（河北省）关于沧州市南皮县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于南皮县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——在南皮县第十八届人民代表大会第二次会议上
南皮县财政局局长 谢华亭
各位代表：
受县政府委托，现将南皮县2021年预算执行情况和2022年预算草案报告提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
（一）2021年预算收支完成情况
1.一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成62514万元，占预算的101.8%，同比增长8.4%，其中税收收入完成49464万元，同比增长4.6%。加上上级补助收入172285万元、一般债券转贷收入17000万元、上年结转3214万元、调入预算稳定调节基金6236万元，调入资金52999万元，收入总计314248万元。
全县一般公共预算支出完成296262万元，占预算的97%。加上上解上级支出4727万元、一般债券还本支出1110万元、安排预算稳定调节基金3100万元，支出总计305199万元。收支相抵后，结转下年支出9049万元。
县本级一般公共预算收入完成30239万元，占预算的93.6%，其中税收收入完成17189万元。加上上级补助收入172285万元、下级上解收入24419万元、一般债券转贷收入17000万元、上年结转3214万元、调入预算稳定调节基金4561万元，调入资金52999万元，收入总计304717万元。
县本级一般公共预算支出完成270194万元，占预算的96.8%。加上上解上级支出4727万元、一般债券还本支出1110万元、补助下级支出18503万元、安排预算稳定调节基金1134万元，支出总计295668万元。收支相抵后，结转下年支出9049万元。
2.政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成22113万元，其中国有土地使用权出让收入完成16785万元。加上上级补助1864万元、专项债券转贷收入32400万元、上年结余1967万元，收入总计58344万元。
全县政府性基金预算支出完成35054万元，其中土地出让支出完成16531万元。加上调出资金5300万元，支出总计40354万元。收支相抵后，结转下年支出17990万元。
县本级政府性基金预算收入完成22113万元，其中土地出让收入完成16785万元。加上上级补助1864万元、专项债券转贷收入32400万元、上年结余1834万元，收入总计58211万元。
县本级政府性基金支出完成34999万元，其中土地出让支出完成16476万元。加上调出资金5300万元、补助下级支出55万元，支出总计40354万元。收支相抵后，结转下年支出17857万元。
3.国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入完成50万元，占预算的52%。国有资本经营支出完成17万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。按照预算法要求调入一般公共预算40万元，结转17万元。
县本级国有资本经营预算执行情况与全县执行情况一致。
4.社会保险基金执行情况
全县社会保险基金收入完成57684万元，可比增长21.9%；加上上年结余资金51726万元，收入总计109410万元。全县社会保险基金支出完成47614万元，可比增长26.3%。收支相抵后，年终结余61796万元。
县本级社会保险基金预算执行情况与全县执行情况一致。
5.地方政府债务情况
2021年，我县政府债务限额129588万元，债务余额111175万元。其中：一般债务71875万元，专项债务39300万元（主要用于雨污分流、农村饮水、开发区基础建设、污水处理等项目），2021年债务还本付息支出3939万元。
需要说明的是：上述预算执行情况，在完成决算编制以及与省财政结算后还将会有一些变化，届时我们将及时报请县人大常委会审议批准。
（二）落实县人大决议和重点工作开展情况
2021年，面对严峻复杂的经济形势，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，认真贯彻新发展理念，紧紧围绕全县重点工作，深入落实“六稳”工作和“六保”任务，全面助力疫情防控和经济社会发展，为全县经济社会健康持续发展提供了有力保障。
1.全面组织财政收入，确保全年收支平衡。面对财政增收困难和刚性支出不断增加的不利形势，财政部门履职尽责、扎实工作，认真研究财税政策，千方百计增加可用财力，全面增强财政保障能力。一是在严格落实减税降费政策的同时，克服缓税政策影响，努力做到依法征收、应收尽收。全年一般公共预算收入完成62514万元，占年初预算的101.8%，同比增长8.4%。二是积极向上级争取资金，充分发挥财政职能作用，多次跑省进厅，积极争取债券和转移支付资金。全年申请债券资金49400万元，其中一般债券17000万元、专项债券32400万元；上级各类转移支付资金约170000万元，有力地支持了我县基本民生保障、项目建设和社会经济发展资金需求。三是严格落实盘活存量资金政策，积极盘活沉淀资金，不断加大统筹力度，确保实现全年收支平衡。
