（河北省）关于沧州市肃宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于肃宁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
——2021年2月10日在肃宁县第十七届人民代表大会第六次会议上
肃宁县财政局局长 许 康
各位代表：
受县政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“三年再造一个新肃宁”目标任务，克服新冠肺炎疫情和经济下行压力，全力保障“雄安新区产业·肃宁协同园区和举办第八届淘宝村高峰论坛”两件大事，坚决打赢“三大攻坚战”，全力实施积极财政政策，不断优化营商环境，较好完成县十七届人大第五次会议确定的目标任务，全年预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全县一般公共预算收入完成115132万元，同比增长2.3%，其中：税收收入完成91569万元，占公共预算的79.5%。非税收入完成23563万元，同比增长13.3%。
一般公共预算收入115132万元，税收返还47093万元，一般性转移支付119448万元，专项转移支付9299万元，调入资金46988万元，动用预算稳定调节基金10157万元，一般债券收入39000万元，上年结余4168万元，全年预算总收入391285万元。
一般公共预算支出完成360964万元，完成调整预算的99.4%，同比下降0.1%。加上解省支出9916万元，地方政府一般债务还本支出10000万元，补充预算稳定调剂基金8217万元，结转下年支出2188万元，全年预算总支出391285万元。
三公经费支出1090万元，完成预算的64.7%，同比下降10.9%。其中：公车运行维护费764万元，公车购置费264万元，公务接待费62万元。
全县一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入完成110941万元，完成调整预算的105%，同比增长14%。省市补助收入938万元，上年结转4392万元，专项债券30200万元，抗疫特别国债9843万元。全年收入合计156314万元。
政府性基金支出完成108736万元，完成调整预算的96.2%，同比增长48%。加地方政府专项债务还本支出6000万元，调出资金37322万元，结转下年支出4256万元，全年支出156314万元。
全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年没有国有资本经营预算收入，未单独编列国有资本经营收支预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金收入完成96289万元，完成预算的93.8%，加上年结余54363万元，收入合计150652万元。
社会保险基金支出完成89805万元，完成预算的113%，加年终结转60847万元，支出合计150652万元。
社会保险基金预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
2020年，我县政府债券余额为234584万元，债务率控制在债务限额以内，为绿色等级。
上述财政预算执行情况均为2020年快报统计数据，待省财政结算后还将会有一些变化，届时再报请县人大常委会审议批准。
（六）落实县人大决议及财政工作情况
过去的一年，县政府及财税部门全面贯彻《预算法》，认真执行十七届人大第五次会议有关决议及其常委会各项要求，坚持稳中求进工作总基调，以“围绕三年再造一个新肃宁，推进财政高质量发展”为主线，紧盯“勤俭节约、开源增收”两个重点，聚焦“防风险、求绩效、转作风”三大任务，主动应对严峻复杂形势，全力支持服务县域经济社会发展，着力保障脱贫攻坚、生态环境建设及基本民生改善，深入推进财政改革落实见效，全县财政运行和预算执行情况总体平稳。
——全力以赴保持财政平稳运行
一是开源挖潜抓好组织收入。落实减税降费政策，全年累计新增减税降费12746万元，充分释放经营活力。推进综合治税，加强部门间沟通协作，压实征管责任，以旬保月、以月保季、以季保年，保障完成收入目标序时进度。二是多措并举加强预算执行管理。着力优化收支结构，压减非重点、非刚性支出，严格资金拨付时限，加快预算支出进度，确保各项支出预算及时形成支出，发挥效益。三是厉行节约压减日常公用经费支出。经县十七届人大常委会第三十六次会议批准,印发《关于落实过紧日子强化财政支出管理的通知》，对2020年预算进一步压减日常公用经费15%，共压减经费735万元。四是强化监管发挥财政资金效益。进一步强化政府采购和投资评审管理，有效节约资金。围绕重点资金实施绩效管理，通过将事前评估、事中监控及事后评价有机结合切实提升财政资金使用效益。 2020年，共完成评审项目129个，送审金额96663万元，审定金额80205万元，审减金额15958万元，审减率达16.5%。完成采购项目152个，预算金额26623万元，中标金额26191万元，采购预算准确率98.4%。
