（河北省）关于沧州市青县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于青县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月27日在青县第十八届人民代表大会第二次会议上
青县财政局局长 沙承旺
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，积极服务和融入新发展格局，统筹发展和安全，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，我县经济社会发展各项工作取得积极进展。在此基础上，全县预算执行情况良好。
（一）“四本”预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年全县一般公共预算收入完成115498万元，同比增长10.2%，增收10692万元,其中：税收收入完成89952万元，同比
增长12.6%，增收10081万元；非税收入完成25546万元，同比增长2.5%，增收611万元。
全县一般公共预算支出完成301719万元，可比口径增长3.5%，增支10246万元。
按照现行财政体制核算，一般公共预算收入115498万元，税收返还、转移支付等上级补助收入161980万元，动用预算稳定调节基金15571万元，上年结转资金3675万元，一般债券收入27600万元（其中再融资一般债券8600万元），调入资金11670万元，上解上级14686万元（负数），以上七项资金增减对抵后，2021年我县全部财力321308万元。完成一般公共预算支出301719万元，一般债券还本支出9605万元，财力与支出对抵后，结转下年支出9984万元。
2.政府性基金预算执行情况
2021年我县政府性基金预算收入完成83753万元，上级专项转移支付收入721万元，抗疫特别国债等上年结转收入7543万元，专项债券收入44700万元(其中再融资专项债券收入11200万元)，收入共计136717万元。完成政府性基金预算支出97416万元，专项债券还本支出15143万元，调入一般公共预算6263万元，收支对抵后，结转下年支出17895万元，其中：新增专项债券结转17782万元，上级专项转移支付结转113万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2021年我县社会保险基金收入52114万元，其中：城乡居民养老收入13690万元、机关事业单位养老收入21113万元、职工基本医疗收入17311万元。当年支出49438万元，其中：城乡居民养老支出10026万元、机关事业单位养老21589万元、职工基本医疗17823万元。根据各项基金收支情况，当年社保基金结余2676万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2021年我县国有资本经营预算实现收入162万元，完成年初预算任务，已安排调入一般公共预算使用。全年上级下达国有资本经营补助收入116万元，支出3万元，结余113万元，结转至2022年继续使用。
（二）重点工作开展情况
今年以来，全县各级各部门认真贯彻预算法及其实施条例，全面落实县委县政府决策部署，坚决执行县人大预算决议要求，全力筹资金、促发展、惠民生、推改革、防风险，各项工作取得新的成效。
1.积极筹措资金，着力增强财政保障能力。一是突出目标抓增收。努力克服疫情反复、减税降费等政策因素影响，加强分析调度，强化重点行业、重点税源监控和纳税评估应用，在确保减税降费政策全面落实到位的基础上，依法挖潜堵漏，努力做到应收尽收。2021年完成一般公共预算收入11.55亿元，同比增长10.2%，超额完成年初任务目标。二是争取支持增财力。继续加大向上争取资金力度，紧跟上级政策导向和资金投向，大力争取转移支付资金，缓解财政收支矛盾。2021年全县共争取到上级补助收入14.5亿元，其中财力性补助6.5亿元，教育、社保、“三农”等专项类资金8亿元。三是科学用好债券资金。全年争取到债券资金7.23亿元，其中新增专项债券5.25亿元、再融资债券1.98亿元，有力支持了城区雨污分流、一中迁建等重点项目建设，同时缓解了县级债务还本压力。
2.着力改善民生，扎实办好惠民利民实事。
(1)持续推进减税降费。落实落细减税降费政策，及时更新公开政策清单，组织开展涉企乱收费、减税降费政策落实情况自查，推动各项政策不折不扣落地。2021年1-11月份全县新增减税降费7129万元。
