（河北省）关于沧州市盐山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于盐山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月12日在盐山县第十七届人民代表大会第三次会议上
盐山县财政局局长 付建华
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交关于盐山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、关于2022年财政预算执行情况
2022年，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神及省、市系列会议精神，全面落实党中央决策部署和省委、市委工作要求，围绕“三基地一中心”发展定位，聚焦“八个发力突破”的总体部署，全面贯彻新发展理念，瞄准建设现代化近海强县、美丽盐山总目标，迎难而上、奋楫争先，全县经济社会保持平稳健康发展。在此基础上，全年财政预算执行情况较好，为全县经济社会发展提供了重要支撑。
（一）全县财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
（1）收入完成情况。全年全部财政收入完成124281万元，同比下降0.7%。一般公共预算收入完成85489万元，占年初预算的100.4%，同比增长10.5%。其中：税收收入完成41507万元，同比下降21.5%；非税收入完成43982万元，同比增长79.2%。
（2）支出完成情况。全年一般公共预算支出完成354478万元，占调整预算的101.1%，同比增长11.5%。“七项支出”实际完成264457万元，同比增长19.26%。其中：一般公共服务支出完成33618万元，同比增长2.52%；公共安全支出完成14587万元，同比增长3.75%；教育支出完成86338万元，同比增长4.78%；社会保障和就业支出完成53659万元，同比增长31.17%；卫生健康支出完成30764万元，同比下降3.7%；节能环保支出完成22731万元，同比增长166.14 %；城乡社区支出完成22760万元，同比增长104.9%。
（3）收支平衡情况。全年一般公共预算可用财力360261万元，包括：一般公共预算收入85489万元，上级转移支付及补助收入212657万元，一般债券资金收入16000万元，上年结转收入4418万元，调入资金41697万元（包括：政府性基金预算调入39313万元，国有资本经营预算调入204万元，其他存量资金调入2180万元）。全年一般公共预算支出354478万元，上解支出1355万元，一般债券还本支出1442万元，安排预算稳定调节基金363万元，结转下年支出2623万元，支出总计360261万元，全年收支平衡。
2、政府性基金预算执行情况
（1）收入完成情况。全年政府性基金本级收入完成74913万元，占年初预算的60.17%，同比下降23.71%。其中：土地出让金收入完成67100万元，同比下降28%；城市基础设施配套费收入完成6945万元，同比增长62.64%；彩票公益金收入完成394万元，同比增长7.65%；污水处理费收入完成299万元，同比下降25.25%；其他地方自行试点专项债券对应项目收入175万元。
（2）支出完成情况。全年政府性基金支出完成85117万元（含专项债券支出54117万元），占调整预算的77.44%，同比增长37.74%。
（3）收支平衡情况。政府性基金预算当年可用财力147626万元。包括：政府性基金本级收入74913万元，上级补助收入362万元，上年结转收入7951万元，专项债券收入64400万元。全年政府性基金支出85117万元，结转下年支出18696万元（其中：专项债券结转17744万元），专项债券还本支出4500万元，调出资金39313万元，支出总计147626万元，全年收支平衡。
3、国有资本经营预算执行情况
2022年全县国有资本经营预算本级收入204万元，上级补助收入8万元，上年结转收入11万元，国有资本经营预算收入总计223万元。全年国有资本经营预算支出完成17万元，结转下年支出2万元，调出资金204万元，支出总计223万元，全年收支平衡。
4、社会保险基金预算执行情况
2022年全县社会保险基金预算收入完成46473万元，社会保险基金预算支出完成38551万元，收支相抵，当年结余7922万元。
5、地方政府债务情况
2022年底我县政府债务余额为255133万元。其中：一般债务余额116083万元，专项债务余额139050万元，控制在债务限额之内。
需要说明的是，由于目前和省厅、市局的对账和结算还在进行当中，最终决算数据还会有所变化，我们将及时向县人大常委会报告。
（二）2022年财政预算执行情况分析
1、主动作为抓收入，一般公共预算收入超额完成。2022 年，为应对经济下行压力、助力企业纾困解难、稳定市场主体预期、稳住宏观经济大盘，党中央、国务院出台了一系列退税、减税、降费的政策措施，造成我县公共预算收入中税收收入严重下滑，比年初计划短收19077万元。为克服税收减收带来的不利影响，县政府统筹谋划，通过加强专项收入收缴和按政策计提“两金”（即教育资金和农田建设资金）以及有效盘活存量资产等多种方式大力组织非税收入43982万元，比年初计划超收19440万元，实现了以丰补歉，最终全县一般公共预算收入超额完成了年初预算目标。
