（河北省）关于沧州市吴桥县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于吴桥县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2023年1月12日在吴桥县第十八届人民代表大会第三次会议上
吴桥县财政局局长 李 军
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，也是“十四五”规划实施的关键之年。面对疫情冲击和经济下行双重压力，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届历次会议和党的二十大精神，坚决落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府、市委、市政府及县委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，紧紧围绕“六稳”“六保”任务要求，认真落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，全力保障重点领域支出，持续深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，坚决守住财政风险底线，较好完成了县十八届人大二次会议确定的目标任务，为推动全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
全县收入52328万元，完成预算的101.6 %，同比增长9.7 %，增收4629万元，扣除留抵退税因素后，比上年同口径增长16.5%。其中，税收收入24867万元，增长12%，增收2665万元，扣除留抵退税因素后，比上年同口径增长26.1%；非税收入27461万元，增长7.7%，增收1964万元。全县支出239576万元，占预算的98.3 %，可比增长13 %。
（二）政府性基金预算执行情况
全县收入12026万元，完成预算的91.1 %，下降7.5%；支出完成40205万元，占预算的90.7%，增长90.5%。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县收入33423万元，完成预算的97.6 %，增长30.2%。支出完成30261万元，占预算的108.8%，增长18.9%。收支相抵，年末新增结余3162万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全县收入109万元，完成预算的100.2%，增长21.1 %。支出完成76万元，占预算的100%。
（五）地方政府债务情况
2022年末，地方政府债务余额228586万元，包括一般债务余额107416万元、专项债务余额121170万元，控制在省批准的债务限额252637万元以内。
上述预算执行情况详见《吴桥县2022年预算执行情况表》。待决算编制完成以及与省财政结算完成后还会有一些变化，届时我们再报请县人大常委会审议批准。
（六）落实人大决议及财政重点工作开展情况
一年来，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，我们全面贯彻《预算法》，认真执行县十八届二次会议有关决议及其常委会各项要求，坚定不移推动财政高质量发展，保持社会大局稳定，为加快建设新时代经济强县、美丽吴桥提供了有力支撑。
——财政政策加力提效，推动经济平稳增长。按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，精准发力，狠抓落实，促进全县经济稳中向好。一是落实落细减税降费政策。动态发布政策清单，政策解读线上线下全覆盖，全年发放政策指引、明白纸近10000份，推送政策信息8000余条，在线答疑1000余次，同时加强政策跟踪评估，及时发现解决问题，让企业切实享受政策红利。全面落实助企纾困政策,全年退减缓税费24403万元，完成留抵退税14878万元,惠及市场主体423家。二是积极争取一般性转移支付资金。省财政下达我县一般公共预算转移支付171142万元，其中：新增财力性转移支付23221万元，总量在全省各县市位居前列；补充财力性转移支付5658万元,全省只有30个县、全市仅有3个县获得该项补助。三是管好用好地方政府债券。全面对接重大战略部署，狠抓项目质量提升，认真做好债券发行工作，全年发行42900万元（含新增一般债券8900万元，专项债券29400元，再融资债券4600万)，其中新增债券支持了20个项目建设。四是严管快用中央直达资金。坚持资金下达和使用监管同步“一竿子插到底”，79976万元中央直达资金全部即时分配下达、直接惠企利民，落实项目75个。
