（河北省）关于沧州市沧县2022年县本级预算及县总预算执行情况与2023年县本级预算及县总预算（草案）
关于沧县2022年县本级预算及县总预算执行情况与2023年县本级预算及县总预算（草案）
——2023年1月7日在沧县第十七届人民代表大会第三次会议上
沧县财政局局长 屈淑杰
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2022年县本级预算及县总预算执行情况与2023年县本级预算及县总预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年县本级预算及县总预算执行情况
2022年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财政工作紧紧围绕全县经济社会发展大局，牢牢把握“稳增长、促改革、调结构、惠民生”工作主基调，按照“收缩项目战线、突出三保重点、守住风险底线”的理财思路，认真落实积极财政政策，有序推进财税改革，狠抓增收节支，强化资金监管，提高理财水平，财政运行总体较为平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全县完成全部财政收入220114万元，占调整预算的93.4%。按分税制口径，全县完成一般公共预算收入151019万元，占调整预算的98.7%，同比增收804万元，增长0.5%，其中：税收收入完成76138万元，同比减收5910万元，下降7.2%，非税收入完成74881万元，同比增收6714万元，增长9.8%。分级次看:完成上划中央收入43986万元，同比下降25.4%；完成上划省级收入10166万元，同比下降41.2%，完成上划市级收入14943万元，同比增长83.1%。县本级完成93757万元，占调整预算的103.1%，同比增收27285万元，增长41%；沧东经济开发区和乡镇完成57262万元，占调整预算的92.3%，同比减收26481万元，下降31.6%。
2022年，全县财政一般公共预算支出完成413188万元，占调整预算的79.2%，上解上级支出27227万元，当年财政收支平衡。主要预算支出项目的完成情况为：一般公共服务52605万元，国防47万元,公共安全17044万元,教育124924万元，科学技术884万元,文化旅游体育与传媒3981万元，社会保障和就业55600万元，卫生健康24243万元，节能环保11886万元，城乡社区事务34435万元，农林水事务54746万元，交通运输9433万元，资源勘探信息等事务7994万元，商业服务业等事务780万元，自然资源海洋气象等事务6571万元，住房保障支出78万元，粮油物资储备939万元，灾害防治及应急管理1849万元，债务付息支出5129万元，债务发行费支出20万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年全县政府性基金收入完成20753万元，同比下降72.5%，争取上级补助收入6522万元，地方政府专项债券转贷收入42500万元，上年结转收入15944万元，其他调入政府性基金预算收入15000万元，可安排使用的收入总计为100719万元。全县政府性基金支出完成56205万元，结转下年44514万元，结转后当年无余额。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年全县两项社会保险基金收入完成61490万元，支出51241万元，当年结余10249万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入30820万元，支出31108万元，当年结余-288万元；城乡居民基本养老保险基金收入30670万元，支出20133万元，结余10537万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年我县国有资本经营收支均为0。
二、2022年预算执行主要特点
2022年，受疫情及房地产市场低迷双重冲击，我县财政经济形势更为严峻复杂，收支矛盾异常尖锐，财政工作面临多重压力。我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，与各预算单位一起攻坚克难，非常艰辛地完成了第十七届人代会第二次会议批准的财政预算方案。一年来，围绕年初既定的预算目标任务，主要开展了以下工作：
（一）聚焦政策红利，保持收入平稳新态势
