（河北省）关于衡水市武强县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于武强县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
(2022年1月28日在武强县第十七届人民代表大会第二次会议上)
武强县财政局局长 高欣宇
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告关于武强县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是实施“十四五”规划，开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年。县政府及财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央、省市决策部署，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”“六保”工作。积极组织财政收入，着力财政资金提能增效，坚持唯干唯实唯先，确保了各项基本民生和重点支出，全县财政运行总体平稳，圆满完成了全年的目标任务，为全县经济高质量发展打下了坚实基础，也向建党百年交上了满意答卷。
（一）2021年一般公共预算执行情况
1．2021年一般公共预算收入情况
2021年，我县全部财政收入完成69071万元，同比增长13.9%。其中一般公共预算收入完成48606万元，占年初计划的102.95%，同比增长10.5%。在一般公共预算收入中，税收收入完成20619万元，同比增长23.32%；非税收入完成27987万元，同比增长2.58%。
2．2021年一般公共预算支出情况
2021年，我县一般公共预算支出总额为183428万元（不含上解和结转支出），同比下降15.46%。主要支出是：一般公共服务支出15717万元，国防支出25万元，公共安全支出7787万元，教育支出25016万元，科学技术支出3465万元，文化旅游体育与传媒支出2594万元，社会保障和就业支出26407万元，卫生健康支出13122万元，节能环保支出10675万元，城乡社区支出12616万元，农林水支出46249万元，交通运输支出4214万元，资源勘探工业信息等支出1041万元，商业服务业等支出256万元，自然资源海洋气象等支出1817万元，住房保障支出7564万元，粮油物资储备支出76万元，灾害防治及应急管理支出932万元，其他支出1057万元，债务付息支出2787万元，债务发行费支出11万元。
3．2021年一般公共预算执行结果
本县一般公共预算收入完成48606万元，中央税收返还5484万元，上级各项补助144026万元，债券转贷收入10000万元，上年结转9154万元，动用预算稳定调节基金10000万元，资金来源总额为227270万元；一般公共预算支出总额为183428万元，上解支出1320万元，结转下年支出15919万元，债券还本支出2792万元，安排预算稳定调节基金23811万元。全年一般公共预算收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成29464万元，补助收入216万元，上年结转1848万元，债务转贷收入6000万元，资金来源总额为37528万元；政府性基金预算支出总额为36169万元，结转下年1359万元，全年政府性基金预算收支平衡。
（三）2021年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入150万元，上级补助收入8万元，国有资本经营预算收入总计158万元；国有资本经营预算支出安排158万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出8万元，国有企业资本金注入150万元，全年国有资本经营预算收支平衡。
（四）2021年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入44287万元，保险费收入23178万元，财政补贴收入19635万元，上年结余结转4638万元，资金来源总额48925万元；社会保险基金预算支出39721万元，年末累计结余4566万元。
在2021年收支预算执行过程中，财税部门在县委的正确领导和县人大常委会的监督支持下，主动服务全县工作大局，认真履职尽责，落实积极的财政政策，深化财税改革，有效强化财政支持和引导作用，硬化预算约束，提升预算管理绩效，圆满完成了各项工作任务。
—— 全力保障防疫经费。一是及时下达防控预算指标。确保防控防治资金需求，全年累计下达疫情防控专项资金1500万元。二是建立防控物资政府采购“绿色通道”，对使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程、服务实行便利化采购。三是开通防控资金支付“快速通道”。按照“特事特办、急事急办”的原则，主动联系对接代理银行，打通疫情防控“快速通道”，确保支付流程通畅，保证随时拨付采购疫情防控所需的应急药品、医疗设备、器械、防护用品和防治工作经费。
