（河北省）关于沧州市盐山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于盐山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
—— 2021年1月29日在盐山县第十六届人民代表大会第六次会议上
盐山县财政局 张淑庆
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交盐山县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、关于2020年财政预算执行情况
2020年是“十三五”规划的收官之年，也是全面建成小康社会的关键之年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和改革发展的繁重任务，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘初心，牢记使命，凝心聚力、攻坚克难，统筹推进各项工作，全县经济社会保持了平稳发展的良好态势。在此基础上，全年财政预算执行完成较好，为全县经济社会发展提供了重要支撑。
（一）全县财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
（1）收入完成情况。全年全部财政收入完成114188万元，占年初预算的91.1%，同比增长0.1%。一般公共预算收入完成68980万元，占年初预算的102.9%，同比增长11.2%。其中，税收收入完成49032万元，同比增长14.1%；非税收入完成19948万元，同比增长4.8%。
（2）支出完成情况。全年一般公共预算支出完成320756万元，占调整预算的102.7%，同比增长4.02%。其中：2020年春节前按照人均5000元的标准落实了2018年度绩效目标奖6776万元；6月份兑现了2019年度精神文明奖12896万元；拨付住建局生活垃圾填埋场3号坑提标改造资金957万元，拨付教育系统新增特岗教师及县聘教师工资及各项待遇550万元，等等。
（3）收支平衡情况。全年一般公共预算可用财力324350万元，包括：一般公共预算收入68980万元，上级转移支付及补助收入209053万元，一般债券资金收入17400万元，上年结转收入15202万元，调入资金11046万元，调入预算稳定调节基金2669万元。当年一般公共预算支出320756万元，上解支出1634万元，安排预算稳定调节基金1960万元，全年收支平衡。
2、政府性基金预算执行情况
（1）收入完成情况。全年政府性基金收入完成79870万元，占年初预算的78.2%，同比增长10%。其中：土地出让金收入完成60442万元，同比下降6.3%；彩票公益金收入完成315万元，同比增长1%；城市基础设施配套费收入完成3621万元，同比下降18.4%；污水处理费收入完成192万元，同比下降50%；其他政府性基金收入完成15300万元，同比增长410%。
（2）支出完成情况。全年政府性基金支出预计完成98505万元（含专项债券19900万元，特别国债8869万元），占调整预算的99.9%。
（3）收支平衡情况。政府性基金预算当年可用财力109166万元。包括：政府性基金本级收入79870万元（国有土地使用权出让收入60442万元，彩票公益金收入315万元，城市基础设施配套费收入3621万元，污水处理费收入192万元，其他政府性基金收入15300万元），上级补助收入224万元，上年结转收入303万元，专项债券19900万元，特别国债8869万元。
当年政府性基金支出98505万元，结转下年支出60万元，调出资金10601万元，全年收支平衡。
3、社保基金预算执行情况
2020年全县社保基金收入完成104302万元，社保基金支出完成97543万元，收支相抵，当年结余6759万元，累计结余76268万元。
4、地方政府债务情况
2020年底我县政府债务余额为142723.15万元（其中：一般债务余额83583.15万元，专项债务余额59140万元），控制在债务限额之内。
需要说明的是，由于目前和省厅、市局的对账和结算还在进行当中，最终决算数据还会有所变化，我们将及时向县人大常委会报告。
（二）2020年财政预算执行情况分析
1、主动作为抓收入，一般公共预算收入超额完成。在国际经济环境复杂多变、国内经济发展进入新常态的大环境下，财税部门积极落实国家减税降费政策，克服了组织收入工作中面临的困难和挑战，加强沟通，齐心协力，强化责任，全县一般公共预算收入超额完成了年初预算目标。在组织收入工作中，财税部门协调联动，在认真分析全县经济形势的基础上，全面推行综合治税、及时追踪税源结构变化、非税收入集中征缴等行之有效的征管措施，强化税费稽查，确保了各项收入的及时入库。
2、优化结构保民生，保障经济社会健康发展。一是全力保障财政供养人员个人部分支出。积极筹措资金1.3亿元，兑现了机关事业单位工作人员精神文明奖和离退休人员一次性生活补助，保证了全县公教人员工资按月足额发放和养老保险、医疗保险以及住房公积金的及时拨付。二是大力支持教育、卫生事业发展。全年教育支出完成6.58亿元，实施了“营养餐改善计划”、建设完成了农村中小学附属工程，有效改善了办学条件。全年卫生健康支出4.3亿元，保证了城乡居民看病就医，改善了县乡医疗卫生条件。三是努力提高社会保障水平。县本级安排支出2000多万元用于城乡低保、五保供养、城乡医疗救助和高龄老人补贴，实现了城乡贫困人口动态管理下的应保尽保，保障了农村五保户、特困人员和流浪乞讨人员的基本生活。
