（河北省）关于沧州市东光县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于东光县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2022年1月27日在东光县第十八届人民代表大会第二次会议上
东光县财政局局长 朱志恒
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会书面报告全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是喜迎建党百年华诞，全面开启“十四五”规划、踏上新征程的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导和全县上下的大力支持下，面对新冠疫情持续影响、收入增长放缓、刚性支出增加等不利因素，财税部门坚持以稳中求进的工作为总基调、以高质量的发展为要求、以政令财行、财随政走的理念为引领，统筹推进疫情防控、乡村振兴和经济社会发展，财政各项工作取得圆满收官，财政预算执行情况总体运行平稳。
（一）公共财政预算执行情况
1、2021年全县一般公共预算收入情况：县十七届人大五次会议审议通过的全县一般公共收入预算为76710万元。执行结果是:一般公共预算收入完成80003万元，占年初预算的104.3%，比上年增长12.1%；其中，税收收入完成55445万元，同比增长6.3%，税收占比69.3%。
2、2021年全县一般公共预算支出情况：县十七届人大五次会议审议通过的全县一般公共支出预算为268867万元，由于上级增加转移支付、追加专款等原因，支出预算调整为313698万元。执行结果是：全县一般公共预算支出完成299568万元，完成调整预算的95.5%，比上年下降9%。支出规模下降原因，一是部分社保基金实现市级统筹，县级财政补助列支减少；二是权责发生制列支方式的取消，影响了支出总量。
3、2021年全县一般公共预算支出具体执行情况：一般公共服务支出24979万元，完成调整预算的99.5%；国防支出201万元，完成调整预算的100%；公共安全支出12565万元，完成调整预算的97.8%；教育支出72499万元,完成调整预算的98.3%;科学技术支出5037万元，完成调整预算的96.7%；文化旅游体育与传媒支出4312万元，完成调整预算的99%；社会保障和就业支出55089万元，完成调整预算的99.1%；卫生健康支出23963万元，完成调整预算的97.5%；节能环保支出14430万元，完成调整预算的84.1%；城乡社区支出14208万元，完成调整预算的100%；农林水支出44628万元,完成调整预算的85.9%;交通运输支出9984万元，完成调整预算的99.3%；资源勘探工业信息等支出2796万元，完成调整预算的100%；商业服务业等支出396万元，完成调整预算的66%；金融支出50万元，完成调整预算的100%，自然资源海洋气象等支出3454万元，完成调整预算的90.6%；住房保障支出5481万元，完成调整预算的97.7%；粮油物资储备支出724万元，完成调整预算的79.6%;灾害防治及应急管理支出1971万元，完成调整预算的94.9%，债务付息付费支出2801万元，完成调整预算的100%。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算收入96535万元，专项债券收入9000万元，专项转移支付及结转收入1001万元；基金预算支出51639万元，债券还本支出1500万元，调出资金44180万元，结转下年支出9217万元。
（三）社保基金预算执行情况
2021年，全县社会保障基金收入完成47469万元，支出完成62786万元，滚存结余32672万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入289万元，上级补助收入14万元；支出完成10万元，结转下年14万元，调出资金279万元。
2021年，由于大力实施增收节支，加之上级财政转移支付的支持，全年预算做到了收支平衡。（以上数据以决算批复数据为准）
二、2021年财政主要工作和成效
2021年，是我们党和国家历史上具有里程碑意义的一年，也是全县财政工作很不平凡的一年。面对严峻复杂的经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，财税部门深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实中央和省委省政府、市委市政府和县委县政府决策部署，紧紧围绕推动全县经济社会高质量发展目标，坚持“政治引领、守正创新、科学高效、竞进有为”，迎难而上、砥砺奋进，圆满完成全年各项工作任务，很多方面取得新的突破，实现了“十四五”良好开局。
（一）财政预算执行总体良好。面对经济承压运行和新冠疫情影响，强化分析研判，狠抓督导调度，全县一般公共预算收入连续实现“开门红”“双过半”，全年跃上8亿台阶，完成80003万元、增长12.1%，超过年初预期目标4.3个百分点；全县一般公共预算支出完成299568万元，支出进度达到95.5%，各方面支出得到较好保障，其中50639万元中央直达资金“一竿子插到底”，全部即时分配下达，做到了直接惠企利民。
