（河北省）关于沧州市献县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于献县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月27日在献县第十七届人民代表大会第二次会议上
献县财政局局长 陈继祥
各位代表：
受县政府委托，我向本次会议报告2021年预算执行情况和2022年财政收支预算（草案），请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，我县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认证贯彻中央、省、市、县各项决策部署，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，全县经济社会持续健康发展。
（一）公共财政预算执行情况
1、财政收入情况
全县公共预算收入完成8.5358亿元，完成年初预算100.88%，同比增收0.0748亿元，同比增长8.5%。其中：税收完成6.1663亿元，同比增长18.89%；非税完成2.3695亿元，同比下降11.7%。公共预算税收占比72.24%，同比增长6.34个百分点，收入质量进一步提高。
2、财政支出情况
全县一般预算支出32.2109亿元，主要项目支出情况如下：一般公共服务支出2.9956亿元；国防支出0.0523亿元；公共安全支出1.687亿元；教育支出11.2474亿元；科学技术支出0.2803亿元；文化旅游体育与传媒支出0.296亿元；社会保障和就业支出3.9199亿元；卫生健康支出2.6271亿元；节能环保支出0.937亿元；城乡社区管理事务支出1.1875亿元；农林水事务支出4.6905亿元；交通运输支出0.782亿元；资源勘探信息等支出0.1043亿元；商业服务业等支出0.0566亿元；自然资源海洋气象等支出0.2285亿元；住房保障支出0.5633亿元；灾害防治及应急管理支出0.1387亿元；债务付息支出0.4148亿元；债务发行费用支出0.0021亿元。上解上级支出0.18亿元，债务还本支出0.5亿元。
3、公共财政预算平衡情况
2021年公共预算收入总计为37.4592亿元，其中：地方公共财政收入8.5358亿元，上级补助收入21.9731亿元（含财力补助和税收返还补助，比2020年决算数据减少4.15亿元），新增地方政府债券1.9亿元、新增再融资债券0.45亿元、上年结转0.6692亿元、调入政府性基金2.1128亿元、调入教育专户资金0.2127亿元，调入其他资金1.385亿元，调入预算稳定调节基金0.2206亿元（目前计算数据，因时间原因及省市财政结算工作程序限制，尚未最后定稿，待结算工作完成后还会有一些变化，届时再报请县人大常委会审议批准）。全县公共财政预算支出为32.2109亿元，上解上级支出合计0.18亿元；债务还本支出0.5亿元；调入预算稳定调节基金1.4598亿元，剩余资金视上级与我县结算情况再做结余、结转处理。
（二）政府性基金预算收支情况
2021年政府性基金收入总计为7.6884亿元，本级政府性基金收入5.8617亿元，上年结转0.3339亿元，新增专项债收入1.4亿元，省市转移支付收入0.0928亿元（最后数据以结算单为准）。全县政府性基金支出4.8198亿元，调出资金2.1128亿元，债券还本支出0.15亿元，剩余资金视上级与我县结算情况再做结余、结转处理。
（三）社保基金预算收支情况
2021年社会保险基金收入16.7639亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入2.6949亿元，城乡居民基本养老保险基金收入2.0723亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入2.0244亿元，职工基本医疗保险基金收入1.7116亿元（含生育保险基金），城乡居民基本医疗保险基金收入8.2607亿元。
2021年社会保险基金支出20.1875亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出3.4928亿元，城乡居民基本养老保险基金支出1.4462亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出2.6173亿元,职工基本医疗保险基金支出4.2283亿元（含生育保险基金），城乡居民基本医疗保险基金支出8.4029亿元。
社保基金年初结余8.5341亿元，年末滚存结余6.0506亿元（因企业养老保险基金由省级统筹，城乡居民医疗保险基金和职工基本医疗保险基金由市级统筹，故年初结余和滚存结余不包含以上社保基金）。
（四）国有资本经营预算情况
2021年国有资本经营预算收入16万元，其中：上级补助收入16万元。国有资本经营预算支出7万元，剩余资金视上级与我县结算情况做结余、结转处理。
（五）地方政府债务情况
