（河北省）关于沧州市肃宁县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
肃宁县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月27日在肃宁县第十八届人民代表大会第二次会议上
肃宁县财政局局长 于立勋
各位代表：
受县政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党中央决策部署和省委、市委工作要求，围绕“状元新城 精彩肃宁”目标任务，按照稳中求进、加快发展的工作总基调，积极探索、砥砺前行，从危机中探寻机遇，压力中提炼动力。在抓收入、促发展、惠民生、防风险等各项工作中全力以赴，为实现肃宁腾飞奠定坚实财政基础。较好完成县十七届人大第六次会议确定的目标任务，全年预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入完成129009万元，完成调整预算的101.8%，同比增长12%，其中：税收收入完成99235万元，同比增长8.4%；非税收入完成29774万元，同比增长26.4%。
公共预算收入超收2309万元，根据《财政部关于合理安排今年财政超收收入的通知》（财预（2021）97号文）规定“一般公共预算超收收入可安排年初预算之外为落实党中央、国务院重大决策部署形成的增支”。2021年12月份国家出台了新的增资政策，使用超收和调剂年初预算安排我县增加国家出台的人员增资政策需求6800万元。
一般公共预算收入129009万元，税收返还49372万元，一般性转移支付92298万元，专项转移支付6799万元，调入资金19521万元，动用预算稳定调节基金8202万元，一般债券收入34000万元，上年结余2588万元，全年预算总收入341789万元。
一般公共预算支出完成310310万元，完成调整预算的97.7%，同比下降14%。加上解省支出8419万元，地方政府一般债务还本支出15629万元，结转下年支出7399万元，安排稳定调节基金32万元，全年预算总支出341789万元。
三公经费支出883万元，完成预算的52.4%，同比下降19%。其中：公车运行维护费680万元，公车购置费154万元，公务接待费49万元。
全县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入完成75874万元，完成调整预算的59.4%，同比下降31.6%。省市补助收入225万元，上年结转4256万元，专项债券9000万元。全年收入合计89355万元。
政府性基金支出完成85201万元，完成调整预算的95.4%，同比下降21.6%。加调出资金32万元，结转下年支出4122万元，全年支出89355万元。
全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入完成1万元，完成预算的100%，省市补助收入18万元，全年收入合计19万元。
国有资本经营预算支出3万元，结转下年支出15万元，调出资金1万元，全年支出19万元。
全县国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入完成51955万元，完成预算的104.1%，加上年结余61531万元，收入合计113486万元。
社会保险基金支出完成74832万元，完成预算的186%，加年终结转38654万元，支出合计113486万元。
社会保险基金预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
我县2021年度地方政府债务限额273543万元，其中：一般债务限额159743万元，专项债务限额113800万元。2021年末地方政府债务余额261900万元，其中：一般债务余额154100万元，专项债务余额107800万元。
2021年度债券还本支出15692万元（为一般债券还本），其中：本级一般预算还本1692万元，发行再融资债券还本14000万元。
2021年发行新增地方政府债券43000万元，其中：一般政府债券20000万元(5年期6200万元、10年期9300万元、15年期4500万元)，专项政府债券9000万元（15年期9000万元），再融资债券14000万元（5年期5000万元、3年期9000万元）。
一般政府债券20000万元，主要用于教育、公共安全、农村人居环境整治、市政建设和农村路网改造提升，提高了生活水平，解决居民用水、优化道路环境，为我县美丽乡村建设、保障学校教育条件等提供了资金保障。专项债券资金9000万元，主要用于肃宁县人民医院综合救治能力提升、肃宁县农村江水村村通和肃宁县工业服务业江水置换及村内管网改造工程项目。该项目依托南水北调配套工程建设，加快推进工业服务业江水置换进程，遏制地下水超采，逐步实现地下水采补平衡，改善水生态环境，促进了我到农业和农村经济发展，解决农村群众饮水安全，有效缓解地下水环境，保证水资源可持续发展，稳步提高了公共卫生服务水平和应急处理能力。基本实现了确定的绩效目标。