——多措并举促进增收。2021年，为有效应对新冠肺炎疫情冲击，财政部门坚持多措并举抓收入，坚持千方百计拓财源，从争政策、筹资金入手，全力疏通财政“进水口”。在收入征管过程中，一是向强化征管要收入。全力加强税收征管,确保存量税源足额入库,增量税源及时入库,变量税源全额入库。二是开展综合治税。建立健全税收共治工作机制，完善涉税平台建设，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估综合治税联动机制。形成“政府领导、财税牵头、部门配合、信息共享、齐抓共管”的综合治税体系。三是盘活闲置国有资产。加强国有资产管理，防止国有资产流失，我县国有资产管理严格按照《武强县行政事业单位国有资产管理办法》的规定，对行政事业单位处置资产的行为按程序进行审批，将资产回收后按评估价值找对应机构进行处置，最大限度实现资产的剩余价值。2021年出租、出借收入和国有资产处置收入共计21377.08万元。四是培植新型财源。注重发挥财政政策的导向作用、杠杆作用，精准调控、定向发力，加快实现发展动力转换，为财政可持续增收培植新的增长点，为武强经济发展注入新活力。综合运用结构性减税、财政奖补等优惠政策，提高招商引资的针对性、实效性，吸引一批高新企业、新兴战略性企业投资落户武强，培植新型财源；充分发挥财政资金投资引导作用，优化经济结构，支持和促进企业转型升级，大力发展创新经济、低碳经济和绿色产业、服务产业等，催生优质财源；严格落实减税降费及各种财税优惠政策，减轻企业税负，支持主导产业做大做强，增强企业活力，涵养既有税源。
——积极向上争取资金。及时捕捉各类项目资金信息，准确把握省市项目资金投向，加大资金争取力度，协同各项目申报单位跑部进厅，坚持发展经济与改善民生相结合。一是积极争取革命老区资金。共申请革命老区项目6个，争取项目资金420万元，支持实施6个村的道路建设项目。二是积极争取地方政府债券资金。全年共计争取债券资金1.6亿元。其中：地方政府债券一般债券资金1亿元，用于我县交通设施、污水处理、县城基础设施建设等一批重点项目；争取地方政府专项债券资金6000万元，用于我县智慧城市、城区小区供热二次管网改造重点项目。三是积极争取农村综合改革资金。共争取农村综合改革资金724万元，其中300万元用于武强镇、北代乡、豆村镇6个村扶持村级集体经济项目，424万元用于农村公益事业一事一议财政奖补项目。
——民生福祉持续改善。在优先发展教育方面，一是全年共拨付上级专项资金5989.6万元，用于全面落实普通高中改善办学条件和现代职业教育质量提升计划,改建和新建基础设施，建立长效的经费保障机制，发放农村原民办教师教龄补贴等。二是继续加强国家营养改善计划的投入力度。按照每生每天4元的补助标准，按月进行拨付，全年共计支出资金884.5万元，有效落实了农村义务教育阶段学生国家营养改善计划。在完善社会保障方面，及时拨付资金22068万元，一是拨付各项社保资金，保障民生正常支出。二是落实稳岗就业政策，做好重点人群就业工作，健全和完善农民工工资保障、贫困生资助等社会救助体系。在卫生事业方面，一是落实城乡居民医疗保障政策，落实贫困人口精准扶贫医疗叠加保险及健康扶贫医疗费用补助政策。二是落实疫情防控资金保障，紧急筹措拨付资金5518万元，支持全县疫情防控。三是进一步深化县级公立医院改革，提高公共卫生保障水平，加大基本公共卫生投入力度，加强卫生人才队伍建设。四是及时拨付计划生育奖扶特扶、免费孕前优生检查、留守儿童健康及营养干预等专项资金和县级配套资金，促进计生事业健康发展。在乡村振兴方面，一是及时拨付耕地地力保护补贴、农机购置补贴资金共计5103万元，保障了各项惠农政策不折不扣的落实。二是积极开展农业保险工作。共计拨付各级农业保险保费补贴资金2537.92万元，全面保障农业生产风险，降低农业灾害损失，充分发挥了农业保险强农惠农的作用。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年我县安排衔接推进乡村振兴资金531万元，确保了脱贫摘帽后，衔接资金投入总体稳定，保障了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作需要。全年统筹整合财政涉农资金9450.3万元，有力支持了全县打好脱贫攻坚战。在文化产业发展方面，一是拨付物质文化遗产保护专项资金1.8万，二是拨付为乡村购置健身器材资金19.94万元，三是拨付戏曲进乡村资金19.97万元。
——生态环境持续优化。一是积极做好气代煤、电代煤“双代”工作。按照中央大气污染防治工作总要求，为彻底治理散煤污染，确保农村百姓温暖过冬。2021年共计拨付“双代”补贴资金5258.58万元，切实保障了“双代”工作顺利推进，助推全县大气污染防治攻坚工作高效开展。二是深入开展新能源汽车推广工作。积极配合县交通局向上级争取新能源汽车补贴资金360万元，用于我县新能源公交车运营补贴，为深入推广新能源汽车工作打下良好基础，有效助推了全县打赢蓝天保卫战工作。三是持续推进地下水超采综合治理。2021年,上级下达我县地下水超采项目资金9128万元，用于减少深层地下水开采、改善地下水环境。