2021年，省财政厅下达我县政府债务总限额22.64亿元，其中一般债券13.17亿元、专项债券9.47亿元。截至2021年12月，我县政府债务累计余额为20.9784亿元，其中一般债券12.3084亿元、专项债券8.67亿元。2021年新增一般债券资金1.9亿元，用于“雪亮工程、智慧社区、防疫监控”等智能监控系统建设0.52亿元，用于城市道路、管网等基础设施建设0.88亿元，用于农村人居环境、路桥改造项目0.44亿元，用于污水治理项目支出0.06亿元；新增专项债券1.4亿元，主要用于污水处理及配套管网工程0.6亿元，县中医院感染病房建设及设备采购项目0.8亿元；通过再融资债券偿还到期一般债券0.45亿元。全年支付债券利息0.6771亿元，其中：专项债券付息0.2662亿元，一般债券付息0.4109亿元。
（六）2021年财政工作成效
一年来，我们紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”，为我县抗疫情、稳经济、保民生等各项工作提供了高效的财力保障。
1、坚持教育优先发展。不断加大教育投入，把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，全年共拨付教育资金11.2504亿元。其中：学前教育资金0.7588亿元，小学教育资金5.5509亿元，初中教育资金2.7747亿元，高中教育资金1.1174亿元，中职、特教以及其他教育资金等1.0486亿元，有力保障了教职工工资、生均经费、义务教育学生资助资金、学生营养餐改善计划资金，寄宿生补助、幼儿补助、中职助学金等资金的及时足额拨付，为困难学生顺利完成学业提供了生活保障，有力促进了教育补短板、强弱项、提质量，有效促进了我县教育事业优质均衡发展。
2、筑牢社会保障体系。2021年社保类资金支出3.9199亿元（已剔除城乡居民医疗保险市统筹因素），一是扎实开展社会救助工作。发放城乡居民最低生活保障资金0.4047亿元、临时救助支资金0.0346亿元、农村特困人员救助供养资金0.1942亿元、高龄老人补贴0.453亿元、残疾人康复及生活和护理补贴0.1246亿元，为特殊和困难群体提供了生活保障。二是落实社会保险惠民政策。财政对城乡居民养老保险补贴资金1.4261亿元，实现了城乡居民养老保险全覆盖。三是支持民政事业发展。拨付养老服务体系运行维护资金0.1157亿元，为全县养老服务顺畅运行提供了资金保障。四是扎实推进双拥工作。为在乡复员、退伍军人发放生活补助资金0.3649亿元；拨付义务兵优待金及其他优抚资金0.0711亿元，为全县双拥工作提供了资金保障。五是千方百计稳就业。拨付就业创业补贴0.0256亿元，为支持稳定和扩大就业提供了保障。
3、全力支持乡村振兴。投入巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接财政专项资金1.1054亿元，主要安排用于产业发展、农村基础设施改善等项目，进一步巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。
4、持续落实惠农惠民。2021年全年共发放粮食补贴0.8417亿元，共涉及11.5776万户；全年发放农机补贴0.1214亿元，共涉及565户691台，以上资金都通过一卡通发放到农户手中，确保惠农政策不折不扣地得到贯彻落实。
5、夯实卫生健康基础。2021年卫生健康共计支出2.6273亿元，其中：卫生健康服务支出0.2136亿元、投入公共卫生资金0.8528亿元、公立医院支出0.1473亿元、基层医疗机构支出0.324亿元、财政对基本医疗保险的补助支出0.6185亿元、医疗救助支出0.0845亿元、优抚对象医疗支出0.0355亿元，为保障人民健康奠定了坚实基础。
6、强化生态环境保护。2021年节能环保共支出0.937亿元，其中：大气污染防治支出0.7074亿元、水体污染防治支出0.0407亿元、污染减排支出0.1434亿元，促进了生态环境的保护。
二、2022年预算安排情况（草案）
2022年我县进一步以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，加强财源统筹，优化支出结构，树立牢固“过紧日子”思想，兜牢“三保”底线，全县上下提振信心，和衷共济保稳定。
（一）2022年公共财政预算情况
根据省市经济社会发展计划结合我县实际， 2022年全县公共预算收入计划为9.2188亿元，比2021年实际完成增长8%。地方收入、税收返还加财力性补助测算为17.9575亿元，已收到上级提前通知的有特定用途的转移支付资金9.8427亿元，调入资金10.6288亿元，上级下达我县一般债券限额8400万元，上年结转3.1亿元，测算全县可用财力总量为42.4亿元。