(2)助力教育事业全面发展。全年教育支出7亿元，较上年增长6.1%，持续加大教育投入，确保“两个只增不减”。积极落实各项教育生均标准投入政策，全年累计拨付学前教育、义务教育、中职教育、普高等各阶段教育运转经费8830万元。累计拨付各类学生资助资金439万元，巩固 “控辍保学”成果。拨付学校建设类专项资金1.8亿元，继续优化教育资源布局，推动新一中、第三实验幼儿园等重点教育项目顺利实施。
（3）稳步提高社会保障水平。全年社会保障和就业支出完成4.6亿元，切实兜牢兜实民生保障底线。拨付就业创业补助资金525万元，重点支持就业困难群体就业创业。拨付资金9755万元，确保了机关事业养老保险基金和企业养老保险基金的平稳运行；全年累计拨付困难群众生活救助资金3385万元，确保特困、低保等兜底补助政策落实到位。落实安置优抚对象抚恤提标政策，拨付资金3798万元，保障退役军人安置、义务兵优待和其他优抚人员待遇。
（4）推动卫生健康提档升级。全年卫生健康支出2.6亿元，支持做好疫情防控和医疗卫生各项事业。全面保障疫情防控，投入3814万元，为县乡医疗机构配备移动核酸检测车、负压救护车，提升疫情处置能力，做好疫苗接种、33类重点人群核酸检测等工作。投入资金3378万元，基本公共卫生服务补贴标准从74元提高到79元；投入资金 744万元，继续推进基本药物零差率销售制度；城乡居民医保财政补助标准由每人每年550元提高到580元；拨付医疗救助资金706万元；拨付860万元，确保各项计生奖扶特扶政策落实到位。
（5）支农惠农效果显著。全年农林水支出4.4亿元，全面做好新时代“三农”工作。村级运转保障标准每村每年达到18.6万元；安排一事一议奖补资金751万元、扶持壮大村集体经济600万元，持续提升村庄发展基础；拨付耕地地力保护补贴资金6276万元、种粮农民一次性补贴1030万元，惠及全县近8万户农民；拨付农机购置补贴580万元，补贴农业机械340台（套）；筹集各级农业保险补贴4000万元，提高农业抗风险能力；争取农田建设资金2308万元，支持全县高标准农田建设，保障粮食安全。
（6）支持打赢污染防治攻坚战。筹措资金2.7亿元，支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战。健全财政支持大气污染综合治理政策体系，全年累计拨付 “双代”改造补贴等清洁取暖资金9970万元，拨付国三及以下营运中重型货车淘汰奖补资金984万元，有效降低了取暖和工业燃烧对于大气的污染。不断改善水生态环境治理，争取资金7000万元，用于河东污水处理厂提标改造，提升城市污水处理能力；筹集资金4792万元，支持农村生活污水处理站建设及运维；拨付垃圾处理场运营服务费744万元，河东、城东两座污水处理厂运营服务费2277万元，安排1358万元用于农村卫生保洁经费，支持城乡垃圾处理一体化建设。
（7）城乡建设稳步推进。筹措资金3.2亿元，全力保障县乡重点项目支出需求。拨付10563万元，支持了城区背街小巷、城区道路和老旧小区改造等城建项目；拨付17619万元，保障了市民文化活动中心、江水村村通、盐碱洼地生态恢复示范区等政府重点项目建设；拨付4237万元，用于乡镇路桥项目支出。
3. 深化财税改革，加快建立现代财政制度。一是严格落实预算法治要求。全面贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》，严格执行本级人大批准的预算，强化预算执行动态监控，严格执行预决算公开规定，提高财政透明度。二是深入实施预算管理制度改革。按照国家、省、市《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，推动加快建立健全预算管理十项机制，细化具体落实和保障措施，提升预算管理科学化精细化水平。三是深化预算绩效管理改革。进一步完善预算绩效管理制度，引入三方机构提升绩效评价质量，积极开展事前绩效评估，将预算绩效管理全面纳入政府工作绩效考核体系，我县预算绩效管理工作被省厅评为“优秀”等次。四是调整优化财政支出结构。全面贯彻落实“过紧日子”要求，厉行节约办事，切实压减非急需、非刚性的一般性支出，面对库款紧张形势，加强预算支出精细化管理，腾出资金保障重点支持。五是继续深化国库管理、政府采购、财政评审、国资管理、会计服务等财政事项管理改革。
