（河北省）关于沧州市南皮县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于南皮县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年2月6日在南皮县第十七届人民代表大会第五次会议上
南皮县财政局局长 张林国
各位代表：
受县政府委托，现将南皮县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请县十七届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）2020年预算收支完成情况
1.一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成57650万元，占预算的100.4%，同比增长7.5%，其中税收收入完成47276万元，同比增长6.7%。加上上级补助收入214305万元、一般债券转贷收入15900万元、上年结转6049万元、调入预算稳定调节基金4620万元，调入资金53648万元，收入总计352172万元。
全县一般公共预算支出完成336558万元，占预算的99%。加上上解上级支出4490万元、一般债券还本支出5000万元、安排预算稳定调节基金3925万元，支出总计349973万元。收支相抵后，按规定结转下年支出2199万元。
县本级一般公共预算收入完成27521万元，占预算的88.2%，其中税收收入完成17147万元。加上上级补助收入214305万元、下级上解收入23263万元、一般债券转贷收入15900万元、上年结转4746万元、调入预算稳定调节基金2435万元，调入资金53426万元，收入总计341596万元。
县本级一般公共预算支出完成315547万元，占预算的99%。加上上解上级支出4490万元、一般债券还本支出5000万元、补助下级支出12110万元、安排预算稳定调节基金2250万元，支出总计339397万元。收支相抵后，按规定结转下年支出2199万元。
2.政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成85354万元，其中国有土地使用权出让收入完成76384万元。加上上级补助6489万元、上年结余457万元，收入总计92300万元。
全县政府性基金预算支出完成45633万元，其中土地出让支出完成39064万元。加上调出资金42700万元，专项债券还本支出2000万元，支出总计90333万元。收支相抵后，按规定结转下年支出1967万元。
县本级政府性基金预算收入完成85354万元，其中土地出让收入完成76384万元。加上上级补助6489万元、上年结余325万元，收入总计92168万元。
县本级政府性基金支出完成41955万元，其中土地出让支出完成35386万元。加上调出资金42700万元、专项债券还本支出2000万元、补助下级支出3678万元，支出总计90333万元。收支相抵后，按规定结转下年支出1835万元。
3.社会保险基金执行情况
全县社会保险基金收入完成111970万元，同比增长14.7%；加上上年结余资金47339万元，收入总计159309万元。全县社会保险基金支出完成107583万元，同比增长21.9%。收支相抵后，年终结余51726万元。
县本级社会保险基金预算执行情况与全县执行情况一致。
4.地方政府债务情况
2020年，我县政府债务限额84188万元，债务余额62885万元。其中：一般债务55985万元，专项债务6900万元（主要用于土地储备、气电代煤等项目）；2020年债务还本付息支出9280万元，新增再融资债券3500万元。
需要说明的是：上述预算执行情况，在完成决算编制以及与省财政结算后还将会有一些变化，届时我们将及时报请县人大常委会审议批准。
（二）落实县人大决议和重点工作开展情况
2020年以来，受新冠疫情、经济下行和减税降费影响，财政减收增支压力空前加大，呈现收入增长困难、支出保障压力增大、财政收支形势更加严峻的态势。在县委的正确领导和县人大常委会的监督支持下，县政府各部门紧紧围绕上级决策部署，全面落实减税降费政策，严格执行财政支出管控，全力推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，支持经济社会持续健康发展。
1.抓好财政统筹，做好疫情攻坚战保障
一是全力以赴做好疫情防控资金保障工作，切实履行经费保障职能，确保应急保障财政资金快速、足额保障到位，全年共安排新冠肺炎疫情防控资金4851万元。二是落实紧急采购政策。明确指导采购单位疫情期间，对使用财政性资金采购防控相关货物、工程和服务的，可不执行《政府采购法》规定的方式和程序，保证了基本保障的快速高效。三是及时转发并执行好工作补助政策。对参加防治一线医务工作者，财政给予临时性工作补助。四是抓好政策保障落实。抓好企业社保缴费减免政策，失业保险费返还政策，减轻企业负担。五是优先保障疫情防控支出。严格落实“过紧日子”思想，按先急后缓压减一般性支出，大力压减办公经费，盘活存量资金，确保疫情防控经费。
2.落实减税降费政策，着力支持保市场主体