——整合资金支持打好三大攻坚战
一是确保完成脱贫攻坚目标。投入4998万元扶贫资金，其中县本级投入财政扶贫专项资金935.02万元，足额完成了上级下达的投入任务目标数，确保完成脱贫攻坚任务和巩固脱贫成果。二是支持打好“蓝天”保卫战。投入生态环境治理资金23382万元，保障了双代、洁净型煤、建筑节能改造、污水处理等环保项目顺利实施。三是防范化解政府债务风险。严格执行《政府隐性债务化解方案》，开前门、堵后门，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。2020年共化解、核销隐性债务3818万元。
——加大投入推动社会事业发展
一是教育方面投入71802万元，用于薄弱学校改造、校舍安全维护、“肃宁县教育质量提升工程”、教育信息化建设、校园疫情防控等方面，有效促进教育事业发展。二是社会保障和就业投入46236万元，用于社会救助、养老服务体系建设、就业创业政策落实、社会保险待遇发放等方面。三是医疗卫生投入37074万元。积极应对新冠疫情，全年共投入2683万元，有效地保障了疫情防控工作的开展。推动落实公共卫生服务，对纳入管理的高血压患者、糖尿病患者、严重精神障碍患者规范管理率提高到70%以上，保障城乡居民、公职人员基本医疗需求支出1.7亿元。四是农业方面投入50073万元。用于农村人居环境整治、高标准农田建设、江水村村通工程、农村饮水水质检测等方面工作，有效促进乡村振兴发展。
——创新举措提升财政服务水平
一是推行财政信息化管理。完成电子票据改革、公务差旅网上报销、预算管理一体化系统平台2.0版本投入使用等工作，进一步提高财政工作信息化水平。二是开展财政业务流程再造。以“一次办好、限时办结”为目标，减少业务环节18个，简化报送资料15项，16项业务累计办理时限由109天压减至82天，进一步提升服务水平，降低行政运行成本。三是提升财政队伍综合素质。开展“学业务、比技能、强素质、转作风”岗位练兵活动，以“学、比、促”为抓手，建设高素质财政队伍。
各位代表，2020年县政府各部门认真履职，实现全县财政运行总体平稳、稳中有进。但是我们也清醒地认识到，当前财政工作和预算执行中还存在一些问题，主要是：减税降费政策持续加力以及新冠肺炎疫情影响，财政收入增速趋缓；非税收入占比依然较高，收入质量有待进一步提升；刚性支出需求较大，预算“紧平衡”成为新常态；审计监督和财政检查中发现，部分项目预算编制不实不细、预算执行不规范、资金使用效益不高等问题依然存在。我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有效的措施逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，积极落实中央、省、市、县决策部署和工作要求，落实各级经济工作会议精神，围绕政府工作报告和县委县政府确定的中心工作，继续加大优化支出结构力度，增强重要项目保障能力，全力保障基本支出和民生需求，切实做好财政风险防范，不断提高财政资金使用效率，促进经济社会持续健康发展，为实现“三年再造一个新肃宁”提供财政保障，确保“十四五” 开好局起好步，以优异成绩庆祝建党100周年。
围绕上述指导思想，预算编制坚持“量入为出、突出重点、统筹资源、讲求绩效”的原则。
2021年预算草案安排如下：
（一）收支预算安排情况
1.一般公共预算安排情况
2021年一般公共收入预算123800万元，同比增长7.5%。税收返还49372万元，一般性转移支付收入72675万元，专项转移支付3604万元，调入资金50501万元，调入稳定调节基金7000万元，上年结余2188万元，预算总收入为309140万元。
一般公共支出预算283679万元，上解省支出9752万元，地方政府一般债务还本支出15709万元，预算总支出309140万元。
2021年一般公共预算收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金收入137500万元，同比增长24%。上年结转4256万元，专项转移支付补助31万元，全年收入141787万元。