——加强财政资源统筹，保障大事加快实施。坚决服从服务大局，主动打好政策资金“组合拳”，推动我县重大项目顺利实施。一是统筹资金3300万元，支持开发区规划道路、长江路东段工程、宋门园区排水工程建设；二是统筹资金3200万元，支持国道G339京台高速吴桥出口至衡水界段改建工程、南吴路（曹洼十字街—张集段）大修工程、桑辛路加宽改建项目建设；三是统筹资金3100万元，支持运河堤顶路硬化项目、引蓄地表水重点工程地下水超采综合治理地表水利用巩固提升工程建设；四是统筹资金2280万元，支持宣惠河吴桥段人工湿地水质净化工程建设；五是统筹资金18300万元，支持运河文化展示馆（吴桥县杂技文化产业园展馆区）、中国杂技博物馆展陈项目建设；六是统筹资金5000万元，支持应急物资产业园配套基础设施项目建设；七是统筹资金1500万元，支持中西医结合医院传染病区楼建设项目建设；八是统筹资金4000万元，支持太行道南首达观李城中村棚户区改造项目建设；九是统筹资金600万元，支持职教中心新建宿舍楼项目建设；十是统筹资金300万元，支持“雪亮工程”建设项目建设。
——全面落实惠民政策，民生福祉稳步提升。坚持在发展中保障和改善民生，全县民生支出202536万元，占一般公共预算支出比重达到84.5%，推动了国家各项民生政策全面落实。一是全力保障疫情防控。面对新冠疫情，坚持人民至上、生命至上，加紧资金筹措，畅通“绿色通道”，完善保障政策，全县累计投入疫情防控相关资金3351万元，有力保障了34类重点人群定期集中核酸检测、防疫物资及必要生活物资保供、方仓建设、核酸检测点及隔离点建设。二是积极促进稳就业保就业。全面落实就业优先政策，投入财政就业创业补助资金1087万元，促进城镇新增就业2316人；落实普惠性失业保险稳岗返还资金221万元，发放一次性留工培训补助264万元，助力企业稳岗；优化创业担保贷款奖补资金申请、分配和拨付流程，新发放贷款935万元，助力扶持自主创业。三是着力推动社会事业发展。推进教育高质量发展，全县教育支出53003万元，占一般公共预算支出的22.1%。生均公用经费财政保障政策得到全面落实，办学条件进一步改善。支持医药卫生体制改革，全县卫生健康支出17249万元，占一般预算支出比重为7.2%。建立健全职工基本医保门诊共济保障制度，实现职工医保市级统收统支、全省范围内门诊和住院费用直接结算。实施养老服务提质增能工程和助残助孤工程，全县社会保障支出33198 万元，占一般预算支出比重为13.9%。推进社区日间照料，保障孤儿和事实无人抚养儿童基本生活，为残疾人康复、就业提供服务。支持公共文化体系建设，全县文化旅游体育与传媒支出4975万元，占一般预算支出比重为2.1%。支持文化惠民工程、全民健身计划实施和公共文化设施免费开放等。四是全面落实社会保障政策。连续18年提高企业养老金，月人均增加120元；连续13年提高基本公共卫生服务补贴标准，由每人每年79元增至84元；医保补助标准年人均提高到610元，增加30元。聚焦困难群众和重点人群，统筹资金8040万元，保障退役军人各项权益落实和困难群众基本生活；将重点救助对象全部纳入“基本医保+大病保险+医疗救助”三重保障制度范围，并对难以负担的个人自负费用给予补助。此外，加快新型城镇化建设，统筹资金8663万元，改造老旧小区25个、棚户区461套。
——践行绿色发展理念，助推生态持续改善。深入贯彻习近平生态文明思想，坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，全力支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，全县蓝天白云越来越多。全年节能环保支出17553万元，占一般预算支出比重为7.3 %。围绕治理大气污染，统筹资金13339万元，完成“气代煤、电代煤”工程扫尾，全县空气质量综合指数和PM2.5平均浓度分别下降6.6%和18.6%；完善“双代”运行补贴长效机制，财政补助年限由5年调整为9年，推动农村清洁取暖可持续运行；加强水生态保护修复，筹集资金2248万元开展地下水超采综合治理等，引蓄地表水7000万立方米，深浅层地下水位同比分别回升9.35米和1.58米。