（二）积极财政政策全面落实。按照积极的财政政策要提质増效的要求，精准发力，狠抓落实，促进全县经济实现稳中向好。全年全县新增减税降费4645万元，惠及2723家企业。多方筹资加大发展投入，全县全年累计向上争取资金达到15.8亿元。其中，争取政府债券2.53亿元，包括：一般债券资金1.63亿元，专项债券0.9亿元，专项债券是在我县政府专项债券限额为零的基础上，成功争取；争取转移支付资金13.3万元，在今年统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展的特殊关键时期，我们迎难奋进、勇毅前行，为东光经济社会的高质量发展提供坚强的财力保障。
（三）支持大事要事有力有效。紧盯国家、省、市重大战略和我县重要部署，主动打好政策资金“组合拳”。围绕“全县22件民生实事”，落实财政资金和政府债券18.2亿元，支持新一中建设、城市雨污分流工程、第二热源厂扩建工程、高标农田建设、大运河文化带建设等。始终把人民群众对美好生活的向往作为奋斗目标，持续加强民生保障力度，用心用情为民办实事。
（四）民生保障水平稳步提升。坚持在发展中保障和改善民生，全县民生支出占一般公共预算支出比重达到75.2%，推动民生工程和民生实事顺利完成，上级各项民生政策全面落实。全县累计投入疫情防控相关资金9185万元，为打赢疫情防控阻击战提供有力支持。大力支持教育高质量发展，全县教育支出72499万元，占到全部支出的24.2%。
（五）巩固拓展脱贫攻坚成果。积极推进脱贫攻坚与乡村振兴在资金预算、支付和监管上的有机衔接，2021年统筹安排衔接资金8340万元，重点支持、培育和壮大特色优势农业产业，支持健全防止返贫致贫监测和帮扶机制，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板；明确衔接资金安排向乡村振兴重点帮扶村，并统筹兼顾脱贫村和非贫困村实际情况，推动均衡发展。建立完善巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目库，提前做好项目储备，严格项目论证入库。加强衔接资金和项目管理，落实绩效管理要求，全面推行公开公示制度，加快预算执行，提高资金使用效益。
（六）财税体制改革纵深推进。强化预算绩效管理，制定委托第三方参与绩效管理等制度办法。着力打造“阳光财政”，确保政府预算在人代会批准当天全部公开。扎实推进税制改革，契税法和城建税法顺利实施。同时，稳妥推进国有金融资本管理改革，制定出台规范行政事业性收费管理、规范 PPP 项目实施等若干政策措施，认真组织开展清理规范公务员工资津贴补贴工作，制定规范方案，财政管理制度化、规范化水平进一步提升。
（七）财政领域风险有效防控。加强政府债务管理，奉行底线思维，坚决做到“三保”资金不断链、借新还息不发生、隐性债务不增加，严格实行债务动态监控，拓宽化债渠道，2021年全县没有发生债务风险及舆情事件，没有发生违法违规举债融资情况。
过去的一年，面对前所未有的困难和挑战，我们坚定信心，保持定力，积极应对，克服了重重困难，完成了年初预定的目标。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协严格监督、大力支持的结果，是各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到，目前外部环境存在诸多不确定性，虽然目前财政收入保持了一定的增长速度，但财政增收基础尚不稳固。随着各类刚性支出不断增加以及民生支出保障水平的不断提升，收支平衡压力越来越大。面对这些困难，我们将高度重视，本着统筹兼顾、积极稳妥、收支平衡的原则，进一步调整优化财政支出结构，不断提高财政资金使用效益。
三、2022年预算草案
2022年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届六中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议、省第十次党代会、全省经济工作会议和市第十次党代会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，增强重大决策部署财力保障，深化预算管理制度改革，强化绩效管理和预算约束，严格落实过紧日子要求，有效防范化解财政风险，更好发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供有力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，结合我县国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况，确定2022年预算草案如下：
（一）全县一般公共预算草案
1、2022年，全县一般公共预算收入情况：本年预算安排一般公共预算收入86800万元，同比增长8.5%，其中：税收收入63000万元，增长13.6%；非税收入23800万元，增幅-3.1%。
2、2022年，全县一般公共预算支出情况：全县可用财力为 287367万元（含上级提前下达的2022年专款67230万元；债券转贷收入7100万元）,本着收支平衡的原则，安排全县一般公共财政预算支出287367万元，同比增长6.9%。
3、2022年，全县一般公共预算支出具体安排：一般公共服务支出33997万元；国防支出74万元；公共安全支出11874万元;教育支出79111万元;科学技术支出4240万元;文化旅游体育与传媒支出2034万元;社会保障和就业支出57763万元;卫生健康支出21374万元;节能环保支出10357万元;城乡社区支出8915万元;农林水支出35170万元（其中乡村振兴衔接资金县级配套资金安排1140万元）;交通运输支出4933万元;资源勘探工业信息等支出512万元;商业服务业等支出238万元；自然资源海洋气象等支出1203万元；住房保障支出6830万元；灾害防治及应急管理支出622万元；预备费安排2000万元；其他支出2800万元；债务付息支出3300万元；债务发行费支出20万元。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金收入预算安排120034万元（含提前下达2022年专款134万元；债券转贷收入11500万元），政府性基金支出预算52394万元，专项债券还本支出2600万元，调出资金65040万元。