——财税改革纵深推进。一是严格落实规模性纾困政策，加大减税降费力度支持纾解企业经营困难，与制度性安排相结合。根据应对疫情的需要，严格落实中央新出台的7批28项减税降费政策，免征中小微企业社保费、减免小规模纳税人和部分行业增值税等阶段性措施，延缓小微企业、个体工商户所得税缴纳，着力支持保市场主体，向中小微企业、个体工商户和困难行业企业倾斜。二是深化预算管理体制改革。实行预算绩效目标编制、项目绩效跟踪监控、资金支出绩效评价“三步走”，进一步完善了财政资金“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理机制。三是加强国有资产管理改革。按照建立政府向人大常委会报告国有资产管理情况制度的要求, 对全县行政事业单位全面实行国有资产信息化管理，为人大监督行政事业单位国有资产管理工作提供了技术支撑和保障。四是深入推进国库管理改革。在全县预算单位全面推广应用“财政一体化”会计集中核算系统，确保了财政资金安全、高效运行；实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革。进一步规范了干部行为，更好地推动了中央“八项规定”有效落实；进一步推进公务卡制度改革。五是开展非税电子化票据改革。为减少缴款人跑办环节，加快资金到账速度，积极开展非税电子化票据改革。2021年，已有70个单位实现财政票据电子化，开具电子票据6718张，涉及各项资金约4.18亿元。
——财政风险有效防控。一是强化政府债务管控。在全县范围开展违规举债融资“回头看”活动，建立政府隐性债务问责及风险事件月报告制度，加强常态化运行监控，2021年无新增政府隐性债务。二是强化财政监督职能。开展了专项资金检查、会计监督检查、重点项目绩效自评抽查、项目绩效评价等工作。通过对财政资金使用情况的监管和绩效评价，有效发挥了财政监督评价职能，维护了财经秩序。三是强化资金绩效管理。全年完成政府采购金额54155万元，中标金额53592万元,节约资金563万元，实施政府采购项目69个。完成财政投资评审项目评审134个，送审金额76194.63万元，审定金额66407.42万元，审减金额9787.21万元，审减率为12.85%，为财政节约了项目建设资金，切实提高了财政资金的使用效益。
各位代表，一年来，我们解放思想、砥砺奋进，坚持以习近平总书记系列重要讲话精神引领航向，认真贯彻省、市、县委的决策部署，全面落实各项惠民政策。过去的一年，我们战胜了前所未有的挑战，成绩来之不易，这是县委正确领导和科学决策的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，也是全县各级各部门团结一心共同奋斗的结果。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政也面临较大的困难和问题，主要表现在：财政收入质量不高，税收占比较低；财政收支矛盾愈发突出，财政运行较为困难；政府债务还本付息逐年增加，隐性债务还存在一定风险；财政支出绩效评价结果没有得到很好地应用，一些领域财政资金低效无效问题仍然较为突出。对于这些问题，我们将采取切实有效措施加以解决。
二、2022年财政预算安排情况
2022年是实施“十四五”规划的关键之年，我们要坚定不移贯彻新发展理念，全面履行好财政服务全县高质量发展的职责使命，科学编制执行好2022年预算，更好地统筹资金支持全县重点工作，推动全县经济社会和谐健康发展。
（一）2022年预算编制指导思想和基本原则
根据中央、省、市经济工作会议精神和面临的新形势，2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，严格落实预算法，继续将过紧日子作为预算编制的基本方针，坚持以收定支、量入为出，把严把紧预算支出关口。大幅压减非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费预算，腾出更多宝贵的财政资源用于改善基本民生等重点领域。
2022年预算安排主要遵循以下基本原则：
1.保持适度支出强度，增强财政可持续性。统筹宏观调控需要和防范财政风险。加大力度盘活存量资金，继续保持适度支出强度，增强重大战略任务财力保障，加快经济结构调整、调节收入分配等方面的重要作用。科学安排政府专项债券规模，积极防范政府债务风险。
2.持续推进减税降费，激发市场主体活力。综合考虑财政承受能力和实施助企纾困政策需要，保持一定的减税降费力度，继续向小微企业和个体工商户倾斜，加大对科技创新的政策扶持，进一步提升减税降费实施效果，努力减轻企业税费负担，激发市场主体活力。
3.建立常态化直达机制，提高财政资金效率。认真总结直达机制经验，及时将好的做法上升为制度性安排，扩大直达资金范围。完善直达资金管理制度，优化资金分配流程，落实政府主体责任，提高资金分配的科学性。健全直达资金监控体系，细化监管措施，完善监控系统，加大监管力度，盯紧盯牢直达资金的分配、拨付和使用，进一步提高财政资金绩效。