上述财政预算执行情况均为2021年快报统计数据，待省财政结算后还将会有一些变化，届时再报请县人大常委会审议批准。
（六）落实县人大决议及财政工作情况
过去的一年，县政府及财税部门全面贯彻《预算法》，认真执行十七届人大第六次会议有关决议及其常委会各项要求，认真落实省委“三六八九”工作思路，积极融入市委“一港双城三带四区”发展格局，坚持“讲政治、重质量、求绩效、防风险、促提升”，扎实开展“三创四建”活动，坚定不移推进高质量财政建设，主动应对严峻复杂形势，全力支持服务县域经济社会发展，着力保障脱贫攻坚、生态环境建设及基本民生改善，深入推进财政改革落实见效，全县财政运行和预算执行情况总体平稳。
——依法理财发挥财政职能
一是开源挖潜，抓好组织收入。受新冠疫情的影响，以及面对经济下行压力加大、减税减费等政策性减收扩支等多重因素影响下，财政工作面临严峻挑战，我们砥砺前行，把组织收入摆在工作的首要位置，力保全县一般公共预算收入保持稳步增长。坚持落实“以旬保月、以月保季、以季保年”要求，强化分析研判，全力推进培财源、强征管、调预期、压非税，收入质量明显改善，增收提质两端得到较好平衡。2021年我们连续实现了首季“开门红”、年中“双过半”以及全年工作目标。落实减税降费政策，2021年累计新增减税降费3841万元，进一步减轻企业负担，助力优化我县经济市场营商环境，提振企业和市场发展信心，增强财政造血能力。二是健全直达资金机制，提高资金使用效益。加强与预算主管部门沟通协调，通过及早储备项目、优化审批流程、缩短资金拨付时间、与相关代理银行共同搭建直达资金拨付绿色通道等措施，实现了优先受理、优先审核、优先拨付直达资金，推动了财政资金第一时间抵达“最前线”。通过对直达资金下达、分配、使用全过程闭环式监管，达到防止资金沉淀和违规支出的目的，真正发挥直达资金惠企利民的作用。我县直达资金拨付进度在全市总排名中名列前茅。三是强化国有资产管理，作到底数清晰。严格按照《肃宁县行政事业单位通用办公设备及家具配置标准》，审核全县各行政单位新增资产项目库，实现预算管理和资产管理相结合。对我县公共基础设施等行政事业性国有资产进行了摸底，总价值共计367785万元，不仅进一步规范了我县公共基础设施资产的管理，也摸清了我县公共基础设施资产的家底。四是强化监管，有效节约财政资金。一方面认真贯彻执行《政府采购法》和《政府采购法实施条例》，以规范操作和健全监督管理为核心，推进政府采购工作顺利开展。完成政府采购项目80个项目，预算总金额13157万元，中标总金额12897万元，共节约资金260万元，节支率2%；另一方面按照“限时办结、一次办好”的工作目标，积极探索财政投资评审新路径，财政投资评审的效率和质量不断提高。完成评审项目69个，项目送审金额57561万元，审定金额50388万元，审减7173万元，审减率12.5%。通过财政评审，有效节约了财政资金，助推了我县经济建设的顺利开展。
——民生福祉持续改善
一是不断提高社会保障水平。下达困难群众资金2910万元，保障了全县11031名困难群众的基本生活；发放7460名高龄老人385万元落实了优惠补贴政策；足额发放社会养老保险金31425万元，确保了机关事业单位离退休人员、城乡养老60周岁以上人员基本养老金的按时足额发放，实现了稳步增长，保障了养老水平的提高。二是积极落实国家优抚和就业政策。发放义务兵优待金726万元、优抚对象补助经费1852万元，退役安置补助资金282万元，为退役军人、复退军人、伤残军人等人群提供了坚强保障；安排再就业资金1567万元，对下岗失业人员及困难就业人员的就业、创业方面起到了一定的推动作用；三是全力保障教育事业高质量发展。今年我县财政资源进一步向教育领域倾斜，教育投入达到74369万元，确保学校正常运转，同时不断强化绩效管理，切实提高教育资金配置效率和使用效益；四是继续支持医疗卫生事业发展。医疗保险基金支出7706万元，基本公共卫生服务投入达到2895万元，我县医疗保障水平不断提高，有效地缓解了城乡居民“看病难、看病贵”的问题。五是支持打好“蓝天”保卫战。投入生态环境治理资金13336万元，保障了双代、洁净型煤、建筑节能改造、污水处理等环保项目顺利实施。六是巩固脱贫攻坚成果，做好乡村振兴衔接工作。认真贯彻落实中共中央、国务院提出的“四个不摘”要求，足额保障乡村振兴支出需求。2021年我县安排衔接推进乡村振兴补贴资金2054万元，主要用于少数民族发展项目、产业发展权益到村项目、雨露计划项目等。
——抗击疫情迅捷有力