今年以来的工作成绩实属来之不易，是县委统揽全局、坚强领导的结果，是县人大、县政协及社会各界有效监督、鼎力支持的结果，是全县党员干部和人民群众不懈奋斗、顽强拼搏的结果！在肯定成绩的同时，也要清醒地看到，财政工作中还面临一些困难和问题，主要表现在：一是财政收支矛盾仍然突出。我县财源基础比较薄弱，全县财政收支始终处于紧平衡状态，虽然一般预算收入恢复性增长，但增长幅度远不及支出需要，民生政策提标扩面、建设智慧城市、污染防治、乡村振兴等必保事项明显增多，全县财政收支压力较大。二是预算执行责任落实不够到位，激励约束机制不够健全，个别单位重点投资项目储备不足、前期准备不充分、开工不及时，导致支出进度总体偏慢、不够均衡，项目资金不能尽快形成实物工作量，投资拉动经济效果有待提升。三是个别单位绩效理念不够牢固，绩效和预算尚未真正融为一体，资金统筹力度和使用效益需要进一步提升。四是财政运行存在一定风险，债券还本付息逐渐进入高峰，社保基金运行、重大突发事件等领域的风险，也都需要财政参与防范或给予兜底保障。五是违反财经纪律问题仍有发生。对此，我们将高度重视，进一步强化目标导向、问题导向，着力补齐短板、做强弱项，推动各项工作向更高水平迈进，为更好履行财政职能打牢基础。
二、2022年财政预算草案
（一）全县财政经济形势
“十四五”时期是我国进入新征程的开局起步期，做好全县财政工作，既有财政实力持续增强、财源基础不断巩固、现代财政制度框架基本建立等有利因素，同时也面临着许多新的挑战和约束。筹措资金的压力更大。总体看，“十四五”时期各领域对财政资金的需求将持续增长，但受疫情和国内外经济形势变化以及落实减税降费等因素影响，预计今后一个时期内一般公共预算收入难以有大的增长，而且政府债务举借空间有限，土地出让收入受房地产市场影响持续增长也有难度，原有的筹资渠道越来越窄，加之财政依赖思想依然较重，运用市场化手段筹资的方法不多、能力不强，破解筹资难题的压力将长期存在。财政管理的约束更严。随着预算法、预算法实施条例以及新一轮预算管理制度改革的实施，预算管理的制度“笼子”越织越密；上级督导检查、人大审查监督、审计监督、纪检监察、巡视巡察已成为常态化“体检”，群众监督、社会监督也都在加强，这些都对严肃财经纪律、依法理财、规范理财提出更高的要求。防范风险的任务更重。虽然全县财政运行总体平稳，但财政保障需求较高、债务还本付息压力增大、资金使用绩效不高等问题不同程度存在，此外社保基金运行、改革、维稳等其他方面风险，也有向财政传导的趋势，很多需要财政给予支持或兜底保障。
（二）预算安排的指导思想
按照县委十一届二次全会部署，结合全面深化财税体制改革的新任务，2022年我县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以建设高质量财政、推动高质量发展为主题，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续提高民生保障；提质增效落实积极的财政政策，更加注重精准、可持续，认真落实减税降费政策，激发市场主体活力；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构，增强民生实事、重点项目财政保障；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；进一步深化预算管理制度改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，努力为新时代全面建设经济强县、美丽青县提供有力的财政支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（三）2022年预算草案
1.一般公共收支预算草案
根据上述指导思想，本着积极稳妥和收支平衡的原则，综合考虑全县经济发展形势和各种政策性因素，确定2022年我县一般公共收入预算增长8%以上，预期目标124750万元。按照当前财政体制测算及上级提前下达的转移支付、债券资金等核算，2022年全县财力共329873万元，包括：
（1）一般公共预算收入124750万元；
（2）上级补助收入128539万元（其中专项补助63971万元）；
（3）一般新增债券资金8800万元；
（4）一般再融资债券收入12800万元；
（5）上年结转资金9984万元；
（6）调入政府性基金收支结余45000万元。
安排一般公共预算支出329873万元，其中：一般公共支出预算316626万元；一般债务还本支出预算13247万元。
2022年我县预算外收入预算3281万元，主要是一中、职教中心、师范学校等单位的教育收费和乡镇卫生院、疾控中心、妇幼保健院等单位的医疗药品收入，根据相关单位的支出需求，安排预算外支出2964万元，已编入相关部门收支预算。
2.政府性基金收支预算草案
2022年全县政府性基金预算财力共169056万元，包括