政府性基金支出92287万元，调出资金49500万元，全年支出141787万元。
2021年政府性基金收支平衡。
3.国有资本经营预算安排
目前我县国有企业包括肃宁县城乡建设发展有限公司和肃宁县城建投资有限公司，全部为国有独资企业。截止2020年12月底企业资产总额49241万元、负债总额6692万元、所有者权益42549万元，实现净利润合计-152万元，其中：肃宁县城乡建设发展有限公司盈利5万元，肃宁县城建投资有限公司亏损157万元。按照《肃宁县国有资本经营预算管理办法》（肃财预（2020）48号）规定，县属国有独资企业上缴利润收取比例为25%，利润收入上缴1万元。加上级转移支付补助8万元。全年收入9万元。
国有资本经营预算支出8万元，加调出资金1万元，全年支出9万元。
2021年国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金收入预算安排66394万元，支出预算安排60302万元。当年收支结余6092万元，累计滚存结余69871万元。
5.地方政府债券
2021年，到期还本付息共计25597万元，其中：一般债务本息21709万元列入一般公共预算，专项债务本息3888万元列入政府性基金预算。待省财政政府下达我县债券限额后，我们会及时编制预算调整方案，报人大常委会审批批准。
6.政府采购预算
按《预算法》和《政府采购法》要求，凡属政府采购范围内，以财政性资金为来源的采购性支出，要编制政府采购预算。2021年政府采购预算金额7819万元，资金来源为一般公共预算安排4539万元。
（二）2021年财政预算主要支出方向
2021年继续坚持积极的财政政策更加积极有为，深入贯彻新发展理念，保重点、控一般、促统筹、提绩效，全力保障“三保支出”，着力支持降低债务风险、巩固脱贫成果、环境保护、城乡建设等重点领域支出，确保经济社会健康发展。
1.保工资方面：2021年共安排个人部分支出140768万元，按同口径计算比上年预算减少1113万元。一是对公教人员工资性支出进行了足额安排。二是对2021年增支因素进行了预留，共安排预留资金5000万元。
2.保运转方面：2021年按照省确定“三保”日常公用经费保障标准安排我县机关日常公用经费预算。专项公用经费是按上年公用经费压减20%后确定的，做到既压减一般性支出又基本保障机关事业单位正常运转。认真落实中央八项规定和“三公”经费只减不增政策，2021年“三公”经费预算安排1684万元。其中，公务车购置安排资金270万元。
3.保民生方面：一是安排教育发展资金7亿元，落实幼儿园、义务教育、高中生均公用经费，保障新建和再建学校的投入，健全学生资助制度，促进教育全面发展。二是安排社会保障和就业专项资金4.4亿元，加强就业、社会救助、优抚安置、最低生活保障等工作，落实企业养老保险基金缺口补助、困难群众基本生活救助以及保障退役军人各项政策，完善社会保障制度体系。三是安排卫生健康支出2.4亿元，完善城乡公共卫生服务保障机制，加快公立医院能力建设，做好重大传染性疾病防治和预防性健康检查工作，保障疫情防控资金，促进医疗卫生事业发展。四是安排农业支出2.5亿元，加大“三农”投入，全面深化农村改革，加快农业现代化建设，使城乡居民收入差距继续缩小。五是安排公共安全方面支出1.4亿元，推进社会治安防控体系建设，加大应急保障力度，切实维护社会和谐稳定大局。六是安排城建专项资金1.5亿元，同时积极争取新增政府债券，多渠道解决资金，进一步完善城市基础设施建设，加强绿化、环境清洁和市政设施维护，建设生态宜居美丽肃宁。
4.保重点领域方面：一是安排偿债支出25665万元，用于偿还到期债务，有效降低债务风险。二是足额安排扶贫资金1600万元，巩固脱贫成果。三是安排科学技术资金3000万元，用于科技研发和工业技改。四是安排环境保护生态治理10483万元，用于“双代”投入和运行补助。五是安排城乡发展14052万元，用于我县城乡基础设施建设和维护。
三、实施积极财政政策，确保完成2021年预算任务
2021年，我们将在县委的正确领导下，认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，积极发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供较好的财力保障支撑，着力抓好以下重点工作：
（一）广辟财源，全力组织财政收入