面对新冠肺炎疫情，坚持生命至上、闻令而动，把支持疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓。全力强化资金保障，按照特事特办、急事急办原则，开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，确保就诊患者不因医疗费用而影响就医，确保医疗机构不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。投入防疫资金3247万元，保障抗疫物资和设备购置，保障发热患者及时救治，提升公共卫生和医疗基础设施能力水平。为打赢疫情防控的人民战争、总体战、阻击战提供了有力支撑。
——财税改革纵深推进
一是进一步深化预算管理制度。实现预算管理一体化改革，积极推进预算法实施条例落实；坚持推进预算绩效管理改革，绩效指标和标准体系进一步健全，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本建立。二是落实电子票据改革。完成了全县非税系统电子印章审核、印章挂接审核、电子票据挂接、银行挂接工作。实现了电子票据开具、管理、传输、查询、存储等全流程无纸质化电子控制、为推行行政事业单位收费管理网络化、政府非税收入征缴电子化奠定了基础。三是差旅电子凭证网上报销管理改革持续深化。2021年我县已实现差旅电子凭证网上报销管理“全覆盖”。全县114个预算单位共注册用户6402人，激活6155人，激活率96.1%；共计报销差旅费10081笔，报销金额121万元。四是推行“一屋受理、全程代办”。为进一步提高审批效率和服务质量，办事单位只需将手续资料一次性提交至相应科股室，财政内部流转全程代办，对缺失有误的资料，财政局整理后形成清单及时告知办事单位，大大提高了工作效率，提升了服务水平，降低了行政成本。自开展业务流程再造以来，总共16项业务累计办理时限109天压减至82天，各项业务基本全部在规定的最短时限内完成。
——财政风险有效防控
一是强化政府债务管理，落实风险防控机制，制定年度防范化解政府债务和隐性债务风险工作方案；申请再融资债券1.4亿元，有效缓解偿债压力，政府债务到期本息全部按时足额偿还，政府债务风险在全国处于较低水平。二是实行“三保”支出预算事前、事后双审核，建立“月报告+月报表”监控模式，启用财政工资专户，基本运转总体保持平稳。三是加强资金使用监管，扎实开展部门整体评价和所有项目支出绩效自评，涉及50个部门，1935个项目，涉及23.9亿元。对13个项目、2.9亿元实行了财政重点评价，加强结果应用，财政资金使用效益进一步提升。
各位代表，2021年县政府各部门认真履职，实现全县财政运行总体平稳、稳中有进。但是我们也清醒地认识到，当前财政工作和预算执行中还存在一些问题，主要是：疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，政策性减收与民生等支出刚性增长因素叠加，财政收支矛盾依然尖锐；有的政策执行和资金使用还存在不到位、不规范的问题，需要进一步加强监管；地方政府债券项目储备质量不高、前期工作不够充分，影响资金使用效益。我们高度重视这些问题，将积极采取措施，认真加以解决。
二、2022年财政预算草案
预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，更好统筹发展和安全，全面落实“六稳”“六保”要求，科学精准落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，强化财政资金管理，深化预算管理制度改革，防范化解财政风险，努力为打造“状元新城 精彩肃宁”提供有力财政支撑。
围绕上述指导思想，预算编制坚持 “深化改革、强化统筹、突出重点、优化结构、讲求绩效、防范风险、依法理财”的原则。
2022年预算草案安排如下：
（一）收支预算安排情况
1.一般公共预算安排情况
2022年一般公共收入预算139330万元，同比增长8%。税收返还49372万元，一般性转移支付76556万元，专项转移支付6615万元，调入资金67052万元，调入稳定调节基金32万元，上年结余7399万元，上级提前下达新增一般债券9700万元，再融资债券3300万元，预算总收入为359356万元。
一般公共支出预算346745万元，上解省支出8865万元，地方政府一般债务还本支出3746万元，预算总支出359356万元。
2022年一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2022年政府性基金收入164200万元，同比增长116%。上年结转4122万元，专项转移支付补助165万元，上级提前下达新增专项债券6500万元，全年收入174987万元。
政府性基金支出81957万元，债务还本支出26630万元，调出资金66400万元，全年支出174987万元。