——保持财政投入强度，助力乡村全面振兴。坚持把“三农”作为财政保障重点，保障国家和我省政策全面落实，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。全年农业支出45160万元，占一般预算支出比重为18.8%。一是推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。认真落实“四个不摘”要求，全县安排衔接资金5952万元；严格落实调整完善土地出让收入使用范围政策，全年土地出让收益用于农业农村的资金占比达到48.85%。二是加大村级经费投入力度。全县投入资金1158万元，用于城乡环卫一体化项目；投入资金1427万元，用于农村环境综合整治；投入资金2601万元，农村基础设施建设，不断改善农村生产生活条件；投入资金7870万元，保证了村干部基础职务补贴提高标准、离任村干部生活补贴的正常发放和村组织正常运转的基本需要。
——持续深化财税改革，治理效能不断提升。认真落实国家部署，锐意改革创新，勇于攻坚突破，多项改革取得突破进展。一是加强预算绩效管理。完善形成“1+N”制度体系，高质量编制部门预算绩效文本，县级选定新增政府债券安排的13个专项项目进行财政重点监控，围绕移动核酸检验车、高标准农田、“四级”服务平台等7个项目开展财政重点评价、涉及资金2918万元，组织13个县直部门和乡镇对13项专项资金或预算项目开展部门重点绩效评价、涉及资金5327万元，有力推动财政资金高效使用。我县预算绩效管理改革工作处于全市领先位置，并在全市培训会上做经验介绍。二是巩固非税收入和公车改革成果。持续深化财政电子票据改革，方便缴款人使用微信、支付宝等形式缴款，大大提高了非税收入的收缴速度。组织开展了乱收费、乱罚款、乱摊派专项整治，促进了减税降费政策落实，优化了营商环境，切实维护了市场主体合法权益，促进了经济社会健康发展。对全县所有党政机关、企事业单位公车统一安排全省统一标识，完成了公车管理服务平台升级改造，全部纳入平台监督管理，统一使用平台进行派车，实现了“五化”管理。三是加强政府采购和投资评审。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，全年备案政府采购项目99个，采购金额49699万元，节约资金222万元。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。全年完成各类评审项目42个，送审各类资金总额85128万元，审减资金8227万元。四是国有企业改革有新进展。不断完善和加强行政事业单位国有资产管理，科学编制全口径国有资产报告，加强国有资产评估、拍卖工作，完善相关资产处置手续，认真执行行政事业单位国有资产报告制度；同时，不断强化和规范国有企业监管作，协调相关企业做好国有资本预算执行。
——牢牢守住安全底线，财政风险有效防控。坚持统筹发展和安全，把握好促发展和防风险的关系，加强源头防范和过程管控，坚决防止发生系统性区域性风险。一是防范化解政府债务风险。强化还本付息预算约束，全县按时足额偿还到期债券本息12629万元。稳妥化解隐性债务存量，以零容忍的态度坚决遏制隐性债务增量，切实防范化解隐性债务风险。二是确保基层平稳运转。加大争取资金力度，累计争取一般性转移支付171142万元，其中财力性转移支付23221万元，可比增长10.1%，有效增强基层保障能力。坚持党政机关过紧日子，重点保障刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，2022年一般公共服务支出下降1.2%，切实兜牢兜实“三保”底线。三是加强审计问题整改。今年以来，对照各级财政收支审计、财经秩序专项整治检查等提出的问题，均逐条抓好整改，一一落实。
以上成绩的取得，是县委统揽全局和正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导和大力支持的结果，也是各级各部门团结一心、拼搏竞进的结果。同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：受经济运行和疫情冲击等因素叠加影响，财政收支矛盾仍然突出；县专项债项目谋划存在不足，深度挖掘项目不够，加之有的项目前期准备工作不充分，造成实施进度不够快；一些部门绩效理念不够牢固，资金使用效益需要进一步提升；地方政府偿债压力较大。对此，我们高度重视，将采取有力举措，认真加以解决。
二、2023年预算安排情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是加快建设经济强县、美丽吴桥的关键之年。做好全年财政经济工作，既具有不少有利因素，也面临一些困难挑战。一方面，我国经济稳中向好、长期向好的基本面没有变，我县仍处于历史性窗口期和战略性机遇期，经济运行延续总体平稳态势，产业结构持续优化，质量效益不断提升，为财政增收奠定了基础。另一方面，外部环境更趋复杂严峻和不确定，国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我县经济发展还存在产业结构偏重、创新能力不强等短板和不足，收入持续稳定增长的挑战不容忽视，同时国家民生政策提标扩面以及支持协同发展、科技创新、生态治理、乡村振兴等必保事项逐年增多，财政平衡压力依然很大。我们将抢抓机遇、迎难而上，坚决履行好财政的职责使命，科学合理安排2023年预算，更好统筹财政资源，服务保障中心工作，积极推动全县经济社会高质量发展。
