（河北省）关于沧州市吴桥县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
关于吴桥县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
——2021年2月5日在吴桥县第十七届人民代表大会第五次会议上
吴桥县财政局局长 蔡子胜
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告全县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省、市、县委经济工作会议及全国、全省财政工作会议部署，迎难而上、担当作为，统筹疫情防控和经济社会发展，各项工作圆满完成，有力地推动了经济恢复和社会大局稳定。在此基础上，全县预算执行情况较好，圆满完成了县第十七届人大第四次会议确定的各项目标任务，为推动全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。
（一）全县预算收支情况
1、一般公共预算执行情况
县十七届人大第四次会议审议批准一般公共收入预算43100万元，全县一般公共预算收入完成43276万元，占预算的100.4%，比上年增长7.9%。
县十七届人大第四次会议审议批准一般公共支出预算196404万元，其中本级财力安排137562万元，省级提前下达转移支付58842万元。在预算执行中，由于上级下达转移支付、发行地方政府债券、上年结转列入本年支出等原因，报请县人大常委会批准，一般公共预算支出调整为222379万元。年终由于上级下达转移支付等原因，支出预算调整为252414万元。全县一般公共预算支出完成251061万元，占调整预算的99.5%，比上年增长8.2%。科技、文化、社会保障、教育、卫生健康、环保等各项民生支出得到较好保障。
2、政府性基金预算执行情况
县十七届人大第四次会议审议批准政府性基金收入预算90048万元，在预算执行中，由于部分国有土地当年难以成功出让等原因，报请县人大常委会备案和批准，全县政府性基金收入预算调整为14675万元。全县政府性基金收入完成16322万元，占调整预算的111.2%，比上年下降52%。
县十七届人大第四次会议审议批准全县政府性基金支出预算60280万元，在预算执行中，由于当年国有土地收让收入安排的支出减少、上级下达转移支付、发行地方政府债券等原因，报请县人大常委会批准，全县政府性基金支出预算调整为45216万元。年终由于上级下达转移支付以及调入一般公共预算（按照政策基金结转超当年收入30%部分）等原因，支出预算调整为55536万元。全县政府性基金支出完成55039万元，占调整预算的99.1%，比上年下降8.1%。
3、社会保险基金预算执行情况
县十七届人大第四次会议审议批准全县社会保险基金收入预算81867万元，全县社会保险基金收入完成84829万元，占预算的103.6%，比上年下降7.5%。主要是上年机关事业养老保险金清算增加收入较多。
县十七届人大第四次会议审议批准全县社会保险基金支出预算75048万元，年终由于上解风险调剂金、待遇增加等原因，支出预算调整为88817万元。全县社会保险基金支出完成85924万元，占调整预算的96.7%，比上年增长2.2%。
4、国有资本经营预算执行情况
县十七届人大第四次会议审议批准全县国有资本经营收入预算89万元，全县国有资本经营收入完成89万元，占预算的100%。
县十七届人大第四次会议审议批准全县国有资本经营支出预算67万元，全县国有资本经营支出完成62万元，占预算的92.2%。主要原因是按照国家规定，国有资本经营预算调入公共预算的比例由年初25%提高到30%，用于安排支出的资金相对减少。
（二）地方政府债务情况
省下达我县2020年债务限额195837万元，其中：一般债务限额116567万元、专项债务限额79270万元。截止年底，全县政府性债务余额为166879万元，控制在债务限额以内。从债务类型看，一般债务余额89309万元、专项债务余额77570万元）。
2020年政府债券转贷资金收入58322万元，其中：新增一般债券19300万元，新增专项债券24500万元，特别国债14522万元，已报县人大常委会议批准，并全部安排政府民生项目支出。
上述预算执行情况，待决算编制完成以及与省财政结算完成后还会有一些变化，届时我们再报请县人大常委会审议批准。
（三）落实人大决议及财政工作情况
过去的一年，县政府及财税部门全面贯彻《预算法》，认真执行县十七届人大四次会议有关决议及其常委会各项要求，着力推动经济高质量增长，保障民计民生，深化财政改革，加强财政监管，确保财政平稳运行，各项工作取得新成效。
----落实积极财政政策，助推经济高质量增长
一是加大减税降费力度。县财政、税务、发改、人保等部门严格按照县政府《关于全面落实中央减税降费部署专项计划》，各司其职，密切配合，统筹推进和协调减税降费政策的部署和实施，有力地促进了支持疫情防控和经济社会发展、小微企业普惠性减税、深化增值税改革、降低社会保险费率、清理规范行政事业性收费等减税降费政策有效落地。全年累计实现减税降费10034万元,其中：当年新出台减税降费4937万元，去年更大规模减税降费5097万元，切实减轻企业负担，促进了实体经济高质量发展。