2022年政府性基金收支平衡。
3.国有资本经营预算安排
目前我县国有企业包括肃宁县城乡建设发展有限公司和肃宁县城建投资有限公司，截止2021年12月底企业资产总额68925万元、负债总额28689万元、所有者权益40236万元，实现净利润合计-272万元，其中：肃宁县城乡建设发展有限公司盈利51万元，肃宁县城建投资有限公司亏损323万元。按照《肃宁县国有资本经营预算管理办法》（肃财预（2020）48号）规定，县属国有独资企业上缴利润收取比例为25%，利润收入上缴12.72万元。由于我县国有企业数量少，且收入规模低，按照上级相关政策，不单独编制国有资本经营收入预算，收入纳入公共预算。
2022年国有资本经营上年结转收入15万元，专项转移支付补助9万元，全年收入24万元。
国有资本经营支出24万元，全年支出24万元。
2022年国有资本经营收支平衡。
4.社会保险基金预算安排情况
2022年社会保险基金收入预算安排40201万元，支出预算安排35300万元。当年收支结余4901万元，累计滚存结余43555万元。
5.地方政府债券
2022年，到期还本付息共计40692万元，其中：一般债务本息10004万元列入一般公共预算，专项债务本息30688万元列入政府性基金预算。上级提前下达一般债券限额9700万元，主要用于我县城市基础设施建设、疫情防控测温监控及视频工程、农村路网改造提升工程、农村“厕所革命”建设、城中村基础设施改造工程等民生工程。上级提前下达专项债券限额6500万元，主要用于小白河中支中水倒排工程和雄安新区产业肃宁协同园区建设项目。申请置换债3300万元列入预算。待省政府正式下达我县政府债券后，我们会及时编制预算调整方案，报人大常委会审批批准。
6.政府采购预算
按《预算法》和《政府采购法》要求，凡属政府采购范围内，以财政性资金为来源的采购性支出，要编制政府采购预算。2022年政府采购预算金额12096万元，资金来源为一般公共预算安排11976万元。
（二）2022年财政预算主要支出方向
2022年按照“政治引领、守正创新、科学高效、竞进有为”总体要求，坚决做到财随政走，政令财行；坚持问题导向，精准发力施策，靠创新体制机制、方式方法寻求突破性；坚持以科学思维谋事，按科学规律办事，用科学制度管事，靠科学方法成事；各项工作向先进看齐，向一流迈进，力争更上一层楼。通过财税干部的拼搏奋进、担当作为，推动财政工作迈出新步伐、取得新成效。
1.保工资方面：2022年共安排个人部分支出149395万元，比上年预算增加8627万元。一是对公教人员工资性支出进行了足额安排。二是对2022年增支因素进行了预留，共安排预留资金11025万元。
2.保运转方面：2022年按照省确定“三保”日常公用经费保障标准安排我县机关日常公用经费预算。专项公用经费是按上年公用经费压减10%后确定的，做到既压减一般性支出又基本保障机关事业单位正常运转。认真落实中央“八项规定”和“三公”经费只减不增政策，2022年“三公”经费预算安排1684万元。其中，公务车购置安排资金270万元。
3.保民生方面：一是安排教育发展资金8.3亿元，落实财政支持构建优质均衡基础教育服务体系各项措施，推动农村学前教育全覆盖，做好困难学生资助、课后服务、职业教育发展等经费保障工作，确保教育投入实现“两个只增不减”。二是安排社会保障和就业4.7亿元，统筹用好就业补助、职业技能提升行动资金、失业保险基金等，着力稳定重点群体就业，缓解结构性就业矛盾，促进城镇新增就业目标完成。三是安排卫生健康支出2.3亿元，完善城乡公共卫生服务保障机制，加快公立医院能力建设，做好重大传染性疾病防治和预防性健康检查工作，保障疫情防控资金，促进医疗卫生事业发展。四是安排农业支出3.48亿元，大力支持了乡村振兴，推动了城乡统筹发展、促进共同富裕。五是安排生态环保支出2亿元，支持“碳达峰、碳中和”的政策实施，健全农村地区清洁取暖运行长效机制，助推我县生态环境持续改善。六是安排城建专项资金2.1亿元，同时积极争取新增政府债券，多渠道解决资金，进一步完善城市基础设施建设，加强绿化、环境清洁和市政设施维护，建设生态宜居美丽肃宁。
4.保重点领域方面：一是安排偿债支出40692万元，用于偿还到期债务，有效降低债务风险。二是安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接资金2000万元，主要用于少数民族发展项目、产业发展权益到村项目、雨露计划项目等。三是安排10500万元用于我县京雄商高铁的建设，为我县社会经济发展奠定基础。四是安排疫情物资储备金和防疫资金2451万元，为打赢疫情防控战提供了有力支撑。五是安排科创中心费用300万元，保障我县电商产业的发展。
三、加强预算管理，确保完成2022年预算任务