预算支出方面，我们将按照省、市、县提出的“三减、四保”要求，大力优化支出结构，收支平衡的原则，公共财政预算总支出计划安排42.4亿元，主要分类情况如下：公共预算支出42.1亿元（其中含债券支出0.84亿元：农村道路改造项目0.3亿元，河街高速口道路整治工程0.17亿元，城区供水工程项目0.1亿元，小街小巷改造项目0.02亿元，重点场所智能前端及平台建设项目0.1亿元，东翟小学和实验中学建设项目0.1亿元，城区排水管网新建及改造提升0.05亿元），新增政府债券还本支出为0.09亿元，上解支出0.18亿元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算情况
政府性基金收入预算安排16.27亿元，其中：本级收入15.6亿元，省市两级补助收入0.035亿元，上年结转0.6亿元。相应安排支出预算总计16.2亿元，其中：安排本级支出5.2亿元，新增政府专项债券还本支出2.04亿元，调出资金9亿元。
（三）社会保险基金预算情况
2022年社会保险基金收入预算安排19.1805亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入2.591亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入9.6965亿元，城乡居民基本养老保险基金收入2.4056亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入2.7474亿元，职工基本医疗保险基金收入1.74亿元。
2022年社会保险基金支出预算安排19.5448亿元，其中企业职工基本养老保险基金支出3.6843亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出9.6965亿元，城乡居民基本养老保险基金支出1.5102亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出2.9726亿元，职工基本医疗保险基金支出1.6812亿元。
社保基金年初结余6.0506亿元，年末滚存结余9.6477亿元(因企业养老保险基金由省级统筹，城乡居民医疗保险基金和职工基本医疗保险基金由市级统筹，故年初结余和滚存结余不包含以上社保基金)。
（四）国有资本经营预算情况
2022年国有资本经营预算总收入17万元，其中：2022年上级补助收入8万元，上年结转资金9万元（以与省对账终稿为准）。国有资本经营预算支出总计17万元。
三、完成2022年财政预算的主要措施
2022年我们将继续深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧密联系我县财政工作实际，不忘初心，牢记使命，发挥好财政在改善民生、提高公共服务质量等方面的保障作用。我们将继续加大财政资源统筹和保障力度，充分发挥财政资金杠杆作用，全面实现2022年各项财政预期目标。
（一）谋划后续财源建设，推动经济高质量发展。一是抓好重点税源管理。落实好各项减税政策，通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实增收措施等，强化税收征管，切实做到应收尽收。二是狠抓重点领域。突出抓好财税改革、做强产业支撑、总部经济发展、高质量招商引资、高效经营国有资源资产等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。三是优化营商环境。落实财政扶持政策，深入研究新形势下企业扶持方式，指导企业用好政策，加大产业发展支持力度，加大创新创业扶持力度，巩固基础财源，培育财源后劲。四是盘活土地存量。对已经完成拆迁的地块加大加快出让力度，降低时间成本，尽快形成财政收入。
（二）认清形势过“紧日子”，着力保障重点领域支出。一是保障重点民生支出。突出保民生、兜底线、促发展，集中财力做好“六稳”“六保”工作，统筹保障疫情防控、民生工程、教育、卫生健康、社会保障等重点支出，切实兜住民生底线。二是保障重大项目推进。按照“深化改革、突出重点、优化结构、厉行节约、统筹兼顾、依法理财”原则，对重点领域、重点项目重磅出击，有效保障重点支出，保障县委、县政府安排的重点项目早立项、早审批、早落地、早见效。
（三）坚持创新谋发展，深化预算绩效管理改革。一是全面强化绩效理念，建立健全各类绩效管理规范性文件，规范事前评估、运行监控、绩效评价、结果应用等全过程管理流程，不断完善预算绩效管理制度体系。二是强化跟踪监管做实绩效评价，对预算执行结果开展监管审查，主要是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金支出的合法合规性、预算执行进度的及时合理性。三是完善预算绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将绩效评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
各位代表，2022年财政收支矛盾依然突出，财政工作任务更加艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，认真落实本次会议精神，进一步提高政治站位和责任担当，扎实推进各项财政工作，确保圆满完成全年各项财政工作目标，为推动全县经济社会健康发展作出积极贡献！