2.强化直达资金监督，促进资金规范使用。根据中央、省、市对直达资金工作的要求，县财政建立直达资金收支台账，依托直达资金监控系统及时跟踪监控预算资金分配情况，督促已形成实际支出的直达资金支付数据及时录入，严格按照要求做到“每日一录入、每日一刷新”，确保对资金分配、拨付、发放等情况实现全覆盖、全链条监控。全年收到上级直达资金65010万元，其中共同财政事权转移支付47819万元、一般性转移支付16104万元、专项转移支付1087万元，全部分配下达到部门，部门累计支出61469万元，支出进度94.6%。直达机制运行有序有效，为基层落实“六保”任务补充了财力，为县级财政平稳运行提供了有力支持。
3.坚持政府过紧日子，不断提高民生保障能力。牢牢把握厉行节约的原则，按照国务院“各级政府要节用为民、坚持过紧日子”的要求，严格控制各部门、各单位的机关运行经费，大力压缩一般性支出，预计全年三公经费同比压减7%；严格控制预算追加，把有限的资金更多投向民生改善。 一是大力支持教育事业发展，安排资金13520万元用于支持学前教育及普惠民办幼儿园发展、改善中小学办学条件、家庭经济困难学生资助、农村义务教育营养改善计划以及现代职业教育质量提升计划，惠及学生3万余人次。二是筹措资金14893万元，有效保障城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、残疾人生活和护理补贴、基本公共卫生服务、优抚对象抚恤和安置以及残疾人事业发展补助等民生支出。三是落实创业担保贷款贴息政策，扎实做好创业担保贷款发放，积极开展各类创业就业培训，今年新增创业担保贷款960万元。
4. 加强财政资源统筹，有效保障重点支出。一是倾力支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴战略实施。安排农村综合改革资金1576万元用于农村公益事业、壮大村级集体经济发展等项目建设；完成5362万元的耕地地力保护补贴、880万元对种粮农民一次性补贴及546万元的棉花补贴发放工作，推进农业发展，保障粮食安全；整合涉农资金10343万元，深入抓好农业产业和农村基础设施建设，突出解决“两不愁三保障”问题，为巩固拓展脱贫攻坚和乡村振兴战略实施提供了有力支撑。二是大力推进人居环境综合整治。安排资金2亿元用于环境整治，其中：农村气代煤、电代煤9200万元；城乡环卫市场一体化支出3147万元，巩固了环保成果，改善了人居环境。三是加强经费保障，提高疫情防控能力。投入资金1696万元，确保新冠病毒疫苗居民免费接种政策落实到位，初步建立全人群免疫屏障；下达9669万元，支持全县公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、应急物资保障体系建设、村级路口及卫生室监控设备安装、疫情防控封控圈建设等，提升应对公共风险和突发事件的能力水平。四是着力抓好防范化解重大风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。积极化解存量债务，进一步加强和规范债务管理，坚决遏制隐性债务增量，用足用好债券资金，足额安排债券还本付息预算，全年还本付息3939万元，防范并降低了债务风险。
5.扎实推进财政改革，提升财政运行效率。一是全面实施绩效管理，扩大预算绩效评价的规模和范围，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，全面开展事前评估，实施重点评估项目18个，资金23937万元。二是继续深化政府采购、财政投资评审、国有资产管理等制度改革，全年政府采购备案项目64个，累计采购金额11866万元，节约资金927万元；财政投资评审成效显著，今年以来共完成预算评审项目98个，送审资金总额96156万元，审减资金8856万元，平均审减率9.21%；强化国有资产管理，按照国企改革三年行动计划要求，完成自来水公司改制工作；进一步做好国有企业退休人员社会化管理，为企业减压减负，增强发展活力。三是继续推进政府预决算、部门预决算信息公开工作，进一步提高财政透明度。四是加强财政监督，提高会计信息质量，强化财经纪律约束，规范财政运行秩序，依法接受监督。
过去的一年，面对前所未有的困难和挑战，我们坚定信心，保持定力，积极应对，克服了重重困难，完成了年初预定的目标。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协严格监督、大力支持的结果，是各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，虽然财政收入保持了一定的增长速度，但财政增收基础尚不稳固，随着各类刚性支出不断增加以及民生支出保障水平的不断提升，收支平衡压力越来越大。面对这些困难，我们将高度重视，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，进一步调整优化财政支出结构，不断提高财政资金使用效益。
二、2022年预算草案