（1）土地出让等政府性基金收入预算114769万元；
（2）上级财政提前下达专项转移支付资金192万元；
（3）专项新增债券资金18000万元；
（4）专项再融资债券收入18200万元；
（5）上年结转资金17895万元；
支出情况为：安排政府性基金支出预算88726万元，主要用于征地和拆迁补偿、城镇建设等支出；安排地方政府债务还本支出35330万元，用于偿还2022年到期专项债务；安排调出资金45000万元，用于补充一般公共预算财力。
3.社会保险基金收支预算草案
2022年社会保险基金收入预算42455万元，其中：机关事业养老保险基金收入预算27701万元、城乡居民养老保险基金收入预算14754万元。全年支出预算37855万元，其中：机关事业养老保险基金支出预算27701万元、城乡居民养老保险基金支出预算10154万元。根据两项基金收支预算情况，预计当年社会保险基金结余4600万元。（自2022年起，城镇职工基本医疗保险基金预算收支改为市级统筹核算）
4.国有资本经营收支预算草案
2022年国有资本经营收入上级补助收入58万元，上年结转收入113万元，收入共计171万元。支出安排171万元，用于社区、县直工委等单位开展国有企业退休人员社会化管理。
三、2022年财政工作与措施
2022年是全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，是党的二十大召开之年，做好财政工作意义重大。
（一）进一步树牢依法理财思想。严格执行法律法规，把严肃财经纪律挺在各项财政财务工作前面，认真落实预算法、会计法、政府采购法等法律规定，切实加强预算执行和资金安全管理。严格执行法定预算，严控预算调剂追加，持续规范财政预算管理，落实加快预算执行长效机制，推动财政资金早支出、早使用、早见效。着力打造阳光财政，加大财政预决算、重大民生政策资金等群众关心的信息公开力度，积极配合做好人大、审计、巡视等监督工作，提高财政透明度。
（二）进一步树牢公共财政思想。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策的可持续性。强化就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。保障教育投入，落实生均拨款经费和困难学生资助政策，促进教育公平。健全多层次社会保障体系，完善社会保障基金预算制度。支持全面推进健康青县建设，继续落实各项常态化疫情防控措施，深化县乡村三级医疗卫生体制改革。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，支持全面推进乡村振兴，健全农业支持保护力度，做好粮食储备工作。深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。支持城镇老旧小区改造和保障性安居工程建设。推动提升基本公共文化服务水平，提高青县文化软实力。
（三）进一步树牢预算法定思想。密切关注财经运行形势，科学分析预测，强化部门协调联动，依法依规组织财政收入，确保实现收入目标任务。将政府过紧日子的要求落实落细，严把预算支出关口，坚持有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局，集中资金保重点；坚持硬化约束，讲求绩效，将宝贵的财政资金真正用在刀刃上。强化资源统筹，将本级收入、上级补助、调入资金、债务收入及存量资金等全部纳入政府预算范围，集中用于保障重点支出；加强预算执行管理，强化部门支出主体责任，及早发挥财政资金效益。
（五）进一步树牢风险管控思想。凡事预则立，不预则废，财政风险牵一发而动全身，任何时候都不能放松。兜牢兜实“三保”底线，足额安排预算保障，强化“三保”预算保障和预算执行动态监控，加强库款分析调度，确保各项民生政策落实到位。抓紧抓牢债务风险防控，严格执行地方政府债务限额管理和预算管理要求，落实偿债主体责任，对还本付息资金足额列入预算，严格落实隐性债务化解方案，确保完成年度化解任务。严肃财经纪律，继续加强内控制度建设，充分发挥财会监督职能，促进资金规范安全使用。
各位代表，做好今年财政工作，使命光荣，责任重大。我们将继续在县委的正确领导下，在县人大、县政协的支持和监督下，严格落实本次会议的决议和要求，牢记职责使命，以越是艰难越向前的劲头，不达目的不罢休的斗志，真抓实干，奋力拼搏，全力以赴完成各项目标任务，奋力谱写青县经济社会高质量发展新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
