（河北省）关于衡水市枣强县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于枣强县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月11日在枣强县第十七届人民代表大会第三次会议上
枣强县财政局局长 张华兴
各位代表：
受县人民政府委托，现将枣强县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告提请县第十七届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和列席会议同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及常委会的监督支持下，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕学习宣传贯彻党的二十大这条主线，落实落细中央“六稳”“六保”要求，坚持以高质量发展统揽全局，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，积极作为、攻坚克难、创新机制、深化改革，全县经济呈现稳中向好的态势。在此基础上，县人大批准的财政预算任务圆满完成。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入累计完成113980万元，同比增收9908万元，增长9.5%。其中，税收收入累计完成43779万元，同比减收13252万元，下降23.2%，占一般公共预算收入的38.4%；非税收入累计完成70201万元，同比增收23160万元，增长49.2%，占一般公共预算收入的61.6%。
全县一般公共预算收入113980万元，加上税收返还和转移支付补助223075万元、地方政府一般债券收入20200万元、上年结转12455万元、动用预算稳定调节基金2000万元，收入总计371710万元。
全县一般公共预算支出324332万元，加上上解上级支出18978万元、一般债务还本支出3637万元、安排预算稳定调节基金4198万元，调出资金759万元，支出总计351904万元。收支相抵，结转下年19806万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入完成10858万元,加上上级补助收入815万元、地方政府专项债券收入76100万元、上年结转收入488万元，调入资金759万元，收入总计89020万元。
全县政府性基金支出67290万元，还本支出12600万元，收支相抵，结转下年9130万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
我县国有资本经营预算收入年初预算9万元，为上级补助收入，加上上年结转11万元，共计20万元。
我县国有资本经营预算支出16万元。收支相抵，结转下年4万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社保基金总收入完成36632万元，占调整预算34470万元的106.27%。其中，城乡居民基本养老保险基金收入16026万元，完成调整预算收入100.60%；机关事业单位基本养老保险基金收入20606万元，完成调整预算收入111.15%。
全县社保基金总支出完成30875万元，占调整预算31028的99.51%。其中，城乡居民基本养老保险基金支出11361万元，完成调整预算支出的100.51%；机关事业单位基本养老保险基金支出19514万元，完成调整预算支出的98.93%。
全县上年结余45893万元，年末滚存结余51650万元（含城乡居民基本养老保险基金46362万元、机关事业单位基本养老保险基金5288万元。
（五）政府债务情况
2022年全县政府债务限额342323万元（一般债务145223万元，专项债务197100万元），比上年新增77500万元。全县政府债务余额为327310万元（一般债务130710万元，专项债务196600万元）。
政府债务还本付息情况：2022年，全县安排政府债券还本付息支出26274万元（一般债券还本付息支出8148万元，专项债券还本付息支出18126万元）。
需要说明的是，2022年财政收支实际执行情况在决算编制中还会有所调整，待省财政决算审核批复后，再报县人大常委会审批。
（六）2022年重点政策落实情况和预算执行效果
2022年，我县按照预算法及其实施条例要求，认真落实县人大预算决议和审议意见，有力促进了经济稳定恢复和民生持续改善，财政经济高质量发展取得新成效。
1、积极组织财政收入，助推经济增长成效显著。一是加强财税部门沟通协调，建立财政收入征管协作机制，压紧压实组织收入责任，进一步拓展税源。2022年地方财政收入完成11.398亿元，增幅9.5%，超过年初计划目标增幅2个百分点；二是积极筹集和争取上级资金，全年向上争取资金达到22.3亿元，增长15.5%。有效弥补了县级财力不足，有力落实了“三保”任务及支出需求；三是争取新增政府债券资金9.63亿元，其中一般债券2.02亿元，专项债券7.61亿元，有效支持了我县民生项目及基础设施建设。
2、强化发展引领，激发实体经济活力。一是落实增值税留抵退税、制造业中小微企业缓缴税费等稳住经济一揽子政策，着力稳增长稳市场主体保就业，2022年落实退税减税、缓税缓费46500万元，持续释放政策红利，助企纾困；二是发挥金融支持实体经济作用，利用“政银担保”业务协调推动银行向3家企业发放贷款3200万元，支付企业贷款利息补贴及担保金补贴近150万元；三是积极支持中小企业发展，拨付创新港产业协同发展平台建设、企业创新发展、技术改造、工业设计中心建设、外贸高质量发展、战略新兴产业等资金10397万元，不断扶持企业壮大发展，进一步优化营商环境，助力产业改善、质量提升。