为确保减税降费政策落实落细、取得实效，财政部门协调税费征收相关部门严格执行减税降费政策，全面清理规范涉企收费停征、减免事项，推动各项停征、减免规定实施到位，全年累计减免税收10095万元，其中2020年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费7253万元，2019年年中出台政策在2020年翘尾新增减税降费2842万元，支持市场主体尤其是小微企业渡过难关。同时，积极落实财政金融服务支持政策，支持企业复工复产。加大创业担保扶持，扩大个人创业担保贷款贴息扶持范围，追加创业担保贷款担保基金200万元，增加创业担保贷款额度2000万元，使我县更多的创业者和小微企业受益；扶持疫情防控企业，为疫情物资生产企业申请补助资金200万元；落实减免租金政策，按照上级文件精神，我县对租用国有资产房屋的租户减免三个月房租，减小了租户压力。
3.坚持多措并举，切实管好用好直达资金
全年收到上级直达资金33343万元，其中正常转移支付10277万元、特殊转移支付18046万元、抗疫特别国债5020万元，全部分配下达至部门，部门累计支出32796万元，支出进度98.4%。一是妥善安排资金用途。贯彻落实资金直达基层、直达项目、直达民生的机制要求，提前抓好项目筛选、方案测算，尽快形成实物工作量、有效拉动投资，确保积极财政政策尽快落地见效。二是规范支付管理。严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，点对点将资金支付到最终收款人，并及时将支付信息导入监控系统。三是建立资金台账。所有直达资金建立资金使用台账，反映直达资金分配、拨付、使用情况，确保每一笔资金数据真实、账目清晰、流向明确。
4.加大财政投入力度，保障各项民生支出
全县民生支出288655万元，占一般公共预算支出的85%。一是继续加大对教育的投入力度。优先保障教育支出，大力支持义务教育均衡优质发展，全年投入教育资金58092万元，其中：义务教育公用经费投入资金4264万元，薄弱学校改造项目投入资金1364万元，义务教育营养改善计划投入2661万元，校舍安全保障资金投入1114万元，发放家庭经济困难学生资助资金766万元，惠及家庭经济困难学生11000人次，免除学费、住宿费、书费学生452人次。二是不断提高社会保障水平。继续增加退休人员基本养老金，城乡居民医保政府补助标准从520元提高到550元，基本公共卫生服务从69元提高到74元。城乡居民基本医疗保险补助标准由每人每年490元提高到520元。全县城市、乡村低保标准分别提高到每年7260元和4000元。三是支持乡村振兴战略实施。累计投入资金44418万元，主要用于“四好农村路”建设、壮大村级集体经济、农田水利、农村饮水、地下水压采、人居环境改善等，支持补齐农村基础设施短板，促进乡村振兴全面发展。
5.强化政策资金保障，支持打好三大攻坚战
一是大力支持脱贫攻坚。整合扶贫资金10016万元，深入抓好产业扶贫和农村基础设施建设，突出解决“两不愁三保障”存在的问题，为脱贫攻坚战取得决定性胜利提供了有力支撑。二是助力打赢污染防治攻坚战。全年累计投入节能环保资金16390万元，全力保障生态环境保护治理，大气污染防治及推动乡镇污水处理项目建设，支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。三是着力防范化解财政风险。严格落实政府债务风险化解规划和政府隐性债务化解方案，稳妥化解隐性债务存量、坚决遏制增量，全年偿还债务本息9280万元，化解隐性债务1680万元。严格规范政府举债程序，切实做好债券资金项目安排和项目实施准备，加快债券资金使用进度，不断提高政府债务风险防控水平。
6.着力深化财税改革，激发财政发展活力
围绕加快建立现代财政制度，不断深化重点领域改革，以改革强化管理、激发活力，推进财税改革向纵深推进。绩效预算管理改革深入推进。制发了《关于全面推进预算绩效管理的实施方案》《县级预算绩效重点评价管理办法》等文件，开展了2019年县级部门重点绩效评价工作和2020年项目支出绩效自评工作。政府采购管理进一步加强，政府采购共备案采购项目79个，累计采购金额14804万元，节约资金627万元；财政投资评审成效显著，2020年以来共完成评审项目123个，送审资金总额153788万元，审减资金15084万元；严格落实向人大报告国有资产制度，主动接受监督，切实提高国有资产管理水平；全面推进差旅电子凭证网上报销、政府购买社会服务、财政票据电子化等改革，财政监督机制进一步完善，财政管理科学化、精细化水平进一步提高。