3、统筹资金保重点，服务全县工作大局。按照统筹兼顾，有保有压的原则，将资金优先用于“三保”支出和全县重点工作。一是全面落实各项工资政策。对涉及个人利益的支出项目，准确测算，足额安排，不留缺口。二是加大对县委、县政府重点工作的财政支持力度。保障了脱贫攻坚、省级园林城市复检、城乡环卫一体化项目资金，确保各项财政投入及时足额到位。为保证上述重点工作的资金需要，财政局积极采取有效措施，加强资金调度，分清轻重缓急，大力压缩一般性开支。三是积极争取债券资金支持。争取一般债券资金1.74亿元，用于县综合服务中心项目、旧城区雨污分流改造项目、新建污水处理厂项目等支出；争取专项债券1.99亿元，用于县文化艺术中心项目、县人饮江水直供工程、千童东渡遗址公园项目。四是加大对扫黑除恶、环境保护等重点工作的支持力度，确保了各项工作的顺利开展。
4、突出重点抓扶贫，为脱贫攻坚提供财力保障。按照《国务院办公厅关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点的意见》，全年整合使用涉农资金1.16亿元，用于贫困村基础设施建设和产业投入。2020年县本级实际投入扶贫资金1040万元，顺利通过省级扶贫成效考核和评估验收。
5、积极应对突发疫情，为疫情防控提供有力支持。年初，面对突如其来的新冠肺炎疫情，按照县委、县政府工作部署，财政部门提高政治站位，立足本职，全力做好疫情防控的资金保障工作，开辟资金拨付的绿色通道，报经政府批准，动用预备费1113万元，有力保障了疫情防控工作的有效开展。
各位代表，2020年的财政预算较好地实现了县十六届人大四次会议确定的目标，但我们也清醒地看到，财政工作和预算执行中还存在一些矛盾和问题。主要表现在：财政收入增速放缓，刚性支出增长快速，资金使用绩效偏低，财政管理科学化、精细化程度有待进一步提高等等。
二、关于2021年财政预算草案
（一）全县财政经济形势
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年。国际经济环境复杂多变，国内经济依然处在深度调整期和转型期，财政预算工作机遇和挑战并存。
从面临的机遇看，京津冀协同发展、“一带一路”建设、环渤海地区合作发展、城镇化建设步伐加快等给盐山带来非常多的空间。同时，县委、县政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，必将带领全县上下以更大的信心、更强的决心，推动全县经济加快发展，这为做好全年财政预算工作奠定了坚实基础。
同时，也必须看到，2021年全县财政预算工作仍面临着一些困难和挑战。
一是收入增速放缓。由于宏观经济进入新常态，加之国家继续实施简政放权、降低小微企业税负等一系列结构性减税政策，今后一段时期，全县财政收入将进入中低速增长阶段。
二是增支因素较多。随着全面深化改革的加速推进，各项政策性增资因素不断增加，为缓解收支矛盾，需要开源节流并重，努力保障全县各项社会事业发展和重点支出需要。
（二）预算安排的指导思想和原则
2021年全县财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实《预算法》和《预算法实施条例》要求，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，立足于保基本民生、保工资、保运转、保重点的工作目标，坚持依法理财，深化财政改革，加强财政管理，提高资金绩效，助推全县经济社会高质量发展。
2021年预算编制遵循以下原则：
1、积极稳妥，收入预算确定坚持实事求是。按照上级关于收入预算要实事求是、积极稳妥的要求，遵循与经济社会发展规划相协调，与财税政策相衔接的原则，综合考虑经济发展、政策调整等增减收因素，合理确定2021年收入预算。
2、统筹兼顾，支出预算安排区分轻重缓急。按照国务院盘活存量、用好增量，加大财政资金统筹使用力度，坚持政府过紧日子，大力压缩一般性支出等有关支出预算安排的要求，进一步梳理财政支出政策，调整支出结构。按照“保基本民生、保工资、保运转、保重点”的原则，合理安排各项支出。
3、注重绩效，从严从紧强化预算管理。以绩效预算为导向，加强预算项目库建设和绩效管理，对拟列入预算的项目全部进入项目库，确定绩效目标，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制。
（三）2021年财政预算草案
1、一般公共预算草案
按照财政收入与经济增长相适应原则，综合分析我县经济结构调整变化趋势和政策调整因素，2021年全县一般公共预算收入计划安排74500万元，同比增长8%。其中：税收收入安排53948万元，同比增长10%；非税收入安排20552万元，同比增长3%。
