（河北省）关于沧州市沧县2021年县本级预算及县总预算执行情况的报告与2022年县本级预算及县总预算（草案）
关于沧县2021年县本级预算及县总预算执行情况的报告与2022年县本级预算及县总预算（草案）
——2022年1月27日在沧县第十七届人民代表大会第二次会议上
沧县财政局局长 屈淑杰
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2021年县本级预算及县总预算执行情况的报告与2022年县本级预算及县总预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年县本级预算及县总预算执行情况
2021年，面临复杂的经济环境和严峻的风险挑战，面对前所未有的减收形势和库款保障压力，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，财政工作紧紧围绕全县经济社会发展大局，牢牢把握“稳增长、促改革、调结构、惠民生”工作主基调，按照“收缩项目战线、突出三保重点、守住风险底线”的理财思路，认真落实积极财政政策，有序推进财税改革，狠抓增收节支工作，强化资金监管，提高理财水平，财政运行总体较为平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县完成全部财政收入234583万元，占调整预算的100.2%。完成一般公共预算收入150215万元，占调整预算的100%，同比增收11200万元，增长8.1%，完成年初既定同比增长8%的目标，其中：税收收入完成82048万元，同比增收225万元，增长0.3%;非税收入完成68167万元，同比增收10975万元，增长19.2%。分级次看:完成中央级财政收入58924万元，同比增长5.5%；完成省级财政收入17283万元，同比增长2.2%;完成市级财政收入8161万元，同比增长7.4%;县本级完成66472万元，占调整预算的104%，同比增收9210万元，增长16.1%；沧东经济开发区和乡镇完成83743万元，占调整预算的97.1%，同比增收1990万元，增长2.4%。
2021年，全县财政一般公共预算支出完成433108万元，占调整预算的92.2%，上解上级支出27227万元，当年财政收支平衡。主要预算支出项目的完成情况为：一般公共服务39979万元，国防130万元,公共安全15437万元,教育100169万元，科学技术526万元, 文化旅游体育与传媒4198万元，社会保障和就业53309万元，卫生健康30025万元，节能环保45631万元，城乡社区事务25457万元，农林水事务64411万元，交通运输9844万元，资源勘探信息等事务30174万元，商业服务业等事务443万元，金融支出100万元，自然资源海洋气象等事务2970万元，住房保障支出1万元，粮油物资储备630万元，灾害防治及应急管理2265万元，债务付息支出4393万元，债务发行费支出20万元，债务还本支出2996万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全县政府性基金收入完成75585万元，同比下降71.9%，争取上级补助收入1075万元，地方政府专项债券转贷收入25100万元，上年结转收入316万元，可安排使用的收入总计为102076万元。全县政府性基金支出完成52729万元，结转下年15944万元，收支结余33403万元，调入一般公共预算后，当年无余额。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年全县三项社会保险基金收入完成83949万元，支出68490万元，当年结余15459万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入29891万元，支出30203万元，当年结余-312万元；城乡居民基本养老保险基金收入27736万元，支出18187万元，当年结余9549万元；职工基本医疗保险(含生育保险)基金收入26322万元，支出20100万元，当年结余6222万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营收支均为0。
二、2021年预算执行主要特点