一是提高财政收入质量。深化综合治税，加强财税部门协调联动，强化税收征管，坚持依法依规征收，做到应收尽收。加大闲置资产整合盘活力度，有序推进资产处置，构建国有资产管理体系，有效提升资产管理水平，让国有资产发挥最大效益。严格执行《政府非税收入管理办法》，强化依法征收。完善制度管理，加大稽查力度，挖掘征收潜力。二是加大债券争取力度。2021年我县大事实事及重点工作中，雄安新区产业·肃宁协同园区、城乡基础设施、开发区路网建设工程、第七实验小学、村道改造提升工程、农村危桥改建工程、城区道路维护工程、农村人居环境整治提升工程、平安肃宁建设工程等项目共投入6.37亿元，其中本年度需投入5.5亿元，我们将加大债券争取力度，为全县大事实事的顺利开展提供资金支撑。三是全力争取上级资金支持。深入分析研究上级政策资金扶持方向，与项目单位积极沟通，结合我县优势产业特色，按照“超前、细化”的原则，提高项目资金申报的有效性和精准性。出台《争取上级资金考核支持办法》，调动各单位争取上级资金的积极性，加大引进项目和争取资金的力度，促进我县经济发展。四是加大土地出让力度。加大土地收储，保证出让土地有序、有效供应。2021年预计完成出让土地收入14亿元，为实现我县经济社会稳定发展提供财力支撑。
（二）多措并举，倾力保障重点工作
一是树牢过紧日子思想。坚持精打细算、量入为出，2021年专项公用压减20%，人均经费压减2000元，做到有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局，集中资金保重点，将资金花在刀刃上。二是抓牢“三保”支出底线。牢固树立底线思维，科学编制年度预算，坚持“保工资、保运转、保基本民生”优先的原则，认真做好“三保”预算编审工作，合理安排“三保”支出预算，确保“三保”支出在预算环节不留死角。三是推进政府和社会资本合作。积极推进PPP在基础设施和公共服务中的作用，利用项目吸引社会资本及金融机构的资源，形成新的基础设施和公共服务的供给方式，推进实施五位一体水环境综合整治项目，一方面缓解环保压力，另一方面缓解财政资金压力，同时降低政府债务风险。四是发挥国企平台作用。更好地调动国有资产活力，充分发挥国有资产经济和社会效益，实现国有资产保值增值，促进财政经济良性运转。继续通过注入建发公司资本金的形式，加快荣森电器项目收购和协同园区孵化器等项目建设。同时，积极推进政府资产和国有资本市场化运作，探索将行政事业性资产转变为经营性资产，进一步盘活闲置政府资产，带动投资。
（三）强化执行，全面实施预算绩效管理
一是强化绩效目标管理。以履职尽责为部门整体绩效指标设置的出发点，围绕部门落实中央、省、市的核心任务，建立“部门职责—工作任务—支出项目”的部门整体绩效目标体系；汇编各项考核指标，构建起分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系；推进绩效目标公开全覆盖，建立事前绩效评估机制，对新增重大政策、项目开展事前绩效评估。二是强化监控评价。按照“部门整体+重点项目+关联项目”的模式开展部门整体绩效监控和绩效评价，对部门整体支出和重点项目支出、绩效目标实现程度和支出进度同时实施监控，对部门主要履职、部门预算执行、财政资金管理、绩效目标实现等情况进行全面评价。三是提高资金使用效益。进一步扩大绩效评价范围，确保“花钱效果”落到实处，不断提高财政资金使用效益。扩大部门整体支出绩效评价范围，委托第三方机构对2020年部门整体支出实施绩效评价，同时，按上级要求公开预算绩效目标、运行监控、绩效评价等情况，全面反映部门的“花钱效果”，提升部门履职用财能力。
（四）练好内功，全力构建服务型财政
一是推进服务型党组织建设。持续巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育和“严细深实快”活动成果，大力弘扬夙夜在公、只争朝夕，马上就办、真抓实干的优良作风，打造勤奋、务实、高效的财政队伍。二是充分发挥财政“智力服务”作用。把科学方法与专业判断有机结合，切实做好全县财政收支形势及相关领域的分析研判，为县领导科学决策提供有价值的信息参考。三是加强内控管理。严格落实《财政局内控管理制度》，进一步梳理工作职责和工作流程，规范业务程序，排查业务风险。以财政一体化系统为平台，逐步实现对各类资金拨付和行政管理行为的动态监控、全程留痕，利用信息化手段防范风险。四是提高行政效率。以“一次办好，限时办结”为目标，不断完善财政业务“流程再造”，进一步提高审批效率和服务质量，保证各项业务在规定的最短时限内完成。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨，我们将贯彻落实县委的重大决策部署，在县人大的监督支持下，虚心听取政协意见建议，坚定信心、埋头苦干，咬定青山不放松，脚踏实地加油干，努力完成全年预算收支目标和各项工作任务，为实现“三年再造一个新肃宁”做出更大贡献！