顶格落实中央减税降费政策，以财政短期收入的“减法”，换来企业长期效益的“加法”和市场主体活力的“乘法”。全县累计完成减税降费6.4亿元，政策叠加效应持续释放。在全面落实减税降费的基础上，进一步狠抓财政收入征管，完善收入动态监控机制，强化收入执行管理，落实工作责任，凝聚工作合力，不断加大税收收入、非税收入稽查和催缴力度，确保各项收入应收尽收，全县一般公共预算收入再创历史新高，实现平稳增长。
（二）聚焦政策惠企，助力中小企业发展新高度
进一步优化民营经济发展环境，支持助企纾困政策落地。一是落实阶段性房屋租金减免政策，对166家小微企业及个体工商户减免3个月房租，减免租金共计110万元。二是持续释放消费潜力，推动消费增长，县本级财政安排资金637.5万元，发放汽车消费券，拉动全县社消零增长；县本级筹措资金，支持全县2022年购房补贴政策落地，进一步激发房地产市场活力。三是加大科技研发投入，落实科技创新专项资金802万元，重点支持四星玻璃、河北冀春化工、沧州怡和机械等企业科技研发，持续不断增加县级科技投入，不断增强企业核心竞争力；四是免收小微企业不动产登记费，严格落实小微企业免收不动产登记费告知承诺制，全年共减免金额25.6万元，惠及221家小微企业和7户个体工商户。
（三）聚焦为民理财，释放资源配置新效能
一是突出就业优先。拨付就业专项资金1035万元，失业保险待遇资金153万元，援企稳岗资金519万元，大力支持稳就业、保就业；二是加大教育投入。全县教育支出124924万元，支持普惠幼儿园规模扩大、义务教育学校办学条件改善、普通高中校舍改扩建和中职学生补助等方面，确保了从学前到高中各教育阶段的补助政策全覆盖。三是完善社保体系。下达城乡居民养老保险补助资金20179万元、困难群众生活救助资金5468万元、优抚资金4563万元，支持完善社会保障体系。四是发展公共卫生。基本公共卫生人均补助标准提高5元，达到年人均84元，免费为城乡居民提供预防接种、健康教育，以及老年人、儿童、孕产妇健康管理等服务。五是支持乡村振兴。巩固脱贫攻坚成果，筹集下达财政衔接推进乡村振兴补助资金4885万元，确保过渡期内政策和资金规模保持稳定。强化粮食安全，种粮农民一次性补贴、耕地地力补贴资金共计1.34亿元全部发放到位，惠及14.5万户农户，开展小麦完全成本承保面积52万亩，累计为6万户农户提供4.56亿元风险保障，合理制定小麦收购价格，圆满完成我县1.2万吨粮食储备任务。支持乡村建设提升，安排农村公益事业一事一议奖补资金1043万元、村级集体经济扶持资金1700万元、农村人居环境改善资金4342万元，支持提升乡村建设和治理能力。
(四)聚焦生命至上，支持疫情防控新要求
全年投入9659万元，保障疫情防控经费需要。特别是在3月份和11月份两次大规模的疫情防控期间，坚持疫情就是命令、防控就是责任，闻令而动、听令即行，按照特事特办、急事急办原则，第一时间筹措拨付疫情防控资金，为打赢疫情防控狙击战、歼灭战提供了坚实的财力支撑。
（五）聚焦社会稳定，筑牢风险防范新屏障
增强忧患意识，强化安全发展，持续发展理念，确保财政自身安全的同时，妥善处理促发展和防风险的关系。一是综合采取“限额管理、化解存量、预算偿还、应急处置”等措施，坚决制止和杜绝任何违法违规融资举债行为；二是进一步压实债务偿还责任，2022年县本级财政预算安排偿还地方政府债券本金11437万元、债券利息11429万元；三是完善政府隐性债务动态监管机制，坚决制止、严肃问责变相新增隐性债务的行为。全年化解存量政府债务176万元，完成年初既定的化解任务目标。
（六）聚焦财政提效，推进服务效能新提升
一是加强直达资金监督管理。通过建立直达资金台账，全过程监控资金使用，全年分配直达资金指标119655万元，分配进度达到100%，支出进度为87.6%。二是深化绩效预算全过程管理。加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用。三是持续推进财政投资评审科学化、精细化、高效化进程。全年送审项目103个，送审金额90764万元，审定金额82087万元，审减8677万元，审减率9.56%。四是严格执行“无预算、无采购”制度，不断加强政府采购监督管理，全年批复政府采购项目90个，预算金额21604万元，实际采购金额21282万元,节约资金322万元。五是强化推进国有国企改革。印发《关于进一步加强监管企业债务风险管控工作的实施意见》，从完善约束机制和管控体系、加强债券日常管理和全生命周期管理、强化财务监督等几个方面，进一步加强对监管企业债务风险管控，有效防范化解处置企业重大债务风险。印发《县属监管企业资产租赁管理暂行办法》，进一步规范县属监管企业国有资产的租赁行为，提高国有资产运营效益，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。