3、紧抓惠民政策落实，持续增进民生福祉。一是支持城乡基建，投入38100万元，支持农村公路建设、老旧小区改造、危桥改造、长输供热管网、县属粮库改造提升、南水北调供水管网、雨污分流等项目建设，全力提高居民生活幸福指数；二是助力乡村振兴，投入10872万元，支持农村环境整治、产业发展、基础设施建设，农村综合改革等项目，加快推动乡村全面振兴；三是支持社会保障，投入29812万元，保障城乡低保、特困、孤儿、残疾人员等困难群众基本生活，落实优抚安置政策，加快补齐养老事业发展短板，提升养老服务水平；四是加快健康枣强建设，投入20395万元，支持疫情防控、中医医院救治能力提升、县医院平疫病房建设、基本公共卫生服务、基本药物制度补助等项目，有力提高我县医疗救助水平；五是支持教育文旅事业，投入28435万元，支持第九、十一、崔母小学建设，枣中教学楼、宿舍楼、操场等建设，职教中心新校区建设，城乡义务教育补助经费，农村小学营养餐改善，薄弱学校改造等项目，进一步改善了教育办学条件，提升了办学质量；六是支持生态环境建设，投入16983万元，支持生活垃圾综合治理、污水处理厂运行改造、农村地区清洁取暖、绿化补贴等项目，牢牢守住生态底线，推进生态环境保护。
4、有效防范财政风险，筑牢安全发展防线。一是防范化解政府债务风险，强化还本付息预算约束，实行“年计划、月提醒、日对账”，足额偿还到期债券本息26274万元，积极筹措资金稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量；二是安排部署财经秩序专项整治行动，聚焦财经重点领域突出问题，全面开展自查，确保我县财政平稳运行、提质增效，为推动经济健康可持续发展、保持社会大局稳定提供坚实保障；三是兜实兜牢“三保”底线，优先足额安排预算，加强“三保”支出执行监控，强化风险排查和问题整改，制定《枣强县财政“三保”突发事件应急处置预案》，进一步兜牢“三保”底线，切实增强县级“三保”保障能力。
5、深入推进财政改革，促进财政管理再上新台阶。一是开展预算一体化管理改革工作，按照财政部、省财政厅统一安排部署，以一体化信息平台为支撑，规范和统一预算管理业务流程、管理要素和控制原则，实现政府预算、部门预算之间业务环节无缝衔接和有效控制，杜绝无预算、超预算支出；二是深入推进预算绩效管理，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效；三是完善财政投资评审工作，持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审，严控项目随意变更、增加投资，2022年财政投资评审已完结送审金额111544万元，审定金额99393万元，核减金额12151万元，核减率10.9%。
各位代表，2022年我县财政运行总体较好，但面临的困难和问题也不容忽视，主要是受疫情及宏观经济环境影响，收支“紧平衡”态势仍将延续；刚性支出不减反增，“三保”压力较大；政府债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大，债券支出进度较慢，资金使用效益有待提高；预算制度改革需进一步深化等。我县将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。
二、2023年预算安排情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚决落实党中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，持续加强财政资源统筹，进一步优化支出结构，集中财力办大事。坚持尽力而为、量力而行，勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关“过紧日子”要求，全面深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，防范化解政府债务风险，不断提升财政保障水平和服务效能，全力推进我县高质量发展，奋力谱写中国式现代化河北场景的枣强新篇章。
（一）2023年预算安排指导思想和基本原则
一是以收定支、统筹平衡。收入预算安排坚持实事求是、扎实稳妥，与经济社会发展相适应；支出预算安排坚持量入为出、有保有压，分轻重缓急，打破基数概念和支出固化格局；二是尽力而为、量力而行。综合考虑经济社会发展阶段、财力状况和人民群众现实需求，坚持承诺有度、承诺有信，合理确定基本民生支出标准，按照可持续、保基本的要求安排好各项民生支出；三是讲求绩效、全程把控。坚持全面实施预算绩效管理与推进零基预算改革相结合，建立全过程预算绩效管理链条，事前开展绩效评估和绩效目标管理，事中加强绩效运行监控，事后开展绩效评价，强化绩效结果运用；四是严守底线、防范风险。把防风险摆在更加突出的位置，统筹发展和安全、当前和长远。加强政府债务和中长期支出事项管理，确保隐性债务零新增、原有隐性债务只减不增，偿债本息足额列入年度预算，牢牢守住不发生系统性财政风险的底线。按照以上原则，提请审议的2023年预算草案如下：
（二）2023年全县预算草案
1、一般公共预算草案
全县一般公共预算收入预算安排122000万元，按照现行财政体制，一般公共预算收入加上税收返还收入9108万元、体制补助687万元，上级转移支付收入170572万元、调入资金28440万元，全县一般公共预算收入总计330807万元。
一般公共预算支出预算安排317907万元，加上上解支出10500万元、债券还本2400万元，全县一般公共预算支出总计330807万元。
此外，我县已提前做好各项准备，积极争取地方政府债券额度，待省财政下达后，将按规定向县人大常委会报送预算调整方案。
2、政府性基金预算草案
全县政府性基金预算收入安排131170万元，加上上级补助收入243万元，上年结转9130万元，全县政府性基金预算收入总计140543万元。
根据收支平衡原则，全县政府性基金预算支出安排88103万元，加上专项债券还本24000万元，调出至一般公共预算28440万元，全县政府性基金预算支出总计140543万元。
3、国有资本经营预算草案
