（河北省）关于衡水市武强县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于武强县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
(2021年2月6日在武强县第十六届人民代表大会第五次会议上)
武强县财政局局长 闻国图
各位代表：
现在，我代表武强县人民政府向大会报告工作，请予审议，并请特邀列席的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省市经济工作会议精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚决打赢三大攻坚战，积极推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。以收定支，确保工资、运转、基本民生刚性需求，从严控制债务增量，有效化解债务存量，着力推进财税体制改革，认真执行县人大各项决议，圆满完成了全年的目标任务，更好地促进了全县经济社会平稳健康发展。
（一）2020年一般公共预算执行情况
1．2020年一般公共预算收入情况
2020年，我县全部财政收入完成60623万元，同比增长0.71%。其中一般公共预算收入完成44001万元，占年初计划的100.2%，同比增长7.69%。在一般公共预算收入中，税收收入完成16718万元，同比下降12%；非税收入完成27283万元，同比增长25%。
2．2020年一般公共预算支出情况
2020年，我县一般公共预算支出总额为216977万元（不含上解和结转支出），同比增长19.52%。主要支出是：一般公共服务支出17750万元，国防支出671万元，公共安全支出9158万元，教育支出24300万元，科学技术支出4933万元，文化旅游体育与传媒支出3088万元，社会保障和就业支出23077万元，卫生健康支出22689万元，节能环保支出11999万元，城乡社区支出33416万元，农林水支出42680万元，交通运输支出7460万元，资源勘探工业信息等支出1229万元，商业服务业等支出345万元，自然资源海洋气象等支出1601万元，住房保障支出5135万元，粮油物资储备支出1138万元，灾害防治及应急管理支出1025万元，其他支出3076万元，债务付息支出2184万元，债务发行费支出23万元。
3．2020年一般公共预算执行结果
本县一般公共预算收入完成44001万元，中央税收返还5484万元，上级各项补助133634万元，债券转贷收入20000万元，上年结转18940万元，调入资金755万元，调入预算稳定调节基金12269万元，资金来源总额为235083万元；一般公共预算支出总额为235083万元（其中上解支出1320万元，结转支出9154万元，债券还本支出1200万元，安排预算稳定调节基金6432万元）。全年一般公共预算收支平衡。
（二）2020年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成27000万元，补助收入7715万元，上年结转8815万元，债务转贷收入8000万元，资金来源总额为51530万元；政府性基金预算支出总额为51530万元，全年政府性基金预算收支平衡。
（三）2020年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算执行结果为零。
（四）2020年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入51769万元，上年结余结转12313万元，资金来源总额64082万元；社会保险基金预算支出56299万元，年末累计结余7783万元。
在2020年收支预算执行过程中，财政部门在县委的正确领导和县人大常委会的监督支持下，主动服务全县工作大局，认真履职尽责，落实积极的财政政策，深化财税改革，有效强化财政支持和引导作用，硬化预算约束，提升预算管理绩效，圆满完成了各项工作任务。
——有力有序稳抓收入。2020年，财税部门积极面对国家一揽子税费减、免、缓政策的落地，以及新冠疫情影响，通力合作，创新征管方法，强化收入调度，深挖增收潜力，实现了应收尽收。在收入征管过程中，一是落实征管责任。明确目标任务，坚持按季逐月分解征收责任，以旬保月、以月保季、以季保年。加大税收清欠力度，严厉打击各种偷税漏税行为，确保依法征收、应收尽收。二是开展税收共治。积极协调税务部门，建立税收共治格局，完善涉税平台建设，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估综合治税联动机制。加强部门间的协调配合，形成“政府领导、财政牵头、信息支撑、齐抓共管”的综合治税体系。切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控，科学分析税源变化趋势，牢牢把握组织收入工作的主动权。