二是推动经济高质量发展。投入资金13828万元，支持开发区、宋门工业区和城乡基础设施建设与维护管理，园区承载功能进一步提升，城乡面貌有了新的改善。投入资金9830万元，用于中小学校舍及教学设备改造，支持教育发展建设。统筹资金7680万元，用于大气监测和综合治理，着力支持生态环境改善。统筹资金2743万元，继续实施地下水超采综合治理工程。拨付资金7282万元，支持造林绿化工程，有效改善了城市人居环境。
三是积极争取上级支持。2020年争取上级转移支付资金20.3亿元，比上年增加4.6%，其中：争取政府新增一般债券项目33个，资金1.93亿元；争取政府新增专项债券项目5个，资金2.45亿元；争取特别国债项目4个，资金1.45亿元，有力地支持了中心城区雨污分流、农村改厕和生活污水治理、城区道路维修改造、长江水村村通、宁武路绕城公路建设等重大民生项目建设；争取特殊转移支付和财力性转移支付1.37亿元，有效弥补了我县“三保”支出财力缺口，确保了机关事业人员工资的及时足额发放，促进了全年预算的顺利执行。
----盘活财政存量资金，努力保障和改善民生
一是严格存量资金管理。建立了结转结余定期清理机制，每年9月底对连续两年未支出的财政存量资金一律收回总预算统筹使用。今年以来，共盘活两年以上存量资金22844万元，用于保工资、保运转、化解政府既有债务和消化暂付款。
二是全县重点支出特别是民生支出得到较好保障。全面落实增支政策。多方筹措资金，确保了机关事业单位工资及离退休费正常发放、教师职称按时兑现和全县机关事业养老保险制度改革的顺利实施。全面提升城乡社会保障水平。统筹资金75028万元，确保了各类社会保障对象基本生活补助标准的如期提高和全额发放,保证了城乡居民养老保险、城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务、计划生育优惠政策、教育资助政策等配套资金的全额到位。全面推进社会事业健康发展。全县教育支出51776万元，义务教育公用经费保障机制进一步巩固和完善，继续实施农村薄弱学校改造和校舍维修改造工程，办学条件有效改善；医疗卫生方面支出32659万元，公立医院和基层医疗卫生机构改革稳步推进，统筹安排疫情防控经费1822万元、疫情防控基础设施建设资金4072万元，确保了不因经费保障问题影响患者救治和疫情防控工作；文化体育与传媒支出4408万元，公共文化服务体系和农村文化广场建设投入不断增加。全面落实强农惠农政策。全县农林水支出52223万元，有力支持了“三农”发展。其中：统筹整合财政涉农资金4659万元，支持脱贫攻坚，为本年度全县88个贫困村农民脱贫提供了坚实的后盾；统筹资金5840万元，支持农村人居环境整治，深入实施村级公益事业一事一议、扶持壮大村级集体经济、城乡环境卫生治理等建设项目，助推城乡统筹发展；统筹安排资金4500万元，用于高标准农田建设；统筹安排资金7184万元，保证了村干部基础职务补贴提高标准、离任村干部生活补贴的正常发放和村组织正常运转的基本需要。
----强化预算管理，全面深化财政改革
一是切实强化收入征管。完善和落实目标责任、激励约束和协调调度等有效工作机制，深入推进综合治税、水资源税、环保税改革，实施金税三期工程等现代化征管措施，确保了财政收入计划的圆满完成，全县一般公共预算收入比上年增长7.9%。
二是加强预算支出管理。制定和完善了《抗疫特别国债专项资金监督管理办法》、《财政专项扶贫资金管理办法》等财政专项资金管理办法，建立了吴桥县政府投资项目台账周报制度，强化对政府投资项目监控。坚持“严管快下”，及时下拨中央直达资金29866万元，支付进度为100%；同时强化监控和绩效管理，实现了直接惠企利民，为实现 “六稳”、“六保”提供了强有力支撑。全年完成政府采购业务108宗，采购金额5.71亿元，节约资金1170万元，节约率2%；完成评审项目98个，评审资金4.21亿元，审减资金3992万元，审减率9.49%，财政资金使用绩效进一步提高。
三是全面推进财政改革。预算绩效管理改革深入推进。制发了《县级部门预算项目绩效自评管理办法》《县级预算绩效重点评价管理办法》，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，组织开展了水污染防治专项资金、2019年贫困县统筹整合财政涉农资金、2017-2019年宣传文化专项资金、旅游发展专项资金等专项资金的绩效评价。差旅费报销电子化改革进展顺利。积极推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革，在上年预算单位改革试点基础上，积极开展业务培训，不断扩大改革范围，全部71个预算单位中，有69个单位全面注册使用了公务之家，累计注册人数2813人，激活人数1257人，注册率和激活率分别为58.4%和76。6%，初步完成和达到了预期改革目标。国有资产管理更加规范、有序。