2022年，国内疫情变化和外部环境带来的影响将更加深刻复杂，短期矛盾和中长期问题将交织并存，反映到财政工作上，2022年我县收支矛盾将进一步加大。一是增收空间窄。县域经济基础薄弱，财政收入增长空间有限。受经济下行压力影响，公共预算调入资金收入具有很大不确定性。二是刚性增支多。与收入增速放缓相反，财政支出呈连年刚性增长。各项改革持续推进，需要足够的财政资金来支撑落实。县委、县政府重大战略决策部署、支持经济社会发展和重大项目建设等支出，需要财力全力保障。三是偿债压力大。从2022年起，我县财政已经进入偿债高峰期。今年偿债支出预计达到12273万元以上。
2022年，财政预算继续坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则和“保基本民生、保工资、保运转”的顺序编制。
（一）一般公共预算
全县2022年一般公共收入预算安排67600万元，同比增长8.1%。全县一般公共收入预算67600万元，上级财力性补助68856万元，专项补助77163万元，调入资金13777万元，上解支出4727万元，全县一般公共预算可用财力合计222669万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共支出预算222669万元，按可比口径增长7.5%。
县本级2022年一般公共收入预算安排37439万元，上级财力性补助68856万元，专项补助77163万元，调入资金13777万元，下级上解收入21512万元，上解支出4727万元，县本级一般公共预算可用财力214020万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排县本级一般公共支出预算214020万元，按可比口径增长8%。
目前，上级提前下达转移支付尚未全部下达完毕，待全部下达后，收支预算再做相应调整。
（二）政府性基金预算
全县2022年政府性基金收入预算27835万元，其中上级专项补助415万元。根据收支平衡原则，安排政府性基金支出预算10635万元，专项债还本支出6900万元，调出资金10300万元。
县本级2022年政府性基金收支预算与全县收支预算一致。
（三）国有资本经营预算
因我县国有资本规模较小且国有企业数量少，不再编制国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算
全县2022年社会保险基金收入预算安排28905万元，支出预算安排29787万元。
县本级2022年社会保险基金收支预算与全县收支预算一致。
三、2022年财政主要工作
(一)培植壮大财源，积极推动财政增收。一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区和重点项目支持力度，优化营商环境，着力培植财源，推动县域经济发展。二是加大争资力度。加强与各相关部门工作协调，做好各类项目的对接和申报工作，提前谋划政府债券项目储备，提高债券申报成功率。 三是加大收入征管力度。加强财经形势和税源结构研判，挖掘增收潜力，确保依法征收、应收尽收。
（二）严控支出关口，优先保障“三保”需求。一是采取盘活财政存量、压减一般性支出等措施，优先保障基本民生保障政策、人员工资发放和机构正常运转落实到位。二是严格预算编制，优先确保“三保”支出。坚持“保基本民生、保工资、保运转”的原则和先后顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出。三是硬化预算执行约束。在加快预算执行的基础上，从严把紧预算关口。严格控制预算追加事项，确保财政收支平衡。
（三）坚持聚焦重点，全力保障重点支出。牢固树立过紧日子思想，坚持精打细算勤俭节约，建立节约型财政保障机制。牢固树立以人民为中心的发展思想，认真落实省、市确定的各项民生实事资金。积极筹措资金，确保基本养老保险待遇按时足额发放。完善社会救助制度，继续做好困难群众救助和退役军人安置保障等工作支出。推进医疗卫生体制改革，支持完善疾病预防控制体系和重大疫情防控救治体系，提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平。
（四）防范财政风险，确保财政运行安全。一是防范政府债务风险，各部门要落实项目建设主体责任，对超出财政承受能力，可能新增政府隐性债务的，无明确资金来源的项目一律不予立项开工，杜绝形成新的债务风险，始终将债务风险率控制在绿色空间。二是守住库款保障系数。实时掌握国库库款余额情况，切实守住月末财政库款最低保障系数，预算执行过程中，如出现库款系统低于安全值，将适时采取暂停、暂缓一切非紧要资金拨付，确保库款系数不出风险。三是防范资金安全风险，重点聚焦财政衔接资金及直达资金分配使用、监管等重点领域和关键环节，不断强化一体化系统监控、衔接资金和项目管理专项检查等财政监督检查力度，确保财政资金安全规范运行。
各位代表，新的一年，财政改革发展任务更加艰巨繁重，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督下，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为促进全县经济和社会事业发展作出新的更大贡献！