4.合理确定民生支出标准，着力保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，结合财政状况和实际需要合理确定民生政策，推进民生支出清单管理，加强财政承受能力评估。建立健全激励约束机制，提高民生支出资金管理的科学性。完善再分配机制，强化对低收入群体的兜底保障。
5.坚持政府过紧日子，进一步优化财政支出结构。将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算编制长期坚持的基本方针，推进党政机关过紧日子。下更大力气优化支出结构，把严把紧预算支出关口，进一步压减一般性支出，严格审核新增财政支出，大力削减或取消低效无效支出，深入挖掘节支潜力。加强财政资源统筹，增加资金有效供给，促进财政资源优化配置。
（二）2022年全县预算草案
1．一般公共预算收入预计和支出安排
2022年，我县一般公共预算收入为50990万元，同比增长8%。主要收入项目的安排是：税收收入32393万元，非税收入18597万元。
全县当年一般公共预算总收入为196233万元，其中一般公共预算收入50990万元，一般转移支付59076万元，专项转移支付收入44576万元，调入预算稳定调节基金24598万元，申请再融资债券1000万元，上年结转专项资金收入15993万元。
全县当年一般公共预算支出196233万元，主要支出项目的安排是：一般公共服务支出16083万元，公共安全支出7227万元，教育支出35803万元，科学技术支出4191万元，文化旅游与传媒支出2636万元，社会保障和就业支出36201万元，卫生健康支出16284万元，节能环保支出4830万元，城乡社区支出9706万元，农林水支出40901万元，交通运输支出3479万元，资源勘探信息等支出300万元，商业服务业等支出392万元，自然资源海洋气象等支出1750万元，住房保障支出4177万元，粮油物资储备支出10万元，灾害防治及应急管理支出949万元，预备费4000万元，债务付息支出4552万元，债券发行费支出40万元，其他支出2722万元，当年一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算收入预计和支出安排
2022年，全县政府性基金预算收入安排39505万元，专项转移支付收入67万元，上年结转专项资金36万元，债务收入12300万元，基金收入来源51908万元；政府性基金预算支出安排51908万元，当年政府性基金预算安排收支平衡。
3．国有资本经营预算收入预计和支出安排
2022年，国有资本经营预算收入204.25万元，上级补助收入16万元，国有资本经营预算收入总计220.25万元；国有资本经营预算支出安排220.25万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出16万元，其他国有资本经营预算支出204.25万元，当年国有资本经营预算安排收支平衡。
4．社会保险基金预算收入预计和支出安排
2022年，社会保险基金预算收入安排46562万元，支出安排44222万元，年末预算新增结余2340万元。
各位代表，2022年的预算草案，是经过反复测算和研究拟定的，整个财政预算通盘考虑了贯彻积极财政政策和调整优化财政支出结构的要求。
（三）2022年支出预算主要投向
为更好地落实县委决策部署及工作要求，2022年积极的财政政策要提质增效、更可持续，支出预算重点投向八个方面：一是人员支出足额安排，按照上级政策落实工资调整，不断提高公职人员收入水平。二是基本民生支出全力保障，国家明确要求的提标扩面资金、上级确定的民生政策支出全部安排、疫情防控资金全额保障。三是上级重大决策部署全面落实，突出保障巩固脱贫成果、结构调整、生态治理、化解产能、科技创新、救灾防灾减灾等重点事项、重点领域。四是改革性经费全部保障，适当预留经费用于机构改革增支。五是部门事业支出合理安排，事业发展延续性的必需支出继续安排，同时调减或者取消不太紧迫的、绩效偏低的项目，腾出资金用于重点项目支出。六是整合统筹资金，消化部分缺口，除必保的人员经费、政策支出、重点事项外，压减一般性支出。七是积极争取上级支持，解决部分增支需求。八是发挥市场机制作用，放大财政投入效果，撬动社会资本投入。通过上述措施，上级决策部署、工资支出、民生政策必需支出等将得到较好保障。
三、奋楫扬帆，砥砺前行，扎实做好2022年财政改革发展工作
2022年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真执行县委的各项决策部署，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，促进经济高质量发展。
（一）立足财源建设，推动经济高质量可持续发展。