出台了《县级国有资本经营预算管理和收缴管理办法》，进一步强化国有资本经营管理；不断加强国有资产评估、拍卖工作，完善相关资产处置手续；以国有资产对人大报告为契机，在做好行政事业单位国有资产管理基础工作的同时，做好全县全口径国有资产报告工作等相关工作，实现了内控编制报告与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作统一步调、口径一致。公车改革成果进一步巩固。对全部公车进行了全省统一标识的安装；完成了全县公务用车管理服务平台的升级改造，全县所有党政机关、企事业单位公车全部纳入平台监督管理，统一使用平台进行派车，实现了“五化”管理。同时，全面推进县乡体制、政府购买社会服务、财政票据电子化等改革，财政监督机制进一步完善，财政管理科学化、精细化水平进一步提高。
四是依法推进预决算信息公开。依托政府门户网站“财政预决算信息公开”专栏，政府预决算信息在县人代会审议批准后20日内，部门预决算和“三公”经费预决算信息在财政部门批复后的20日内，全部通面向社会进行公开，公开内容不断丰富，社会关注度进一步提高。实现县级人大预算和国有资产联网，提高了人大预算审查监督的针对性和有效性，促进了财政预算管理不断规范。
总的看，2020年是极不平凡的一年，财政工作负重前行、殊为不易。面对严峻复杂形势和艰巨繁重任务，全县各级各部门以非常之举应对非常之事，全力以赴控疫情、促发展、惠民生、防风险，推动全县高质量财政建设迈出新的更大步伐，在大战大考中交出了人民满意的答卷。以上成绩的取得，得益于县委的正确领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表委员的监督指导和鼎力支持，是全县人民不畏难、不避险，主动作为，攻坚克难的结果。同时，我们也清醒的看到，预算执行和财政工作面临的困难和挑战依然很多。一是经济下行压力加大，增加总量、调整结构的任务十分繁重，财政持续增收困难，收入结构和质量有待于进一步改善和提高。二是财政刚性支出比重加大，持续保障能力弱化，建设和发展资金匮乏，收支矛盾异常突出。三是深化财政改革面临不少困难，推进改革的任务非常艰巨。四是违反财经法规的现象依然存在，资金使用绩效仍然不高，依法理财观念、市场思维和绩效理念仍需强化。我们将高度重视，通过全面深化财政改革，加强预算管理等措施，逐步加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年,是奋进“十四五”、逐梦新征程的开局之年。编制好2021年预算，做好各项财政工作，对于保持社会和谐稳定、推动全县经济持续健康发展具有重要意义。
（一）2021年财政经济形势
2021年，我国经济发展健康稳定的基本面没有改变，全国经济运行总体平稳，稳中有进，继续保持在合理的区间。全省和全市经济运行总体平衡，稳中有进、稳中向好。与此同时也要深刻认识到，新冠疫情防控形势依然严峻，发展面临的国际环境和国内条件都在发生深刻而复杂的变化，经济面临较大下行压力。全县经济正处于转型升级、爬坡过坎关键期，经济持续承压运行。各级各部门要切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、践行“两个维护”，按照高质量要求，推进现代化经济体制建设，深化供给侧结构性改革，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
按照全国财政工作会议精神，2021年，要积极发挥财政职能作用，紧紧扭住供给侧结构性改革这条主线，注重需求侧管理，推动构建新发展格局迈好第一步，见到新气象，扎实做好以下重点工作：一是精准有效实施积极的财政政策，推动经济运行保持在合理区间。持续推进减税降费，保持政策的连续性。用好地方政府专项债券，提高债券资金使用绩效。二是推动创新发展和产业升级，提高经济质量效益和核心竞争力。坚持把科技作为财政支出重点领域，打好关键核心技术攻坚战，支持加快科技自立自强。深入实施产业基础再造工程，推动产业链供应链优化升级。发挥政府性融资担保机构作用，激发企业创新活力。三是坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，完善社保基金管理，推进健康中国建设，支持发展文化事业产业。四是完善财政支农政策，支持全面推进乡村振兴。保障国家粮食安全，提高农业质量效益，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。五是坚持资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展。加强污染防治，推进重点生态保护修复，积极支持应对气候变化，推动生态环境明显改善。六是做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。抓实化解地方政府隐性债务风险工作。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。七是坚持系统集成、协同高效，加快建立现代财税体制。健全地方税体系，深化预算管理制度改革，扎实推进国资国企改革。八是健全制度机制，进一步强化财政管理和监督。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设，完善财会监督体制机制，更好发挥财政监管作用，提升财政资金使用绩效。