各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但同时也存在一些矛盾和问题：一是受经济下行、减税降费、新冠肺炎疫情等影响，财政收入增长放缓；二是经济发展急需的重大基础设施及民生领域补短板项目的资金需求，县级财政难以保障；三是部分单位的预算约束、预算执行、预算绩效意识不强，财政改革任重道远；四是政府债务总额仍然较高，还本付息压力大，防范化解风险任务艰巨。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见和建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。编制好2021年预算、做好各项财政工作具有十分重要的意义。今年预算编制的指导思想是：巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，坚决贯彻习近平总书记关于统筹推进疫情防控和经济社会发展重要讲话及重要指示批示精神，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
按照《预算法》要求,完整的地方政府预算体系包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本”预算。下面重点报告预算安排情况。
（一）一般公共预算
全县2021年一般公共收入预算安排61400万元，同比增长6.5%。全县一般公共收入预算61400万元，上级财力性补助56971万元，专项补助67242万元，调入资金 8029万元，上解支出4856万元，全县一般公共预算可用财力合计188786万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排一般公共支出预算187676万元，按可比口径增长7.5%；安排一般债券还本支出1110万元。
县本级2021年一般公共收入预算安排32304万元，上级财力性补助56971万元，专项补助67242万元，调入资金8029万元，下级上解收入 21122万元，上解支出4856万元，县本级一般公共预算可用财力180812万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排县本级一般公共支出预算179702万元，按可比口径增长8%；安排一般债券还本支出1110万元。
需要说明的是，上级提前下达转移支付尚未全部下达完毕，待全部下达后，收支预算再做相应调整。
（二）政府性基金预算
全县2021年政府性基金收入预算19296万元，其中上级专项补助1396万元。根据收支平衡原则，安排政府性基金支出预算11296万元，调出资金8000万元。
县本级2021年政府性基金收支预算与全县收支预算一致。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入预计97万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排68万元，主要用于解决县属国有企业历史遗留问题及改革成本支出、增加国有企业资本金；调入一般公共预算29万元。
县本级2021年国有资本经营收支预算与全县收支预算一致。
（四）社会保险基金预算
全县2021年社会保险基金收入预算安排45305万元，支出预算安排38882万元。
县本级2021年社会保险基金收支预算与全县收支预算一致。
三、切实做好2021年财政管理和预算执行工作
2021年，疫情防控任务仍然非常艰巨，我们将坚决围绕统筹疫情防控和经济发展的决策部署，全面落实减税降费政策，严格执行财政支出管控，保障财政收支平衡，确保全县财政平稳运行，为全县各项事业发展提供有力的财政支持。
（一）做好稳收节流，狠抓财政预算执行管理。依法依规抓好收入组织，落实征管责任，强化财税部门联动，及时做好收入分析和预测，加强对重点税源、重点行业的监控，做到依法征收、应收尽收。牢固树立过“紧日子”理念，做好过“苦日子”的准备，坚持“该减必减、应压尽压、能缓则缓”的原则，坚持精打细算，对受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出一律收回，优先保障基层落实“六稳”“六保”支出需要。
（二）严控库款运行风险，兜牢“三保”支出底线。贯彻落实上级财政部门关于暂付款清理消化的有关要求，压减存量，严控增量，强化基本民生支出、工资性支出、扶贫支出和直达资金保障，防范国库库款运行风险。抓好民生政策落实兑现，将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政保障工作的重中之重，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。
（三）持续保障改善基本民生。坚持就业优先，规范就业补助资金管理，持续加大创业担保贷款贴息支持，全力保障群众就业。支持教育事业发展，统筹资金支持义务教育生均公用经费提标。加强医疗卫生服务体系建设支持力度，强化基本公共卫生服务补助资金管理，提升全县公共卫生服务水平，持续做好常态化疫情防控工作。
（四）着力防范化解财政风险。完善政府债务规范管理长效机制，压实隐性债务偿还化解责任，按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本、付息资金列入预算，逐步化解存量债务降低债务率，切实防范政府债务风险。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，艰苦奋斗，开拓进取，真抓实干，砥砺前行，扎实做好财政各项工作，为我县经济社会发展贡献财政力量！