一是支持实体经济发展。不折不扣执行好国家减税降费政策，继续清理规范行政事业性收费，为企业“松绑”让利，充分激发市场主体的活力和发展后劲，把减税降费的“减法”变成培植财源扩大税基的“加法”。积极推动创新引领开放崛起战略、“人才引进”等激励引导政策的落地开花。充分发挥财政资金引导作用，减轻企业负担，激发企业创新活力。二是做好土地出让文章。加快土地出让进度，提高土地出让净收益总量，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力，以满足年初没有纳入预算的惠企政策、教育、卫生、文化、交通等重点项目及民生工程建设的需要。三是积极向上争取资金。主动把握国家、省市宏观政策导向，力争获得上级更多的项目和资金支持，为县域经济发展注入持续动力。四是盘活存量国有资产。强化国有资产处置监督，规范处置行为，做到手续完备、程序规范、公开透明、依规入库，避免了国有资产的流失，同时对经营性资产以及国有资产出租、出借、闲置情况进行“台账式”管理，动态掌握行政事业单位、县域国有企业的资产结构、数量、质量，做到“家底”常清、情况常明，杜绝账外资产和资产流失。
（二）持续改善民生，不断增强群众的获得感和幸福感。
一是大力压减一般性支出。不折不扣落实过“紧日子”要求，从严从紧编制部门预算，坚持尽力而为、量力而行、守住底线、突出重点，调整优化支出结构，将有限的财力用于打好三大攻坚战、实施乡村振兴战略等重点领域，保障我县重大项目资金需求。二是全力保障教育、医疗、社保和就业等民生支出。稳步推进城乡义务教育一体化发展，推进城乡居民医保制度整合，继续实施积极的就业政策，构建完善的社会保障体系。三是着力支持乡村振兴发展战略和生态环境建设。继续安排乡村振兴专项资金1300 万元，深入推进支持美丽乡村建设和现代农业建设。积极筹措资金用于农村“三大革命”、城乡污染环境整治等，全面提升城乡公共服务水平，努力让人民群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。
（三）加强债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战。
严控债务增量。认真执行防范化解政府债务风险工作方案，积极向上争取一般债券、专项债券和政府再融资债券，延长债务期限，优化债务结构，缓解偿债压力，支持项目建设。建立专项债券项目常态化储备机制，与发改部门联合发文，实行专项债券项目谋划月报制度。加强协调相关职能部门和项目单位，围绕政府债券国家重点支持领域，紧盯中央和省的政策走向，做好债券储备工作，做到“谋划一批、储备一批、申报一批、实施一批”。
（四）深化财政改革，建立规范高效财政运行机制。
一是深化预算管理制度，实施预算管理一体化，以系统化思维整合预算管理全流程，建立各级财政统一的预算管理一体化规范，将管理规则嵌入信息系统，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高各级预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是深化部门预算改革。积极推进零基预算改革，打破财政资金分配的固化模式，建立财政资金“能进能出”的决策机制。项目支出按项目储备、实际需求、轻重缓急、绩效优先、量力而行的原则编制。统一预算分配权，加强全口径预算管理，着力解决好专项预算编制中存在的项目固化、资金“碎片化”等问题，确保所有财政性资金按照统一规范化的管理程序进行编制。三是提升绩效管理水平。深化落实关于全面实施预算绩效管理的要求，以绩效为导向优化支出结构，按照“用钱必问效、无效必问责”的原则，进一步扩大绩效评价范围，强化绩效评价通报机制及结果应用。四是加强国有资产管理。强化资产配置与使用、处置的统筹管理，推动不同部门之间的资产共享公用和资产调剂，切实提高资产使用效率。加快盘活存量国有资产，努力实现“资源资产化、资产资金化”。五是强化财政预算资金管理。按照财政资金种类，严格执行相关审批程序，提高资金使用效率，确保财政资金使用安全、规范、合理。六是持续推进乡镇财政服务中心规范运行。“三农”工作面临的新形势新机遇迫切需要乡镇财政政策随之改革，财政局乡镇财政服务中心成立以来，不断改进完善，充分发挥了职能作用，稳步开展代理乡镇、村记账工作，尽全力为乡镇工作减负，乡镇和村级财政、财务管理工作得到进一步规范，切实保证了全县乡镇财政运转正常。七是全面推行公务卡改革，坚持公共财政改革方向，以公务卡及电子转账支付系统为媒介，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现以转账支付和公务卡刷卡支付作为办理公务支付的主要方式，最大程度地减少单位现金支付结算，规范单位财务管理，强化财政财务监控，完善公共财政管理体制。八是国有资本经营管理。健全完善国有资本经营预算管理体系，进一步建立完善国有资本收益管理的长效机制，做到有章可循，有规可依。对县属国有企业、行政事业单位国有资产进行严格有效管理，制定和完善管理制度、内控制度等，把国有资产的各个管理环节有机结合，更好地服务县域经济发展。