三是盘活国有资产。为有效应对新冠疫情及经济下行对我县经济的影响，支持国家“减税降费”重大决策部署在我县落地落实，从多渠道增加财政收入，结合我县实际，制定出台了《武强县清理盘活闲置国有资产实施方案》，前期排查出58处闲置国有资产，依法按照报批、评估、拍卖、依法签订履行租售合同、规范处置收入处置国有资产。2020年，非法占地评估4045.63万元、折迁评估66.72万元、国企划转评估7687.74万元、资产处置评估4809.83万元，非税收入入库4301.73万元。四是培植新型财源。继续实施招商引资奖补政策，大力扶持重点行业、重点企业生产发展，努力打造支柱企业，培育纳税大户，夯实税源基础。充分发挥财政贴息、奖补等引导功能，加强银政企的联系与沟通，加大企业融资力度，促进现代农业、文旅产业发展，支持科技创新等，努力培植新型财源。
——积极跑办争取资金。充分发挥财政部门信息灵通、联系面广的优势，协同各项目申报单位跑部进厅，争取项目资金支持。一是积极争取革命老区资金。共申请革命老区项目12个，争取项目资金648万元，支持实施武强镇陈家院、邵家庄，豆村乡大杨庄，北代乡北平都、张沙洼，东孙庄镇皇甫，街关镇后马庄、西刘庄，周窝镇周窝、南王庄、杜王李厂，经济开发区中旺12个村的道路建设项目。二是积极争取地方政府债券资金。全年共计争取债券资金2.8亿元。其中：地方政府债券一般债券资金2亿元，用于我县市政、交通设施、县城基础设施建设等一批重点项目；争取地方政府专项债券资金8000万元，用于我县地下水超采综合治理农村生活用水置换工程重点项目。三是积极争取农村综合改革资金。共争取农村综合改革资金1065万元，其中50万元用于豆村乡西岔河村扶持村级集体经济项目-宠物及水族馆用品生产、网络销售，300万元用于豆村乡李家屯村农村综合改革示范村项目，375万元用于支持农村厕所革命整村推进项目，340万元用于农村公益事业一事一议财政奖补项目。
——有保有压改善民生。不断优化支出结构，压一般，保重点，科学合理调度资金，保证民生和重点支出需要。一是及时拨付各项社保资金，保障民生正常支出。全年社保资金筹集51769万元，支出56299万元，落实了财政应拨付下达资金，确保了各项保障资金按时足额发放。二是积极扶持失业人员创业。协同人社局、邮政储蓄银行开展创业担保贷款工作，全年共计发放创业担保贷款109笔，贷款金额共计1619万元，拨付创业担保贷款贴息资金63.76万元，切实解决了创业人员资金难的问题。三是做好农民工工资保障工作。设立农民工工资应急周转金专户，并投入不低于500万元的农民工工资应急周转金，用于解决突发性农民工欠薪问题，切实维护农民工正当权益。四是积极协助申报农村公益事业“一事一议”项目。共协助18个村申报“一事一议”项目21个，总投资366.4万元，其中争取上级奖补资金340万元，自筹26.4万元，村内绿化1.8万株，硬化村内街道6.5千米，修建村民活动场所3000平米，安装路灯343盏。项目的实施使村容村貌得到了改观，改善了村民们的生产生活环境，推动了美丽乡村建设。五是筹措资金6839万元，为全县财政供养人员发放目标绩效奖。
——着力支持社会事业。在支持教育事业方面，一是加大了对教育资金的投入力度。全年共拨付上级专项资金7516.7万元，用于全面落实普通高中改善办学条件和现代职业教育质量提升计划,改建和新建基础设施，建立长效的经费保障机制，发放农村原民办教师教龄补贴等。二是保证家庭经济困难学生得到资助。发放资金255.41万元，用于补助义务教育寄宿学校学生生活费，共计资助4729人次；发放资金51.32万元，用于中职及高中阶段建档立卡学生助学金及免学费，资助144人次。三是继续加强国家营养改善计划的投入力度。按照每生每天4元的补助标准，按月进行拨付，全年共计支出资金724.71万元，有效落实了农村义务教育阶段学生国家营养改善计划。在支持卫生事业方面，一是不断完善基本公共卫生支付方式改革，按服务人数服务价格考核工作量，补助标准由2019年人均65元提高到74元。二是做好疫情防控后勤保障工作，对于疫情急需资金开通了资金拨付便捷通道，紧急筹措拨付资金1600万元，支持全县疫情防控。三是进一步深化县级公立医院改革，对公立医院合理的资金需求给予充分的保证。四是对各乡镇卫生院基本公共卫生服务制定更加科学合理的考核办法，使资金使用更加规范，提高资金使用效率；推进村卫生室基本药物制度的实施，进一步减少农村人口看病负担；足额拨付赤脚医生养老资金，使其老有所养。五是及时拨付计划生育奖扶特扶、免费孕前优生检查、留守儿童健康及营养干预等专项资金和县级配套资金，促进计生事业健康发展。在支持文化产业发展方面，一是拨付村活动室设备购置资金96万元、流动舞台车购置资金50万元、建设舞台运输精品工程资金30万元、农村广播电视和农村电影放映资金64万元，有力支持了乡村公共文化服务惠民工程建设。二是拨付文物保护专项资金91万元，用于购置博物馆防潮设备；拨付资金131万元，重点支持我县年画博物馆免费开放。三是拨付资金100万元，用于新时代文明中心建设。