（二）2021年预算编制的指导思想和基本原则
根据中央、省、市、县委要求和经济形势，2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会、中央经济工作会议和省委九届十一次全会、市委九届九次、十次全会、县委十一届九次、十次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展思路，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，按照“杂技兴县、工业强县”发展战略，全面落实县委工作部署，大力弘扬“内强素质，外树形象，履职尽责，事争一流”主旋律，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强国家重大战略财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代化财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作；确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年，为奋力开创新时代建设创新驱动经济强县、生态宜居美丽吴桥提供坚实的财力支撑。
预算编制遵循的基本原则：一是收入预算要实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是支出预算要统筹兼顾，着力优化结构，突出支出重点，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出，严控“三公”经费、会议费、培训费，加大对重点领域和关键环节的保障力度，精准聚焦增强对国家经济社会发展大局的支撑能力。三是增强财政可持续性，健全财政支出政策决策机制，加强重大项目财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，做到量力而行、精打细算。四是全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果应用，努力盘活存量、用好增量，提高财政资金资源配置效率和使用效益。五是有效防控财政风险，规范地方政府举债融资行为，稳妥化解地方政府隐性债务风险。
（三）2021年全县预算草案
1、一般公共预算。2021年，全县一般公共预算收入安排46740万元，比上年增长8%。这一目标是在经济发展预期的基础上，综合考虑了影响财政收入的各种经济和政策因素提出的，同时，也尽力考虑了保障各项民生刚性支出的需要。全县一般公共预算收入46740万元，加返还性收入7166万元，一般性转移支付补助收入51900万元，专项转移支付43268万元，调入政府性基金收入35597万元，调入国有资本经营收入27万元，收入总计184698万元。全县一般公共预算支出安排183141万元，比上年年初预算下降6.8%，加上上解上级支出1557万元，支出总计184698万元。
2、政府性基金预算。收入预算安排88527万元，比上年增长442.8%。主要包括：国有土地使用权出让价款收入81358万元，国有土地收益基金4884万元，农业土地开发资金收入309万元，缴纳新增建设用地补偿-1414万元，彩票公益金收入130万元，污水处理费基金收入60万元，城市基础设施配套费收入3200万元。以上政府性基金收入加上上级提前下达补助收入66万元，收入总计88593万元。支出预算安排52996万元，比上年年初预算下降12.1%，加上调入一般公共预算35597万元，支出总计88593万元。
3、社会保险基金预算。收入预算安排38086万元，比上年下降55.1%，收入总计38086万元。支出预算安排31947万元，比上年下降62.8%，加当年新增结余6139万元，支出总计38086万元。
4、国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算调入公共预算的比例为30%，国有资本经营预算支出主要用于解决国有企业历史遗留问题及相关改革支出、对国有企业资本金注入及国有企业政策性补贴等方面。
2021年我县国有资本经营收入预算安排90万元，其中：国有企业利润收入90万元，包括：建投公司87万元，安陵粮库1万元，宋门粮库1万元，梁集粮库1万元。按照收支平衡原则，支出预算安排63万元，其中：用于解决历史遗留问题及改革成本支出63万元，加上调入一般公共预算27万元，支出总计90万元。
三、2021年财政工作的主要任务