2022年12月份召开的中央及省委经济工作会议，对做好2023年经济工作进行了全面部署，要求：坚持稳字当头、稳中求进，政策发力适当靠前，宏观政策要稳健有效，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定；积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续；保证财政支出强度，加快支出进度；实施新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度；党政机关要坚持过“紧日子”；严肃财经纪律；坚决遏制新增地方政府隐性债务；推动财力下沉，更好支持基层政府落实助企纾困政策和保基本民生、保工资、保运转。
根据中央、省委部署要求和当前财政运行形势，2023年财政预算安排的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和省委十届三次全会、市委十届六次全会、县委十二届五次全会精神，坚持稳中求进总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持创新驱动发展，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生；认真落实积极财政政策，实施新的减税降费政策，稳住经济发展大盘；坚持政府过“紧日子”，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，优先保障“三保”，确保中央和省、市重大决策部署落实；进一步深化预算管理制度改革，健全现代预算制度，防范化解债务风险；保持社会大局稳定，全面融入中国式现代化河北场景、沧州场景，奋力开创新时代建设经济强县、美丽吴桥新局面。
（一）一般公共预算安排草案
2023年，全县一般公共收入预算56253万元，较上年增长7.5%。按照分税制财政体制，全县一般公共预算收入加上各项补助收入、调入资金、债券转贷收入等191242万元，全县收入预算总计为247495万元。全县一般公共支出预算229148万元，较上年预算增长5%。加上上解上级支出、债券还本支出18347万元，全县支出预算总计247495万元。
（二）政府性基金预算安排草案
2023年，全县政府性基金收入预算91755万元，较上年下降2.5%，加上上级补助收入297万元，收入总计92052万元。全县政府性基金支出预算45604万元，较上年下降13 %。加上调出一般公共预算46448万元，支出总计92052万元。
（三）社会保险基金预算安排草案
2023年，全县社会保险基金收入预算39824万元，较上年增长23.1 %。全县社会保险基金支出预算31147万元，较上年增长3.9 %，加上当年新增结余8677万元，支出总计39824万元。
（四）国有资本经营预算安排草案
2023年，全县国有资本经营收入预算109万元，与上年持平，收入总计109万元。全县国有资本经营支出预算76万元，与上年持平，加上调入一般公共预算33万元，支出总计109万元。
预算具体安排及相关说明详见《吴桥县2023年预算草案》。
三、加强预算管理的主要措施
2023年，我们将认真落实上级各项决策部署和工作要求，围绕上述预算安排，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）精准落实积极财政政策。精心组织实施减税降费，加强部门协作，强化政策宣传，简化办税程序，优化纳税服务，帮助市场主体用好用足税费支持政策；持续加大监督检查力度，畅通违规涉企收费等举报查处渠道，依法打击偷税骗税，坚决查处乱收费、乱罚款、乱摊派等侵害市场主体合法权益的行为。加强政府债券管理，指导预算部门加强项目组织谋划，提前做好前期准备；建立专项债券常态化储备和资金实际支出月报制度，推动加快债券资金发行使用。
（二）着力加强财政收支管理。依法依规组织收入，加强财税联动，持续开展收入监控，确保收入及时足额入库；同时进一步优化收入结构，提高税收占比；严肃财经纪律，健全制度机制，严禁虚收空转、收取过头税费。认真落实政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，把宝贵的财政资金用在刀刃上。加强预算执行监督管理，推动资金早支出、早使用、早见效。完善财政资金直达机制，按照国家统一部署，稳步扩大直达资金范围，健全监控体系，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。