2、优化结构保民生，保障经济社会健康发展。一是全力保障财政供养人员个人部分支出。按照政策要求和规定的时间节点落实了机关事业单位在职人员奖励性工资和离退休人员生活补贴改革的政策，保证了全县公教人员工资按月足额发放和养老保险、医疗保险以及住房公积金的及时拨付。二是大力支持教育、卫生事业发展。全年教育支出86338万元，城乡办学条件得到全面改善，凤凰路小学建成投入使用，高标准通过省教育督导评估验收。全年卫生健康支出30764万元，保证了城乡居民看病就医，改善了县乡医疗卫生条件，保障了疫情防控常态化的资金需要。三是努力提高社会保障水平。全年社会保障和就业支出53659万元，用于城乡低保、五保供养、城乡医疗救助和高龄老人补贴等，实现了城乡贫困人口动态管理下的应保尽保，保障了农村五保户、特困人员和流浪乞讨人员的基本生活。
3、统筹资金保重点，服务全县工作大局。按照统筹兼顾、有保有压的原则，将资金优先用于保基本民生、保工资、保运转和全县重点工作。一是全面落实各项工资政策。对涉及个人利益的支出项目，准确测算，足额安排，不留缺口。二是加大对县委、县政府重点工作的财政支持力度，保障了乡村振兴、教育卫生等社会事业以及县城基础设施建设，确保各项财政投入及时足额到位。在财力紧张的情况下，财政局积极采取有效措施，大力压缩一般性开支，分清轻重缓急，加强资金调度，保证了上述重点工作的资金需要。
4、把握政策勤跑办，争取资金工作迈上新台阶。2022年，全县各级各部门把向上争取资金工作作为重中之重，全年累计争取到位上级资金29.31亿元。其中：争取政府债券资金8.04亿元，争取上级转移支付资金及补助资金21.27亿元，在统筹推进疫情防控和经济社会发展的关键时期，为盐山经济社会的高质量发展提供了坚强的财力保障。
5、突出重点抓衔接，为乡村振兴提供财力保障。2022年一般公共预算支出中乡村振兴支出实际完成25294万元，同比增长10.2%。政府性基金预算支出中安排乡村振兴支出24176万元，占土地出让净收益的41.6%（2022年政策要求不低于40%），全面落实了上级关于“调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴”的政策要求。
各位代表，2022年的财政预算较好地实现了县十七届人大二次会议确定的目标，但也必须清醒地看到，财政工作和预算执行中还存在一些矛盾和问题。主要表现在：财政收入增速放缓，刚性支出增长快速，资金使用绩效偏低，财政管理科学化、精细化程度有待进一步提高等等。
二、关于2023年财政预算草案
（一）全县财政经济形势
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，盐山的发展也站在了新的历史起点上，财政预算工作机遇和挑战并存。
从面临的机遇看，京津冀协同发展深入推进、全省大力建设沿海经济带、全市大做沿海文章，构建“一港双城三带四区”格局的大背景，给盐山带来非常多的发展空间。同时，县委十三届五次全会提出了打造中国式现代化的盐山场景，凝心聚力将盐山打造成为实力跃升的崛起之城、产业勃兴的活力之城、城乡融合的幸福之城、蓝绿交织的生态之城、心向往之的魅力之城，必将促进全县经济平稳健康发展，这为做好全年财政预算工作奠定了坚实基础。
同时，也必须看到，2023年全县财政预算工作仍面临着一些困难和挑战。
一是收入增速放缓。由于宏观经济发展进入新常态，加之国家继续实施简政放权、降低小微企业税负等一系列结构性减税政策，今后一段时期，全县财政收入将进入中低速增长阶段。
二是增支因素较多。随着全面深化改革的加速推进，各项政策性增资因素不断增加，为缓解收支矛盾，需要开源节流并重，努力保障全县各项社会事业发展和重点支出需要。
（二）预算安排的指导思想和原则
2023年全县财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实《预算法》和《预算法实施条例》要求，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，立足于保基本民生、保工资、保运转、保重点的工作目标，坚持依法理财，深化财政改革，加强财政管理，提高资金绩效，助推全县经济社会高质量发展。
2023年预算编制遵循以下原则：
1、积极稳妥，收入预算确定坚持实事求是。按照上级关于收入预算要实事求是、积极稳妥的要求，遵循与经济社会发展规划相协调，与财税政策相衔接的原则，综合考虑经济发展、政策调整等增减收因素，合理确定全年收入预算。
2、统筹兼顾，支出预算安排区分轻重缓急。按照盘活存量、用好增量，加大财政资金统筹使用力度；坚持政府过紧日子，大力压缩一般性支出；进一步梳理财政支出政策，优化支出结构，合理安排各项支出。
3、注重绩效，从严从紧强化预算管理。以绩效预算为导向，加强预算项目库建设和绩效管理，对拟列入预算的项目全部进入项目库，确定绩效目标，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制。
（三）2023年财政预算草案
1、一般公共预算草案
按照财政收入与经济增长相适应的原则，2023年全县一般公共预算收入计划安排91472万元，同比增长7%。其中：税收收入安排64825万元，比上年年初预算增长7%；非税收入安排26647万元，比上年年初预算增长8.6%。