全县国有资本经营预算收入安排9万元,为上级补助收入，加上上年结转4万元，全县国有资本经营预算收入总计13万元。
根据收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出安排13万元。
4、社会保险基金预算草案
社保基金预算包括城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金两项基金。
全县总收入预算安排91746万元，其中上年结余51650万元（城乡居民基本养老保险基金上年结余46362万元、机关事业单位基本养老保险基金上年结余5288万元），2023年社保基金收入预算安排当年收入39296万元，上级补助收入800万元；全县总支出预算安排34950万元，年末滚存结余56796万元。
（三）全县重点支出和重大投资项目安排情况
1、推动科技创新，促进经济高质量发展。安排资金6581万元，主要是用于中小企业发展专项资金（科技引导）5000万元，经开区支持中小企业发展1000万元，科技创新和科学普及专项资金531万元，农业科技成果转化及推广专项资金50万元等，有效激发企业能动性，壮大发展新动能，巩固经济恢复发展基础。
2、加快城乡建设，全面推进乡村振兴。安排资金36589万元，主要是用于乡村振兴衔接资金8042万元，驻村工作队费用1096万元，乡村振兴专项资金984万元，村级组织运转经费10544万元，农村综合改革1302万元，农业生产发展资金10018万元，农村人居环境484万元，水利发展资金4119万元等，为全面推进乡村振兴，实现农业农村现代化提供坚实基础。
3、加大环境治理，持续改善生态环境。安排资金19080万元，主要是用于煤改气工程及补贴7165万元，天然气气价补贴3279万元，地下水综合治理3023万元，造林绿化4811万元，污水处理厂运行费802万元等，为持续改善城乡人居环境，提供坚实保障。
4、扎实做好社会保障工作，提高养老和医疗水平。安排资金40838万元，主要是用于疫情防控3500万元，机关新制度养老保险缺口财政补贴资金6728万元，城乡居民基础基本养老金补贴11690万元，企业职工基本养老保险基金补助资金962万元，机关试点养老保险缺口财政补贴资金2272万元，农村居民最低生活保障资金651万元，困难群众人员补贴4283万元，残疾人“两项补贴”资金172万元，城乡医保基本医疗保险财政补助资金4288万元，基本公共卫生服务2584万元，退役安置253万元，优抚对象补助3455万元等，进一步提升公共卫生服务效能，保障居民享受更好的养老、医疗服务。
5、坚持教育优先，聚力教育均衡发展。安排资金12017万元，主要用于学前及中小学公用经费9689万元，营养餐改善500万元，课后托管200万元，义务教育薄弱环节改善与提升补助资金700万元，支持学前教育发展487万元，普通高中补助172万元，现代职业教育质量提升计划专项资金269万元等，持续改善教育办学条件，提升办学质量。
另外，为落实“三公”经费只减不增的要求，2023年安排“三公”经费预算574万元，较上年下降5%。包括公务用车购置及运维费372万元，较去年下降5%；公务接待费202万元，较去年下降5%；没有安排因公出国(境)经费,与2022年持平。
（四）2023年预算执行重点工作
1、夯实财源基础,保障财政平稳运行。一是加强财税征管，做大做强财政收入。积极应对经济下行、减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，进一步夯实税源基础；二是做好土地“文章”，保障财政可用财力。面对税收增长放缓，用足用活土地政策，做好土地文章，提高土地出让收入总量，千方百计增加地方可支配财力，增强财政保障能力；三是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的盘活工作，使“资产”变“资本”，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力；四是全力谋跑争促，有效缓解财政压力。积极争取新增债券资金，保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力；五是盘活存量资金，推进项目支出进度。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。
2、兜牢“三保”底线，优化支出保障重点。一是将过紧日子作为预算管理重要方针，严把预算安排和支出关口，厉行节约办一切事业。在保障部门正常履职需要基础上，从严控制一般性支出，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线；二是加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加强结转资金动态清理，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出。
3、加强财政管理，提升管理效能。一是推进零基预算改革。根据零基预算改革实施方案要求，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，全面实施预算绩效管理，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性；二是加强债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控；三是加强财政监督和绩效管理。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。
各位代表，做好2023年财政工作责任重大、任务艰巨、使命光荣。我们将在县委坚强领导下，认真贯彻落实本次大会的决议和要求，自觉接受县人大的指导和监督，虚心听取县政协的意见和建议，解放思想、奋发进取，争先进位、勇闯新路，为谱写中国式现代化河北场景的枣强篇章贡献财政力量。