2021年，受疫情及全市房地产市场低迷双重冲击，我县财政经济形势更为严峻复杂，收支矛盾异常尖锐，财政工作面临多重压力，既要确保减税降费政策落实，又要保证年初收入目标完成；既要确保收入总量，又要保证收入质量；既要确保刚性支出，又要保证财政收支平衡；既要确保三保需求，又要保证按时还本付息；既要偿还以前年度市级财政往来欠款，又要调度库款供给。在多重矛盾交织的情况下，我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，与各预算单位一起攻坚克难，非常艰辛地完成了第十六届人代会第五次会议批准的财政预算方案。一年来，围绕年初既定预算目标任务，主要开展了以下工作：
(一)坚持目标导向，增强财政保障能力
一是狠抓财政收入征管。完善收入动态监控机制，强化收入执行管理，落实工作责任，凝聚工作合力，不断加大税收收入、非税收入稽查和催缴力度，确保各项收入应收尽收，全县一般公共预算收入突破15亿元大关，收入再创历史新高。二是积极争取上级财政资金支持。认真贯彻落实积极财政政策相关要求，准确把握中央、省、市投资思路、方向和重点，加强与上级部门的沟通衔接，全年争取上级补助资金25亿元，争取地方政府新增债券资金4.66亿元。
（二）坚持厉行节约，大力压减支出规模
全面贯彻落实党中央、国务院关于“党政机关要带头过紧日子”的指示精神,牢固树立“艰苦奋斗、厉行节约、勤俭办事”的思想，按照中央、省、市财政工作会议精神，严肃财经纪律，把加强预算管理作为“过紧日子”的重要抓手，科学合理核定预算。同时，压实预算单位主体责任，推动部门在预算编制与执行、政府采购、资产配置使用等方面切实做到厉行节约，努力压缩一般性支出和“三公经费”支出。全年三公经费支出695.8万元，同比下降1.8%，全县整体压减日常运转经费349万元，进一步降低了行政运行成本，并将节省下来的资金优先用于“三保”及乡村振兴等重点领域。
（三）坚持底线思维，防范化解财政风险
增强忧患意识，坚持底线思维，牢固树立安全观，主动防范化解财政风险，守好财政安全底线。一是综合采取“限额管理、化解存量、预算偿还、应急处置”等措施，坚决制止和杜绝任何违法违规融资举债行为。二是进一步压实债务偿还责任，2021年县本级财政预算安排偿还地方政府债券本金2996万元、债券利息9487万元。三是完善政府隐性债务动态监管机制，坚决制止、严肃问责变相新增隐性债务的行为。全年化解政府存量债务176万元，完成年初既定的化解任务目标。
（四）坚持政治站位，兜牢“三保”政策底线
坚持把加强“三保”作为全年财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”控制在预算盘子内，并作为资金调度第一序列，确保基本民生得到保障、人员工资按时发放、单位正常运转。一是在库款调度十分困难，收支矛盾进一步加剧的情况下，想方设法筹措资金，优先保障在职及离退休工资按时足额发放到位、“五险一金”代缴到位。二是全力保障机关正常运转，全县机关日常运转经费支出完成6221万元，占年初预算的95%。三是全力兜住“三保”项目支出需求，全年义务教育、城乡居民最低生活保障、基本公共卫生服务、乡村振兴衔接等“三保”支出完成110705万元，完成调整预算的100%。
（五）坚持全面监督，综合管理成效明显
一是加强直达资金监督管理。通过建立直达资金台账，全过程监控资金使用，全年分配直达资金指标69194.36万元，分配进度达100%，支出进度为90.9%，其中：中央级直达资金指标56548.41万元，分配进度为100%，支出进度为95%。二是深化绩效预算全过程管理。2021年，县政府办公室印发《沧县预算绩效管理工作考核办法》，县财政局先后出台《县级转移支付资金绩效管理办法》、《做好绩效运行监控结构应用工作的通知》等一系列制度文件，制度体系进一步完善。继续做好事前绩效评估工作，县融媒体中心电动门更新改造项目、县民政局婚姻登记电子化项目等25个项目完成事前绩效评估工作。全面实施绩效自评及重点评价，自评工作达到预算部门全覆盖，对债券资金及其他社会关注度高的项目资金实施财政重点评价，财政资金管理日趋规范，资金使用效益明显提升。三是持续推进财政投资评审科学化、精细化、高效化进程。全年送审项目137个，送审金额177437万元，审定金额168674万元，审减8763万元，审减率4.9%。四是严格执行“无预算、无采购”制度，不断加强政府采购监督管理，全年批复政府采购项目140个，预算金额28013万元，实际采购金额27485万元,节约资金528万元。五是强化推进国有企业改革。为加强党对国有企业的全面领导，完善国有资产监督管理制度，我县相继出台《关于推动县属国企党的领导融入公司治理的若干措施》、《沧县国资办监管企业违规经营投资责任追究实施办法》等文件。积极落实中央、省、市、县国企改革三年行动工作要求，依据《沧县国企改革三年行动工作方案（2020-2022年）》,进一步深化全县国有企业改革工作。