2022年，我们将在县委的正确领导下，认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，围绕上述预算安排，突出问题导向和目标导向，坚持依法理财，深化财税改革，优化管理机制，细化工作举措，强化保障措施，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。着力抓好以下重点工作：
（一）迎难而上，全力做好组收工作
一是全力组织财政收入。近年来为确保一般公共预算收入增长，财税部门已对重点潜在税源进行充分挖掘，并且中央实施了更加有效的减税降费政策，财政增收形势空前严峻。面对前所未有的经济压力，财税部门将积极采取有效措施全力打好组收攻坚战。积极作为，主动应对经济下行压力，努力实现财政平稳运行，定期召开财源建设部门联席会，及时解决财源建设中遇到的新情况和新问题。二是加大债券争取力度。按照上级要求，我县已申报2022年一般债券28个项目，专项债券6个项目，需求规模为84730万元。印发《关于继续加强新增政府债务项目谋划储备工作的通知》，积极推进项目前期手续办理，从源头解决“钱等项目”问题。下一步，我们将加大债券争取盯办力度，为全县大事实事的顺利开展提供资金支撑。三是全力争取上级资金支持。深入分析研究上级政策资金扶持方向，与项目单位积极沟通，结合我县优势产业特色，按照“超前、细化”的原则，提高项目资金申报的有效性和精准性。四是加大土地出让力度。加大土地收储，保证出让土地有序、有效供应。2022年预计完成出让土地收入16.8亿元，为实现我县经济社会稳定发展提供财力支撑。
（二）注重优化财政资源配置
一是把过紧日子作为长期坚持的基本要求。坚持精打细算、量入为出，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”严控一般性支出，厉行节约办一切事业，建设节约型财政保障机制，将宝贵的财政资源真正用在刀刃上。二是加强财政资源统筹。将政府本级收入、上级补助收入、调入资金、政府债券收入、单位自有收入，以及清理盘活的存量资金全部纳入政府预算范围，实现政策集成和资金协同，集中用于保障中央、省、市和县委政府重大决策部署落实。三是大力调整优化财政支出结构。区分轻重缓急，合理确定财政保障重点和保障顺序，完善能增能减、有保有压的分配机制，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，让财与政更加紧密对接。
（三）强化执行，健全预算绩效管理机制
一是强化支出预算约束控制。坚持先有预后支出，严格执行人大批准的预算。严禁超预算、无预算安排支出。从严控制预算调剂，确需调剂的，严格按规定程序调剂办理。二是巩固完善绩效管理体系。按照全面实施预算绩效管理部署要求，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化目标管理，发挥绩效目标在预算编制审核中的前置作用；深化绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”；强化绩效评价，推进分部门、分领域整体绩效评价工作，着力加强重点绩效评价，实现部门管理或使用资金的绩效评价全覆盖。三是加大绩效结果应用力度。将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金削减或取消。
（四）坚持和加强党对财政工作的领导，推动财政系统自身建设再上新水平
一是增加新时代财政工作使命感。在新的赶考路上，我们坚决听从党中央号令，将党中央决策部署不折不扣落实到财政各项工作中。做到完整把握、准确理解、全面落实，加强前瞻性思考、全局性谋划、战略性布局、整体性推进。二是增强新时代财政工作紧迫感。从国外环境、国内形势及我县发展情况看，今后一个时期经济将继续承压运行，“紧平衡”将成为常态。我们将保持清醒头脑，积极应对形势变化，开源节流、加强统筹、优化配置，推动财政事业行稳致远。三是增强新时代财政工作责任感。随着财政职能的不断拓展，对财政干部分析算账、政策设计、协调沟通落实等能力提出更高要求。我们将强化责任担当，坚定信心、迎难而上，在危机中育先机、于变局中开新局。四是着力打造新时代阳光财政。全面推进政务公开，加大财政预决算、重大民生政策资金等群众关心的信息公开力度，积极配合做好人大、审计、巡视等监督工作，提高财政透明度。
各位代表，2022年是“十四五”开局之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，财政工作也处于一个新的起点。我们将贯彻落实县委的重大决策部署，在县人大的监督支持下，虚心听取政协意见建议，大力弘扬“状元精神”，勇于担当作为，开拓进取，扎实苦干，努力完成全年预算收支目标和各项工作任务，为打造“状元新城 精彩肃宁”做出更大贡献！