2022年，由于受疫情、减税降费、全市房地产市场低迷影响，县级组织收入十分艰难，加上刚性支出增长过快，财政收支矛盾异常尖锐。当前财政工作还存在一些困难，我县税收收入过度依赖以大港油田为主要纳税企业的采矿业和受国有土地使用权出让市场波动较大的房地产等行业，新兴工业项目税源较少，财政收入增长乏力。刚性支出有增无减，各项底线工作、重点民生保障支出压力仍然较大，财政保障能力不足。在今后的工作中，我们将正视困难，直面矛盾，积极采取应对措施，在复杂形势中找准方向，在矛盾交织中把握思路，在困难重围中求得突破，不断提高理财水平，持续增强保障能力。
三、2023年县本级预算及县总预算安排
根据中央、省、市的有关要求，结合2022年财政收支形势，我县2023年财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，围绕县委县政府重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”和基层“三保”任务，主动融入“一轴、双核、多区”联动发展战略，在服务发展上妥善处理好“稳”与“防”的关系，在财政政策上妥善处理好“进”与“退”的关系，在收入组织上妥善处理好“量”与“质”的关系，在财税改革上妥善处理好“破”与“立”的关系，确保全县财政工作实现量的合理增长和质的稳步提升，以财政高质量发展推进中国式现代化在沧县展现美好场景做出财政贡献。
（一）一般公共预算安排计划
2023 年，全县一般公共预算收入计划161600万元，同比增收10581万元，增长7%。其中：税收收入计划94860万元，同比增收18722万元，增长24.6%，非税收入计划66740万元，同比减少8141万元，下降10.9%。
2023年，县本级一般公共预算收入拟安排95100万元，与去年执行数相比增加1343万元，增长1.4%；县本级当年一般公共预算支出拟安排489593万元，与去年预算数相比增加8991万元，增长1.9%。
按照现行财政体制计算，2023年全县一般公共预算可用财力为580040万元，其中：县级一般公共预算收入161600万元，税收返还补助收入8238万元，财力性转移支付补助收入96020万元，提前下达转移支付收入89476万元，上年结转收入82248万元，政府性基金调入142458万元。依据《预算法》收支平衡的原则，拟安排全县总支出540335元（不含必须上解的支出21909万元）。其中：人员经费安排200464万元，正常公用经费安排6640万元，专项经费安排333345万元（包括提前下达转移支付和上年结转资金），安排债券还本支出17796万元。
（二）政府性基金预算安排计划
2023年政府性基金收入计划253650万元，上年结转收入44514万元，提前下达政府性基金转移支付补助收入674万元，政府性基金支出计划156380万元，基金结余142458万元，结余基金拟安排调入一般公共预算，弥补一般公共预算收支不足。
2023年县本级政府性基金收入计划与全县政府性基金收入计划一致，县本级政府性基金支出计划147606万元。
（三）社会保险基金预算安排计划
2023年全县两项社会保险基金预算收入为70164万元，两项社会保险基金预算支出为57992万元，当年结余12172万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入37384万元，支出34369万元，当年结余3015万元；城乡居民基本养老保险基金预算收入32780万元，支出23623万元，结余9157万元。
（四）国有资本经营预算安排计划
2023年，全县国有资本经营预算收支均为0。
四、坚定信心，多点发力，确保完成2023年各项财政预算任务
2023年财政工作，着力落实新时代各项财政改革发展任务，以新理念新机制来破解全县财税改革发展难题，着力服务全县经济社会发展大局，充分发挥财政在优化资源配置、管理财政收支方面的职能作用，切实将县委、县政府的决策部署体现好、贯彻好、落实好。
（一）开源节流确保增收节支