2021年，由于受疫情、减税降费、全市房地产市场低迷影响，财政收入增收乏力，加上刚性支出增长过快，当前财政工作还存在一些困难，我县税收收入过度依赖以大港油田为主要纳税企业的采矿业和受国有土地使用权出让市场波动较大的房地产等行业，新兴工业项目税源较少，财政收入增长乏力。刚性支出有增无减，各项底线工作、重点民生保障支出压力仍然较大，财政保障能力不足。在今后的工作中，我们将正视困难，直面矛盾，积极采取应对措施，在复杂形势中找准方向，在矛盾交织中把握思路，在困难重围中求得突破，不断提高理财水平，持续增强保障能力。
三、2022年县本级预算和县总预算安排
根据中央、省、市的有关要求，结合2021年财政收支形势，我县2022年财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，围绕县委县政府重大决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”和基层“三保”任务，主动融入“一轴、双核、多区”联动发展战略，在服务发展上妥善处理好“稳”与“防”的关系，在财政政策上妥善处理好“进”与“退”的关系，在收入组织上妥善处理好“量”与“质”的关系，在财税改革上妥善处理好“破”与“立”的关系，确保全县财政工作实现量的合理增长和质的稳步提升，以财政高质量发展为建设经济强县、美丽沧县做出财政贡献。
（一）一般公共预算安排计划
2022 年，全县一般公共预算收入计划162233万元，同比增收12018万元，增长8%，其中：税收收入计划95147万元，同比增收13099万元，增长16%；非税收入计划67086万元，同比减少1081万元，下降1.6%。
2022年，县本级一般公共预算收入拟安排72438万元，与去年执行数相比增加6040万元，增长9.1%；县本级一般公共预算支出拟安排481241万元，与去年预算数相比增加101741万元，增长26.8%。
按照现行财政体制计算，2022年全县一般公共预算可用财力为553101万元，其中：县级一般公共预算收入162233万元，税收返还补助收入8710万元，财力性转移支付补助收入74162万元，提前下达专项转移支付补助收入79137万元，上年结转收入57403万元，预算稳定调节基金调入65万元，政府性基金调入171391万元。依据《预算法》收支平衡的原则，拟安排全县一般公共预算支出527280万元（不含必须上解的支出21884万元），与2021年预算数相比增加26946万元，增长5.4%，其中：人员经费安排216979万元，正常公用经费安排6688万元，专项经费安排299113万元（包括提前下达转移支付和上年结转资金136540万元），预备费4500万元。安排债务还本支出3937万元。
（二）政府性基金预算安排计划
2022年政府性基金收入计划247200万元，上年结转收入15944万元，提前下达政府性基金转移支付补助收入224万元，可安排使用的收入总计为263368万元，全县政府性基金支出计划84477万元，债务还本支出7500万元，基金结余171391万元，结余基金拟安排调入一般公共预算，弥补一般公共预算收支不足。
2022年县本级政府性基金收入与全县政府性基金收入一致，县本级政府性基金支出计划73158万元，较去年执行数增长39.3%。
（三）社会保险基金预算安排计划
2022年全县三项社会保险基金预算收入为87685万元，三项社会保险基金预算支出为69702万元，当年结余17983万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入30820万元，支出31108万元，当年结余-288万元；城乡居民基本养老保险基金预算收入30670万元，支出20133万元，结余10537万元；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金预算收入26195万元，支出18461万元，结余7734万元。
（四）国有资本经营预算安排计划
2022年，全县国有资本经营预算收支均为0。
四、坚定信心，多点发力，确保完成2022年各项财政预算任务
2022年财政工作，着力落实新时代各项财政改革发展任务，以新理念新机制来破解全县财税改革发展难题，着力服务全县经济社会发展大局，充分发挥财政在优化资源配置、管理财政收支方面的职能作用，切实将县委、县政府的决策部署体现好、贯彻好、落实好。
（一）开源节流确保增收节支