按照现行财政体制测算，2023年我县一般公共预算可用财力353863万元，其中：一般公共预算收入91472万元；上级转移支付及补助收入159916万元；上年结转收入2623万元；调入资金73689万元（包括：政府性基金预算调入73000万元，国有资本经营预算调入40万元，其他调入649万元）；动用预算稳定调节基金363万元，债务转贷收入25800万元。当年一般公共预算支出安排334594万元，上解支出1129万元，一般债券还本支出18140万元，全年支出总计353863万元，当年收支平衡。
2、政府性基金预算草案
根据上级有关政策和我县实际，2023年政府性基金本级收入预算安排118200万元。其中：土地出让金收入安排110000万元；城市基础设施配套费收入安排7400万元；污水处理费收入安排350万元；彩票公益金收入安排450万元。
2023年政府性基金预算可用财力为219262万元，包括本级政府性基金收入118200万元，上级提前下达转移支付466万元，上年结转18696万元，专项债务转贷收入81900万元。当年安排支出130172万元，专项债券还本支出16090万元，调出资金73000万元，政府性基金支出总计219262万元，全年收支平衡。
3、国有资本经营预算草案
根据上级有关政策和我县实际，2023年全县国有资本经营预算本级收入安排40万元（股息股利收入），上级提前下达转移支付8万元，上年结转2万元，全年可用财力50万元。相应安排国有资本经营预算支出10万元，调出资金40万元，国有资本经营预算支出总计50万元，全年收支平衡。
4、社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金收入预算安排49183万元，支出预算安排41955万元，收支相抵，当年结余7228万元。
5、地方政府债务情况。
2023年，经省政府批准，省财政厅下达我县提前批次债务限额76700万元，其中一般债务限额8800万元，专项债务限额67900万元。
2023年一般债券到期本金18140万元，申请发行再融资债券偿还17000万元，一般公共预算本级财力安排偿还1140万元；到期利息4279万元，本级财力安排5000万元；发行服务费1.1万元，本级财力安排200万元。
2023年专项债券到期本金16090万元，申请发行再融资债券偿还14000万元，政府性基金预算本级财力安排偿还2090万元；到期利息4568万元，本级财力安排5400万元；发行服务费1万元，本级财力安排200万元。
三、确保完成2023年预算任务的主要措施
2023年，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻执行县人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大及其常委会监督，及时办理好人大代表建议和政协委员提案，虚心听取各方面的意见和建议，以深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》为主线，牢牢把握全县工作大局和工作重点，按照科学化、精细化管理的要求，强化预算执行，硬化预算约束，努力保障全县各项社会事业健康发展。
（一）着力加强预算绩效管理。全面落实绩效预算管理改革要求，按照绩效预算规范化的要求编制和执行好2023年预算。按要求将本级收入、上级提前下达转移支付、部门收入全部编入年初预算，并细化到预算部门，切实提高预算编制的完整性。将绩效评价贯穿于资金分配、使用的全过程，切实提高财政资金使用效益。
（二）着力抓好组织收入工作。坚持依法加强征管，堵塞收入漏洞，严禁虚收空转，着力提高财政收入质量。通过健全综合治税长效机制，强化对重点税源行业和企业的监控，努力做到应收尽收，创新税源管控模式，强化信息收集分析和共享应用。推进非税收入征缴方式转变，加快票据电子化管理改革，提高非税收入现代化管理水平。
（三）着力推进惠民政策落实。继续把保障和改善民生放在更加突出的位置，落实公教人员各项增资政策，优先保障工资性支出。支持教育事业优先发展，深化医药卫生体制改革，做好社会保障和再就业工作。加强农村基层党组织和基层政权建设，按标准足额落实村级经费保障。
（四）着力促进乡村振兴发展。认真落实党中央国务院关于促进乡村振兴的战略部署，确保各项财政投入政策按标准落实到位。继续统筹整合涉农资金，进一步加大投入，支持农业生产基础设施建设，提升农田水利建设水平；扩大农业保险保费补贴范围，增强应对农业突发灾害能力；加大农村水电路讯等基础设施投入力度，促进农村面貌改造提升和人居环境改善。
（五）着力保障全县重项工作。在本级财力紧张的情况下，进一步加大向上级争取政策性资金的力度，争取发行政府债券的额度，千方百计筹措资金，保障县委县政府确定的大事要事和民生实事。加强对资金使用的全过程绩效评估和监督检查，促进财政资金使用的规范化，提高资金使用效益。
各位代表，2023年全县财政改革发展任务艰巨而繁重，做好全年的财政预算工作，关系全局，意义重大。我们将在县委的正确领导和县人大的监督支持下，认真落实本次会议决议，进一步加强作风建设，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成全年财政收支预算任务！
