政府性基金支出101485万元，债务还本支出21282万元，调出资金78757万元，全年支出201524万元。
2023年政府性基金收支平衡。
3.国有资本经营预算安排
目前我县国有企业包括肃宁县城乡建设发展有限公司和肃宁县城建投资有限公司，由于我县国有企业数量少，且收入规模低，按照上级相关政策，不单独编制国有资本经营收入预算，收入纳入公共预算。
2023年国有资本经营专项转移支付补助9万元，全年收入9万元。
国有资本经营支出9万元，全年支出9万元。
2023年国有资本经营收支平衡。
4.社会保险基金预算安排情况
2023年社会保险基金收入预算安排47263万元，支出预算安排40022万元。当年收支结余7241万元，累计滚存结余53598万元。
5.地方政府债券
2023年，到期还本付息共计40725万元，其中：一般债务本息12493万元列入一般公共预算，专项债务本息28232万元列入政府性基金预算。申请再融资债券26800万元列入预算。待省政府正式下达我县政府债券后，我们会及时编制预算调整方案，报人大常委会审批批准。
6.政府采购预算
按《预算法》和《政府采购法》要求，凡属政府采购范围内，以财政性资金为来源的采购性支出，要编制政府采购预算。2023年政府采购预算金额12543万元，资金来源为一般公共预算安排10102万元。
（二）2023年财政预算主要支出方向
2023年按照“政治引领、守正创新、科学高效、竞进有为”总体要求，坚决做到财随政走，政令财行；坚持问题导向，精准发力施策，靠创新体制机制、方式方法寻求突破性；坚持以科学思维谋事，按科学规律办事，用科学制度管事，靠科学方法成事；各项工作向先进看齐，向一流迈进，力争更上一层楼。通过财税干部的拼搏奋进、担当作为，推动财政工作迈出新步伐、取得新成效。
1.保工资方面：2023年共安排个人部分支出16亿元，比上年预算增加1亿元。一是对公教人员工资性支出进行了足额安排。二是对2023年增支因素进行了预留，共安排预留资金10117万元。
2.保运转方面：2023年按照省确定“三保”日常公用经费保障标准安排我县机关日常公用经费预算。专项公用经费是按上年公用经费压减10%后确定的，做到既压减一般性支出又基本保障机关事业单位正常运转。认真落实中央“八项规定”和“三公”经费只减不增政策，2023年“三公”经费预算安排1569万元。其中，公务车购置安排资金270万元。
3.保民生方面：一是安排教育发展资金8.59亿元，落实财政支持构建优质均衡基础教育服务体系各项措施，推动农村学前教育全覆盖，做好困难学生资助、课后服务、职业教育发展等经费保障工作，确保教育投入实现“两个只增不减”。二是安排社会保障和就业5.1亿元，统筹用好就业补助、职业技能提升行动资金、失业保险基金等，着力稳定重点群体就业，缓解结构性就业矛盾，促进城镇新增就业目标完成。三是安排卫生健康支出3.1亿元，完善城乡公共卫生服务保障机制，加快公立医院能力建设，做好重大传染性疾病防治和预防性健康检查工作，保障疫情防控资金，促进医疗卫生事业发展。四是安排农业支出3.5亿元，大力支持了乡村振兴，推动了城乡统筹发展、促进共同富裕。五是安排生态环保支出1亿元，支持“碳达峰、碳中和”的政策实施，健全农村地区清洁取暖运行长效机制，助推我县生态环境持续改善。六是安排城建资金5.8亿元，同时积极争取新增政府债券，多渠道解决资金，进一步完善城市基础设施建设，加强绿化、环境清洁和市政设施维护，建设生态宜居美丽肃宁。
4.保重点领域方面：一是安排偿债支出49725万元，用于偿还到期债务，有效降低债务风险。二是安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接资金2131万元，主要用于少数民族发展项目、产业发展权益到村项目、雨露计划项目等。三是安排建发注册资本金30800万元用于我县城市建设发展支出。四是安排疫情物资储备金和防疫资金8000万元，用于解决疫情防控支出需求。
三、攻坚克难、开拓进取，确保完成2023年预算任务
2023年，我们将立足新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，