——强力推进惠农脱贫。一是落实好“三农”财政补贴政策。做好耕地地力保护、农机购置等补贴资金发放工作，及时将耕地地力保护补贴资金3514万元、农机购置补贴资金900万元通过“一卡通”发放到农户，保障了各项惠农政策不折不扣的落实。二是积极开展农业保险工作。2020年，共计投保小麦246787.84亩、玉米356725.73亩、棉花325.4亩、花生8635.67亩，奶牛32444头，能繁母猪4380头，育肥猪109543头，蔬菜日光温室29.5亩，蔬菜塑料中小棚289.6亩，全年农业保险保费补贴资金共计2802.87万元，其中：拨付中央补贴资金1714.25万元，省级补贴资金911.42万元，县级补贴资金177.2万元，全面保障农业生产风险，降低农业灾害损失，充分发挥了农业保险强农惠农的作用。三是助力全县脱贫攻坚。严格按照专项扶贫资金与地方财政收入增量安排,保证专项扶贫投入力度。全年统筹整合财政涉农资金7519.82万元，分别用于产业扶贫、基础设施建设、安全饮水项目等，有力支持了全县打好脱贫攻坚战。
——不断深化财税改革。一是深化预算管理体制改革。实行预算绩效目标编制、项目绩效跟踪监控、资金支出绩效评价“三步走”，进一步完善了财政资金“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理机制。二是加强国有资产管理改革。按照建立政府向人大常委会报告国有资产管理情况制度的要求, 对全县行政事业单位全面实行国有资产信息化管理，为人大监督行政事业单位国有资产管理工作提供了技术支撑和保障。三是深入推进国库管理改革。在全县预算单位全面推广应用“财政一体化”会计集中核算系统，确保了财政资金安全、高效运行；实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革。进一步规范了干部行为，更好地推动了中央“八项规定”有效落实；进一步推进公务卡制度改革。向全县县级预算单位全面推广应用财政公务卡信息管理系统，规范了公务支出管理，减少了现金结算，保障了资金安全。四是开展非税电子化票据改革。为减少缴款人跑办环节，加快资金到账速度，积极开展非税电子化票据改革。2020年，已有56个单位实现财政票据电子化，开具电子票据1.87万张，涉及各项资金约4亿元。
——持续推进环境改善。一是积极做好气代煤、电代煤“双代”工作。按照中央大气污染防治工作总要求，为彻底治理散煤污染，2020年完成农村气代煤改造17973户，电代煤改造258户，已拨付“双代”补贴资金11110.52万元，其中包括2020年县级“双代”补贴资金1000万元，切实保障了“双代”工作顺利推进，助推了全县环境整治工作高效开展。二是深入开展新能源汽车推广工作。积极配合县交通局向上级争取新能源汽车补贴资金，共计争取新能源汽车补贴资金210万元，用于我县新能源公交车运营补贴，为深入推广新能源汽车工作打下良好基础，有效助推了全县打赢蓝天保卫战工作。三是持续推进地下水超采综合治理。2020年,上级下达我县地下水超采项目资金6481.5万元，用于减少深层地下水开采、改善地下水环境。
——稳妥有效防控风险。一是强化政府债务管控。加强债务风险监测、分析、研究和预警，对债务率、偿债率、逾期债务率、综合债务率等风险预警指标，实施动态监测和管理。通过安排预算资金、土地出让收益等方式，全力化解防范政府债务风险，确保把债务控制在安全合理水平。2020年，化解最后一笔隐性债务1686.11万元，至此完成了全部债务化解任务。二是强化财政监督职能。对卫健局、县医院、教育局、疾控中心、武中、职教中心等单位的防疫资金和八个乡镇卫生院2017-2019年基本公卫、基本药补资金开展了专项检查；完成了2019年重点扶贫项目、2019年度中央转移支付预算执行情况、2017-2019年国家和省级预算内基本建设资金、2019年贫困县统筹整合财政涉农资金、2017-2019年宣传文化（发展）专项资金、2017-2019年旅游发展专项资金和2015-2019年省级中小企业发展等专项资金的绩效评价。通过对新冠肺炎疫情防控相关财税政策落实和财政资金使用情况的监管和绩效评价，有效发挥了财政监督评价职能。维护了财经秩序。三是强化资金绩效管理。全年完成政府采购金额13195万元，中标金额13044万元,节约资金151万元，实施政府采购项目96个。完成财政投资评审项目评审206个，送审金额123553万元，审定金额115535万元，审减金额8018万元，审减率为6.49%。切实提高了财政资金的使用效益，为财政节约了项目建设资金。
各位代表，一年来，我们解放思想、砥砺奋进，坚持以习近平总书记系列重要讲话精神引领航向，认真贯彻省、市、县委的决策部署，全面落实各项惠民政策，让人民群众实实在在共享发展成果。过去的一年，我们战胜了前所未有的挑战，成绩来之不易，这是县委正确领导和科学决策的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，也是全县各级各部门团结一心共同奋斗的结果。