2021年，我们将认真落实上级各项决策部署和工作要求，围绕上述预算安排，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，努力完成全年财政工作任务。
（一）狠抓开源节流，确保财政收支平衡。一方面，要严格落实中央和省委省政府文件要求，继续狠抓减税降费，持续释放政策红利。一是加强清单管理，严格落实政府性基金和行政事业性收费目录清单“一张网”要求，巩固省立涉企收费项目“清零”成果；二是加强宣传辅导，有针对性地加强对企业财务人员的培训，帮助企业在政策范围内充分享受红利；三是加强跟踪问效，会同税务部门加强政策实施效果跟踪监测和分析研判，全面总结减税降费政策落实成效。另一方面，要始终坚持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，加大开源节流力度，做好收支预算管理各项工作。一是积极稳妥组织收入，严禁征收“过头税”、违规揽税、虚增收入等违法违规行为；二是多渠道筹措资金，完善征管举措，强化重点税源监控和收入稽查，积极盘活存量资产，开源弥补减收，确保完成全年收入目标；三是坚决兜住“三保”底线，强化主体责任，统筹上级转移支付和自有财力，大力压减一般性支出力争达到10%以上，优先保障“三保”支出，确保不出任何问题。
（二）优化支出结构，着力提高执行效率。一方面，认真贯彻落实《河北省财政厅关于落实过紧日子要求强化财政支出管理的通知》要求，牢固树立过紧日子思想，加强对财政性资金的调度与管理，进一步优化支出结构，提高资金使用效益。一是继续压缩“三公经费”和行政运行成本等一般性支出，确保县委县政府确定的各项民生和重点项目的资金要求；二是持续改善生态环境，落实好北方地区清洁取暖财政补助政策，支持开展大规模国土绿化行动，助推全省生态环境持续好转；三是强化公共服务保障，积极支持乡村振兴，推动城乡基本公共服务均等化，保持财政教育投入持续增长，增加普惠优质的医疗、养老、托幼等服务供给。另一方面，要按照省财政厅“预算总控、执行管控、结果调控、风险防控”的总体要求，狠抓财政支出进度。一是推行支出承诺制，各部门要签订预算支出进度承诺书，从预算编制环节就将各项资金预算落实到月度执行时点，确保10月底项目支出进度达到90%；二是实施通报考核制，对各部门支出进度按月通报，每季度情况上报县委、县政府，并对连续3个月排后10位的部门进行重点监控，对连续落后部门整改不到位的实施约谈；三是落实资金挂钩制。将支出进度作为下一年度编制部门预算、分配转移支付资金依据，实行“双挂钩”机制，调动部门加快支出进度的积极性。
（三）狠抓绩效管理，切实提升资金效益。要围绕去年改革取得明显阶段性成效，进一步巩固完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强组织，确保相关工作落到实处。一要抓好督导示范，县级突出抓好重点部门改革，积极探索可复制、可推广的经验，推动改革在全县加快落地。二要强化基础支撑，进一步完善预算绩效管理流程，加快研究制定综合管理、绩效评价等方面制度办法，建立健全预算绩效指标和标准体系，将各项改革措施有效融入预算管理相关环节。三要实施监控评价。对绩效运行和支出进度实施“双监控”，围绕污染防治、转型升级、民生保障等重点领域资金开展绩效评价，健全评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。
（四）狠抓风险防控，坚决守住风险底线。一方面，要坚持用管并举、疏堵结合，推动政府债务管理再上新水平。一是用足用好政策，深入研究专项债券政策，认真筛选上报项目，做好全年项目储备，并提前做好“一案两书”，随时储备发行；二是稳妥化解存量债务，切实保障政府债券按时还本付息，严格落实政府隐性债务年度化解目标，最大限度化解存量债务，积极稳妥降低债务风险；三是坚决遏制政府隐性债务增量，切实规范政府举债融资行为，严格负面清单管理，坚决堵住违规法违规举债融资“后门”。另一方面，要严格按照财政暂付款风险管控工作方案，狠抓暂付款管控，严格规范借款行为。一是要有序消化存量，对以前年度形成的暂付款，要分类施策，争取尽早全部消化完毕；二是加大财政存量资金盘活力度，对收回盘活的财政存量资金，应主要用于消化暂付款；三是严控新增规模，除应对社会影响较大突发事件的临时急需垫款外，一律不再新增对外借款。
（五）狠抓改革落地，健全现代化财政制度。一要深化预算管理改革，落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，进一步扩大预算公开范围，细化公开内容，规范公开方式，切实提高预算公开质量。二要推进财政体制改革，调整县乡财政体制，科学界定县乡两级财政事权和支出责任，提高乡镇政府发展经济的积极性。三要继续推进经营性国有资产集中统一监管改革、政府采购制度改革，深化财政核心业务一体化2.0版系统建设和推广工作，确保取得更大成效。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，严格落实县十七届人大五次会议的决议和要求，全面推进依法行政、依法理财，努力完成各项目标任务，为促进我县科学发展、绿色崛起做出新的更大贡献。