面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等影响，全县财税部门将迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。在收入征管上，一是围绕实施“一轴、双核、多区”战略。继续加大招商引资力度，持续优化营商环境，不断增加科技创新投入，加快发展总部和现代服务业经济，优先扶持两区实体经济发展，全力提升沧东经济开发区、高铁经济开发区的配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤，着力挖掘新的经济增长点。二是继续巩固收入高质量增长成果。将质量要求贯穿于收入组织全过程。全面落实减税降费各项政策，夯实财源。加大土地出让和闲置国有资产处置力度，积极盘活存量资金资源资产，尽最大可能增加可用财力。三是多方争取资金。积极抢抓经济新常态下，国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省、市宏观政策导向，加强部门协作、上下联动，多渠道、多层次争取上级各类补助资金，争取更多的项目、资金落户沧县。在支出管理上，进一步细化预算管理，提高预算编制的精准度和到位率。贯彻“政府带头过紧日子”要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，将有限的财力用于重点领域和关键环节。强化支出预算执行管理，加快预算批复下达，提高资金使用效率。
（二）统筹兼顾保障改善民生
积极顺应人民群众日益增长的美好生活需求，将新增财力优先用于保民生。一是进一步提高政治站位，把过“紧日子”作为长期工作方针，将“三保”等重点支出作为一项政治任务来抓。二是尽力而为、量力而行，合理控制基本民生政策提标扩面的节奏和力度，确保财政可承受、可持续，与民生密切相关支出占一般公共财政预算支出的比重稳定在80%左右。
（三）靶向施策打好攻坚战役
一要积极稳妥抓好政府债务风险管控。坚决遏制政府隐性债务增量，牢牢守住不新增隐性债务和不发生系统性风险的底线。稳妥处置隐性债务存量，防范化解地方政府隐性债务风险。严格落实化债方案，年初预算安排化解以前年度存量隐性债务资金178.6万元，全面完成2023年度隐性债务化解任务。二是全力巩固拓展脱贫成果。进一步强化脱贫攻坚投入保障，县本级安排扶贫专项资金3090万元，用于拓宽贫困群众增收渠道，增强贫困群众获得感，继续加大一般性转移支付及教育、医疗、社会保障等扶贫专项转移支付资金争取力度，瞄准建档立卡贫困人口精准帮扶，确保2023年度扶贫资金总量实现同比增长。三要支持打好污染防治攻坚战。县本级安排资金2560万元，重点用于农村生活污水收集、水环境实时监测预警系统运营维护、天然气应急保供、乡镇污水处理设施建设等。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，用财政的真金白银守护好沧县的碧水蓝天。四要加快乡村振兴步伐。坚持农业农村优先发展，筹措资金 20464万元，改善农村水、电、路、气等基础设施，落实资金6315万元，实施农村人居环境整治及生态坑塘提升等，县本级财政安排资金1000万元，支持用于农村厕所改造。
（四）锐意进取推进财政改革
一是规范和加强国有资产管理。进一步强化对全县行政事业单位国有资产的管理工作，理顺和巩固行政事业单位国有资产管理体制，提高资产使用效率。进一步完善对县属国有企业管理的制度建设，落实国有资产保值增值责任，有效防止国有资产流失，加强对国有企业监管力度。二是深化预算管理制度改革。健全全口径预算编制体系，强化政府四本预算的统筹衔接，加大各类专项资金统筹整合力度，确保重点支出需要。加强年初预算编制管理，切实提高年初预算到位率，严控预算调整和调剂事项，确保将有限的财力用到保民生、促发展的刀刃上。
（五）真抓实干严格财政管理
越是在财政困难、压力较大的时候，越是要坚持财政管理的基本原则、制度，确保财政工作稳健运行。一要持续贯彻过“紧日子”思想，继续压减全县一般性支出和非重点、非刚性支出。严格执行各项经费开支标准，坚决杜绝铺张浪费行为。二要加快推动绩效管理实质性嵌入预算绩效管理全过程，提升绩效目标质量，加强评价结果运用，坚决削减低效无效支出，优化预算支出结构。三要总结完善全过程、全方位联动的财政监管机制，加大财政性资金监管力度，堵塞管理漏洞，确保各项资金规范安全高效运行。继续抓好财政队伍建设，持续提高依法理财、科学理财水平。
2023年是实施“十四五”规划承前启后的中坚之年，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，进一步发扬新时代新征程上的“孺子牛、拓荒牛、老黄牛”精神，甘于奉献、勇于拼搏、苦干实干、开拓进取，努力做好财政各项工作，为推进中国式现代化在沧县展现美好场景而努力奋斗！