在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政也面临较大的困难和问题，主要表现在：财政收入质量不高，税收占比较低；财政收支矛盾逾发突出，财政运行较为困难；政府债务还本付息逐年增加，隐性债务还存在一定风险；财政支出绩效评价结果没有得到很好的应用，一些领域财政资金低效无效问题仍然较为突出。对于这些问题，我们将采取切实有效措施加以解决。
二、2021年财政预算安排情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，我们要坚定不移贯彻新发展理念，全面履行好财政服务全县高质量发展的职责使命，科学编制执行好2021年预算，更好地统筹资金支持全县重点工作，推动全县经济社会和谐健康发展。
（一）2021年预算编制指导思想和基本原则
根据中央、省、市经济工作会议精神和面临的新形势，2021年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格落实预算法，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。紧紧围绕县委的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。
围绕上述指导思想， 2021年预算安排主要遵循以下原则：
1．强化预算统筹，用好县级财力。加强综合预算统筹，将国有资本经营纳入预算管理，建立健全“四本预算”的政府预算体系。将部门执收的非税收入、清理盘活的存量资金、上级转移支付资金等县级各类预算资金，全部纳入支出预算“盘子”，强化政府预算统筹安排，兼顾平衡。
2．强化厉行节约，保障重点支出。牢固树立过紧日子的思想，通过压减一般性支出、调整专项资金投向，聚焦县委重大决策，重点向新动能、乡村振兴、民生领域倾斜。坚持把“三保”和政府债券还本付息放在财政支出的优先位置，确保政策落实到位，稳步化解政府债务。坚持尽力而为、量力而行，兜住民生支出底线。
3．强化预算绩效，提高资金效益。按照全面实施预算绩效管理要求，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，完善以绩效为导向的财政预算编制、执行、监督、评估机制，将重大项目、重大决策全部纳入绩效管理，积极推进“四本预算”的绩效管理，稳步建立政府预算绩效管理体系，不断优化财政资源配置，提高资金使用效益。
（二）2021年全县预算草案
根据上述预算编制指导思想和基本原则，2021年的财政预算初步安排如下：
2021年，县财政收入任务71236万元（包括中央级、省级、市级收入），同比增长7.5%。具体情况是：
1．一般公共预算安排情况
2021年，我县一般公共预算收入为47213万元，同比增长7.5%。主要收入项目的安排是：税收收入29994万元，非税收入17219万元。
2021年，我县一般公共预算支出156704万元，主要支出项目的安排是：一般公共服务支出14775万元，国防支出25万元，公共安全支出6087万元，教育支出27814万元，科学技术支出1208 万元，文化旅游与传媒支出2041万元，社会保障和就业支出27730万元，卫生健康支出12418万元，节能环保支出4447万元，城乡社区支出6237万元，农林水支出36660万元（含安排的扶贫专项资金（暂定名）495万元），交通运输支出1590万元，资源勘探信息等支出257万元，商业服务业等支出253万元，自然资源海洋气象等支出1768万元，住房保障支出3495万元，粮油物资储备支出132万元，灾害防治及应急管理支出895万元，预备费3000万元，债务付息支出2708万元，债券发行费支出40万元，其他支出3124万元。
全县当年一般公共预算收入47213万元，中央税收返还3046
万元，转移支付53898万元，专项转移支付收入46755万元，预算稳定调节基金10000万元，资金来源总额为160912万元，当年一般公共预算支出安排数额为160912万元（其中债务还本支出2791万元，上解支出1417万元），当年一般公共预算收支平衡。
2．政府性基金预算安排情况
2021年，全县政府性基金预算收入安排32655万元，专项转移支付收入53万元，基金收入来源32708万元；政府性基金预算支出安排32708万元，当年政府性基金预算安排收支平衡。
3．国有资本经营预算安排情况
2021年，国有资本经营预算收入165万元，上级补助收入8万元，国有资本经营预算收入总计173万元；国有资本经营预算支出安排173万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出8万元，其他国有资本经营预算支出165万元，当年国有资本经营预算安排收支平衡。