（三）健全现代预算管理制度。认真落实深化预算管理制度改革要求，完善预算编制和绩效管理，建立健全财政支出标准体系等，推动改革任务全面落地；推进预算管理一体化，把各项改革要求全面嵌入信息系统，以信息化促进管理规范化。按照国家部署，健全现代预算制度，全面做好政策转换、衔接和宣传工作，确保平稳落地实施。严格对国有企业进行全方位监管，防范国有企业经营风险。深化政府采购制度改革，提高政府采购政策效能。
（四）坚持严格依法规范理财。全面落实预算法及其实施条例等法律法规，硬化预算约束、执行监控和绩效管理，严格按照预算安排支出。落实重大行政决策程序，加强事前公开征求意见、专家咨询论证、风险评估和事后评价，提高决策科学化、民主化、法治化水平。依法接受人大及其常委会的监督，深入推进人大预算联网监督工作，积极配合加强对政府债务的监督。改进预决算信息公开，扩大部门预决算公开范围，细化公开内容，推进按支出经济分类公开政府预决算和部门预决算。
（五）坚决防范化解财政风险。严格政府债务管理，在防范政府债务风险的前提下，科学分配新增债务限额；加强还本付息管理，将到期本息足额列入预算，确保按时偿还。严格落实政府举债融资正负面清单，定期组织开展“回头看”，严禁违法违规融资担保行为和变相举债，坚决遏制新增地方政府隐性债务。兜牢基层“三保”底线，加大争取财力性转移支付力度，提升基层运转保障水平，确保“三保”政策落地落实。加强资金使用管理，完善制度、健全机制、硬化举措，确保财政资金安全高效。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，严格落实县十八届人大三次会议的决议和要求，持续解放思想、奋发进取、履职尽责、苦干实干，努力完成各项目标任务，推进财政事业持续发展，为加快建设新时代经济强县、美丽吴桥新局面贡献力量。
名词解释：
1．积极的财政政策：财政政策是通过税收、预算、国债、转移支付、政府采购等工具以及财政支出增减变化的结构性安排，影响社会总供求，促进经济稳定增长。根据应对经济运行的不同状态，可以分为积极、从紧和稳健三种不同的政策取向。其中，积极的财政政策是指通过增支、减税、优化结构、提质增效等措施扩大总需求、优化供给，促进经济稳定，具有扩张性逆周期调整的特征。积极的财政政策是我国适应社会主义市场经济体制改革要求，在发挥市场机制的基础上，强化宏观调控的重要举措。
2．预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
3．转移支付：转移支付是下级政府支出责任与收入之间出现财力缺口时，上级政府给予的财力补助，以实现各级政府财力与事权相匹配。转移支付分为一般性转移支付和专项转移支付。一般性转移支付是上级对下级下达的、由下级政府自主安排使用的财力补助。专项转移支付是上级对下级下达的、有规定用途的财力补助。
4．债务限额：指一定时期内地方政府债务总额不能突破的最高额度。政府债务限额包括一般债务限额和专项债务限额，二者分别按照一般公共预算、政府性基金预算管理方式不同，单独测算。规定政府债务限额，能够把政府债务控制在有限范围内，有利于防范财政金融风险。
5．债务余额：指地方政府在国务院批准的分地区限额内举借债务的余额。一般债务应在一般债务限额内举借，一般债务余额不得超过本地区一般债务限额；专项债务应在专项债务限额内举借，专项债务余额不得超过本地区专项债务限额。
6．“三保”支出：即保基本民生、保工资、保运转支出。根据财政部要求，县级财政是“三保”支出的责任主体，要坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，将“三保”支出足额纳入预算编制。省级财政要加大对基层特别是财政困难县区的财力倾斜，市级财政要加大所属县区的保障支持力度，逐县摸排“三保”支出预算，对“三保”支出预算安排存在缺口的，要及时调整或调剂预算补足，确保“三保”支出足额保障。
7．财政资金直达机制：为确保中央有关资金直达市县基层、直接惠企利民，中央建立财政资金直达机制。直达资金按照“中央切块、省级细化、备案同意、快速直达”的原则分配。财政部主要按照因素法将资金切块到省，省级财政部门统筹本地实际提出细化到市县的分配方案报财政部备案，财政部审核提出意见反馈省级财政部门，省级财政部门进行相应调整后直接下达到市县。同时建立资金监控系统，在对直达资金单独下达、单独标识的基础上，通过系统动态监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确。