面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等影响，全县财税部门将迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。在抓好税收征管的同时，着重做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。在土地收储和出让方面，进一步强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储。二是做好资产“文章”。开展国有资产清查工作，加快推进国有资产出租出售工作，使“资产”变“资本”。三是做好向上争资“文章”。紧密跟踪、研判、吃透、中央、省、市“六稳”、“六保”的政策机遇，谋划一批具有战略性和事关全县振兴发展的好项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。四是做好项目“文章”。推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。五是做好盘活存量“文章”。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。在支出管理上，进一步细化预算管理，提高预算编制的精准度和到位率。贯彻“政府带头过紧日子”要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，将有限的财力用于重点领域和关键环节。强化支出预算执行管理，加快预算批复下达，提高资金使用效率。
（二）统筹兼顾保障改善民生
积极顺应人民群众日益增长的美好生活需求，将新增财力优先用于保民生。一是进一步提高政治站位，把过“紧日子”作为长期工作方针，将“三保”等重点支出作为一项政治任务来抓。二是尽力而为、量力而行，合理控制基本民生政策提标扩面的节奏和力度，确保财政可承受、可持续，与民生密切相关支出占一般公共财政预算支出的比重稳定在85%左右。三是全力保障新冠肺炎疫情防控资金，为做好全县疫情防控常态化工作提供财力保障。
（三）靶向施策打好攻坚战役
一要支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。坚决遏制政府隐性债务增量，牢牢守住不新增隐性债务和不发生系统性风险的底线。稳妥处置隐性债务存量，防范化解地方政府隐性债务风险。严格落实化债方案，年初预算安排化解以前年度存量债务资金176.07万元，全面完成2022年度存量债务化解任务。二是支持打赢脱贫攻坚战，乡村振兴战略有效推进。全面推进乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，县本级安排巩固脱贫衔接资金3080万元，用于拓宽贫困群众增收渠道，增强贫困群众获得感。坚持乡村振兴优先发展，筹措资金58223万元，加大对农村饮水、农村道路、高标准农田、地下水压采、高速合围区绿化等基础设施的投入力度。落实资金9246万元，实施城乡环卫一体化农村生活垃圾治理。县本级财政安排292万元，支持用于农村厕所改造、粪污处理站建设。三要支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。县本级安排2668万元，重点用于燃气安全运营维护管理、乡镇小型空气站运维服务、水环境实时监测预警系统运营维护、崔尔庄镇污水处理设施建设等。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，用财政的真金白银守护好沧县的碧水蓝天。
（四）锐意进取推进财政改革
一是规范和加强国有资产管理。进一步强化对全县行政事业单位国有资产的管理工作，全面真实摸清全县国有资产家底，提高资产使用效率。进一步完善对县属国有企业管理的制度建设，落实国有资产保值增值责任，有效防止国有资产流失，加强对国有企业监管力度。二是深化绩效管理改革。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。
（五）真抓实干严格财政管理
越是在财政困难、压力较大的时候，越是要坚持财政管理的基本原则、制度，确保财政工作稳健运行。一要持续贯彻过“紧日子”思想，继续压减全县一般性支出和非重点、非刚性支出。严格执行各项经费开支标准，坚决杜绝铺张浪费行为。二要总结完善全过程、全方位联动的财政监管机制，加大财政资金监管力度，堵塞管理漏洞，确保各项资金规范安全高效运行。继续抓好财政队伍建设，持续提高依法理财、科学理财水平。
2022年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，进一步发扬新时代新征程上的“孺子牛、拓荒牛、老黄牛”精神，甘于奉献、勇于拼搏、苦干实干、开拓进取，努力做好财政各项工作，为建设新时代经济强县、生态宜居美丽沧县而努力奋斗！