4．社会保险基金预算安排情况
2021年，社会保险基金预算收入安排44861万元，支出安排40050万元，年末预算新增结余4811万元。
各位代表，2021年的预算草案，是经过反复测算和研究拟定的，整个财政预算通盘考虑了贯彻积极财政政策和调整优化财政支出结构的要求。
（三）2021年支出预算主要投向
为更好地保障县委决策部署的落实，我们认真研究改革要求、深入分析增支需求，2021年支出预算重点投向八个方面：一是人员支出足额安排，按照上级政策落实工资调整，不断提高公职人员收入水平。二是基本民生支出全力保障，国家明确要求的提标扩面资金、上级确定的民生政策支出全部安排。三是上级重大决策部署全面落实，突出保障巩固脱贫成果、结构调整、生态治理、化解产能、科技创新、救灾防灾减灾等重点事项、重点领域。四是改革性经费全部保障，适当预留经费用于机构改革增支。五是部门事业支出合理安排，事业发展延续性的必需支出继续安排，同时调减或者取消不太紧迫的、绩效偏低的项目，腾出资金用于重点项目支出。六是整合统筹资金，消化部分缺口，除必保的人员经费、政策支出、重点事项外，压减一般性支出。七是积极争取上级支持，解决部分增支需求。八是发挥市场机制作用，放大财政投入效果，撬动社会资本投入。通过上述措施，上级决策部署、工资支出、民生政策必需支出等将得到较好保障。
三、勠力同心，积极作为，全面完成2021年预算收支任务
2021年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真执行县委的各项决策部署，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，努力完成全年预算任务。
（一）千方百计培植财源。一是进一步落实好积极财政政策，强化财税政策支持和引导，持续推进减税降费、贷款贴息等企业减负一揽子政策，切实减轻企业负担，做到该减的税减到位，该降的费降到位，该补贴的资金补贴到位，加快疫后重振，促进高质量发展。二是完善协税护税机制，加快推进非税电子化改革，确保应收尽收。三是严格兑现项目谋划与向上争资激励约束机制考评，适应专项转移支付资金提前下达的形势，推动重大项目谋划、开工建设、资金使用、政策预判取得实效，争取更多政策红利支持。四是继续发挥政府性融资担保机构作用，减轻企业负担，激发企业创新活力。
（二）千方百计保障重点。一是继续坚持“尽力而为、量力而行”， 坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜牢“三保”底线，提升教育、医疗、卫生等基本公共服务供给水平，确保民生支出占比不断提高。二是用好用足一揽子政策，全面支持推进科技、人才、就业、粮食安全、乡村振兴建设，注重需求侧管理，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是狠抓“一压四控”，即：大力压缩一般性支出，严控非必需、非重点、非刚性和新增支出，确保一般性支出按规定压减，以政府运行支出的“减法”，换取民生福祉的“加法”。四是强化预算约束，严控预算追加，建立部门预算执行情况通报制度。五是严禁在未落实资金来源的前提下，盲目开工新建项目。鼓励乡镇和部门有多少钱办多大事，在落实建设资金来源和标准范围内把事做成、把事办好。
（三）千方百计提升绩效。一是全面实施预算绩效管理，将投资评审、政府采购、绩效评价、资产配置实质性纳入预算管理中，落实能增能减、有保有压的预算分配机制，做到花钱必问效、无效要问责。二是强化绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，以更有力的措施倒逼部门不断加强预算和项目管理，推动政府行政效能和公共服务质量提升。三是推进预算管理一体化系统建设，继续做好库款实时监测、直达资金支付、扶贫资金动态监控、债务风险预警分析，为提高资金使用绩效提供有力的现代信息化技术支撑。四是加强预算单位国有资产管理，全面统筹整合盘活资产、资源、资金。
（四）千方百计加强监管。认真贯彻落实《预算法实施条例》，加强预算合规性审核，做好预决算信息公开。健全覆盖所有财政性资金和财政运行全过程的监督体系，加强重点民生资金常规性和重点项目专项性监督检查，形成人大、纪检监察、审计、巡视巡察等监督合力，增强财政监督联动性和穿透力，并建立查出问题整改长效机制。
各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，新的形势和任务对财政工作提出了全新的要求。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受人大的工作监督、法律监督和政协的民主监督，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成全年财政收支预算任务，为我县经济发展和社会和谐稳定做出更大的贡献！