坚定支持融入新发展格局，继续坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕县委中心工作，紧盯高质量跨越式发展这一根本要求，攻坚克难、开拓进取，奉献担当、埋头苦干，全力以赴支持推进城市更新、农村更新、园区更新、投融资平台更新行动，助推加快构建城乡统筹发展新格局，为开创建设现代化经济强县、美丽肃宁新局面贡献力量。
（一）加强征管，确保完成年度任务。进一步优化收入结构，强化财源建设，狠抓税收征管，全力实现2023年全县一般公共预算收入递增7%任务目标。一是优化财政收入结构。落细落实稳经济一揽子政策措施，不断优化营商环境，强化财政服务职能，推动部分优质企业和新兴产业实现利润新增长，培植财源，力争明年税收占比增长10%；二是拓宽重点行业收入增长空间。全力推进以朔黄公司为龙头的相关合作单位招商力度，加强对高铁、高速等重点项目的税源争取，夯实财政增收的支撑点；三是加强税收征管力度。强化部门间配合，定期梳理政府投资类项目、地方债券项目纳税情况，明确税源缴纳地，杜绝“跑、冒、滴、漏”，确保应收尽收。
（二）严控支出，节约资金支持经济社会发展。把过紧日子的要求落到实处，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，编细做实 2023年预算；不断优化支出结构，优先保障“三保”支出需要；强化预算部门主体责任，加强项目支出管理，实施预算执行、财政评审、绩效评价与预算安排挂钩机制；坚持预算法定，硬化预算刚性约束，大力盘活财政存量资金；严控一般性支出，把节约的资金用在全县经济社会发展大事实事上来。
（三）提高站位，坚决贯彻落实上级决策部署。精准落实积极财政政策，有效地发挥财政政策资金作用，提升政策效能，推动全县高质量发展；加大监督检查力度，落实落细各项减税降费举措，切实为市场主体减轻负担；继续积极争取省财政支持，尽最大努力争取更多债券资金，强化债券资金支出管理，最大程度发挥债券资金使用效益；严管快用直达资金，持续开展动态监控，确保高效规范使用，切实发挥直达机制作用；研究透、运用好财政扶持政策，确保政策落地，发挥实效。
（四）拓展思路，助推大事实事落实落地。贯彻以人民为中心的思想，坚持人民至上，积极筹措资金，落实推进重点产业高质量发展十项财政政策，加强产业资金与产业发展规划的衔接，支持做好延链补链强链工作，助推产业转型升级；积极推进在建 PPP 项目早日竣工，与部门合作筛选新的 PPP 项目，加快实施进度；政府购买服务按政策规范运作，为大事实事落实落地提供保障。
（五）统筹调度，稳步提升民生保障水平。深入开展“我
为群众办实事”实践活动，对民生工程、民生实事等涉及财政事项，切实强化资金保障，确保各项民生政策全面落实；统筹用好就业扶持资金、职业培训资金等，着力稳定重点人群就业，促进全年城镇新增就业目标任务完成；认真落实财政政策支持小学、幼儿园改造提升、职教中心建设项目等，助力解决教育资源供给不足问题；积极做好大气污染、水污染防治资金保障工作，助推全县生态环境持续改善。
（六）多点发力，大力支持乡村振兴战略。落实农业支持保护制度，抓好高标准农田建设补助等政策落实，继续做好耕地地力补贴发放工作，加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，切实保障粮食安全和农业增效。积极筹措整合资金，不断加大农村基础设施投入，扎实推进美丽乡村建设、精品片区提升工程，持续推进户厕改造，全面改善农村生产生活环境。
（七）加强监管，提高资金使用绩效。依法开展政府采购活动，认真落实支持创新和绿色发展等政府采购政策。完善直达资金管理机制，强化数据共享，增强直达机制的政策效果。综合运用财政评审、监督检查、绩效评价等多种方式方法，进一步加大对财政资金使用的监管力度，确保资金安全，确保专款专用，最大限度地提高财政资金的使用绩效。
各位代表，做好 2023 年的财政工作责任重大，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，紧紧围绕全县中心工作，不忘初心、牢记使命，戮力同心、扎实苦干，努力完成各项目标任务，为肃宁高质量跨越式发展做出新的更大贡献。