（三）社会保险基金预算草案
2022年，全县社会保险基金收入预算38911万元，支出预算34334万元，收支相抵，社会保险基金预算当年结余4577万元。
（四）国有资本经营预算草案
由于我县国有企业规模较小利润增量低，按照上级有关文件要求，我县2022年不编制国有资本经营收支预算。
四、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，我们要主动作为、积极努力，适应新时代对财政工作的新要求，重点做好以下几个方面工作：
(一) 全力以赴保障财政稳健运行。严格落实党中央过“紧日子”要求，更加突出以收定支、有保有压，严格控制和压减一般性支出，强化“三保”支出保障底线。严格执行“三公经费”只降不增的上级要求，从严控制会议费、培训费支出，对维修费、差旅费、水电费等运转经费要精打细算，过好今年财政紧日子。积极向上争取财力性转移支付、一般转移支付资金，缓解“三保”资金压力。积极应对税收低位增长等带来的财政支出压力，清理结转结余资金，强化资金统筹管理，积极盘活存量资产资源。严格落实先有预算、后有支出，严控预算调剂事项。强化预算刚性约束，依法做好预算调整，加快预算执行进度。积极破解疫情、减税降费政策带来的增收压力，加强收入征管，创新征管方式，坚决依法治税，夯实税费征收压实单位责任，强化纳税人属地管理，确保完成收入目标任务。以强化政策资金争取、拓宽筹融资平台、畅通招商引资渠道、盘活国有资产为抓手，加大固定资产建设投入，为稳定经济、增加财源夯实基础。
(二)凝心聚力促进县域经济发展。积极争取政策资金，时刻关注中央和省市政策动向，广开渠道向上争取政策和资金，加大土地增减挂钩指标交易力度，缓解本级财政压力。坚持向上争取与统筹安排并重，支持2022年民生实事等重大投资项目建设，培育涵养县域经济增长极。建立完善财政支持乡村振兴战略的政策体系和体制机制，集中资源，精准施策，为乡村振兴提供强力保障。高起点规划城乡建设，扎实推进城东新区示范片建设。持续优化营商环境，深化财政领域“放管服”改革，优化服务发展环境。落实落细各项减税降费举措，降低企业成本负担。聚焦治痛点、破难点、疏堵点，最大限度提高财政服务效率和质量，打造优质高效便捷政务环境。
(三)不遗余力兜实兜牢“三保”底线。持续调整和优化财政支出结构，坚持“三保”(保基本民生、保工资、保运转)支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。进一步盘活存量、激活增量，加强财政资金统筹整合力度，在民生大事急事难事上精准发力、补齐短板，确保各项民生政策落到实处。压实疫情防控政治责任，确保疫情防控常态化经费保障落实到位。完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，全方位全周期保障人民健康。研究解决教育经费投入供需矛盾，促进城乡教育均衡发展。加大科技创新支持力度，提升科技基础条件和发展水平。深入实施文化惠民工程，促进基本公共文化服务标准化、均等化。注重普惠性、基础性、兜底性，强化台账管理、过程管控和建后管养，着力提升民生工程质量和效益。加大纪检监察、政法维稳、公共安全等方面保障力度，为经济社会和谐发展营造良好环境。
(四)持之以恒推动财政改革创新。深化预算管理制度改革，全面实施预算一体化管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。围绕构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理扩围升级。建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果运用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有效衔接，消减或取消低效无效资金。全面深化政府采购制度改革，提升政府采购专业化水平。深化财政投资评审改革，推动投资评审职能转型，进一步提升评审工作质量。稳步推进全县财政电子票据改革，全面取消纸质票据。加强国有资产管理，认真落实国有资产综合报告和行政事业性国有资产专项报告制度，推进县人大对国有资产监督提质增效。持续深化国企改革，健全国有资产监管体制，加快推进国有企业改革步伐。
(五)毫不松懈强化财政监督管理。围绕党中央、国务院和省、市重大决策部署贯彻落实情况，扎实开展财政资金专项监督检查行动，提高资金使用效益。建立社保资金风险防控机制，确保不发生区域性系统性支付风险。加强库款运行情况监测和统计分析，动态掌握库款现状，切实防范国库运行风险。强化政府性债务限额管理，依法制止违规举债担保行为，防范和化解政府债务风险。加强行政事业单位资产管理，规范资产核算，推进资产整合、共享、共用和合理流动。加大会计信息质量监督检查，规范会计中介机构市场行为。加大乡镇财政标准化、系统化、电子化、规范化建设，提高乡镇财政管理和服务水平。
各位代表：2022年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为奋力开创全面建设现代化经济强县、美丽东光新局面贡献力量，以优异成绩迎接二十大胜利召开！