按照现行财政体制测算，我县2021年一般公共预算可用财力286527万元，其中：一般公共预算收入74500万元；上级转移支付及补助收入141898万元；调入预算稳定调节基金1960万元；调入资金68169万元（包括：政府性基金预算调入68137万元，国有资本经营预算调入32万元）。当年一般公共预算支出安排282839万元，上解支出1634万元，一般债券还本支出2054万元，全年支出总计286527万元，当年收支平衡。
2、政府性基金预算草案
根据上级有关政策和我县实际，2021年全县政府性基金收入预算安排103680万元。其中：土地出让金收入安排100000万元；城市基础设施配套费收入安排2930万元；污水处理费收入安排300万元；彩票公益金收入安排450万元。
2021年县本级政府性基金预算收入103680万元，上级提前下达转移支付91万元，上年结转60万元，政府性基金当年可用财力103831万元，当年安排支出33204万元（含上级专款及结转），专项债券还本支出2490万元，调出资金68137万元，全年收支平衡。
3、国有资本经营预算草案
根据上级有关政策和我县实际，2021年全县国有资本经营预算收入安排32万元，上级提前下达转移支付7万元，按照上级关于加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹安排的指导思想，相应安排国有资本经营预算支出7万元，调出资金32万元，全年收支平衡。
4、社会保险基金预算草案
2021年，全县社会保险基金收入预算安排52317万元，支出预算安排46197万元，收支相抵，当年结余6120万元，累计结余65071万元。
需要说明的是，按照上级政策，从2021年开始，城乡居民医疗保险和企业职工医疗保险分别纳入省市级统筹，不再纳入县级社会保险基金预算。因此，2021年累计结余中不包含医疗保险中结余12276万元以及2020年预计收支与实际收支差额5041万元。
5、地方政府债务情况。
2021年，我县新增地方政府债务规模和债务限额在经省政府批准和省财政厅下达后，及时编制预算调整方案，报县人大常委会审议批准。
三、确保完成2021年预算任务的主要措施
2021年，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻执行县人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大及其常委会监督，及时办理好人大代表建议和政协委员提案，虚心听取各方面的意见和建议，以深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》为主线，牢牢把握全县工作大局和工作重点，按照科学化、精细化管理的要求，强化预算执行，硬化预算约束，努力保障全县各项社会事业健康发展。
（一）全方位加强预算管理。一是全面落实绩效预算管理改革要求。今年是绩效预算管理改革巩固提高和深入推进之年，必须按照绩效预算规范化的要求编制和执行好2021年预算。二是切实提高预算编制的完整性。按要求将上级提前下达的转移支付、部门收入全部编入年初预算，并细化到预算部门。三是足额安排工资、社保缴费等个人部分资金。工资及各项工资性附加支出涉及全县干部职工的切身利益，也是“三保”（保基本民生、保工资、保运转）的首要任务。
（二）着力抓好组织收入工作。坚持依法加强征管，堵塞收入漏洞，严禁虚收空转，着力提高财政收入质量。通过健全综合治税长效机制，强化对重点税源行业和企业的监控，努力做到应收尽收，创新税源管控模式，强化信息收集分析和共享应用。推进非税收入征缴方式转变，加快票据电子化管理改革，提高非税收入现代化管理水平。继续以涉及民生的基础设施、再就业、保障性住房、节能减排等项目资金为跑办重点，最大限度地争取上级支持。
（三）着力惠民政策落实。继续把保障和改善民生放在更加突出的位置。对公教人员工资性支出，尽最大努力予以保障。支持教育事业优先发展，深化医药卫生体制改革，做好社会保障和再就业工作。落实城乡居民基本医疗保险、企业退休人员养老金和城乡居民最低生活保障等补助提标政策。加强农村基层党组织和基层政权建设，按标准足额落实村级各项经费保障，推进社会管理创新。落实新冠肺炎防控常态化工作要求，专项安排疫情防控资金700万元，保障疫情防控工作需要。
（四）着力统筹城乡发展。按照全县总体城乡建设思路，积极推进城镇化建设。积极落实各项涉农补贴，统筹整合资金，加快农业综合开发，巩固脱贫攻坚成果。进一步加大投入，支持农业生产基础设施建设，提升农田水利建设水平。扩大农业保险保费补贴范围，增强应对农业突发灾害能力。加大农村水电路讯等基础设施投入力度，促进农村面貌改造提升和人居环境改善。大力支持节能减排和污染治理，着力改善环境，促进全县绿色低碳发展。
（五）着力深化财政管理改革。巩固和推进绩效预算改革，提高财政资金使用效益，全面提升预算管理水平；加强政府债务管理，有效防控财政运行风险；充分运用财政、财会、资产信息管理系统，加强财政资金日常监督和专项资金检查力度，促进财政资金使用的规范化，提高资金使用效益。
各位代表，2021年全县财政改革发展任务艰巨而繁重，做好全年的财政预算工作，关系全局，意义重大。我们将在县委的正确领导和县人大的监督支持下，认真落实本次会议决议，进一步加强作风建设，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成全年财政收支预算任务！
