（河北省）关于衡水市景县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于景县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月28日在景县第十七届人民代表大会第二次会议上
景县财政局局长 彭振铎
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是全面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届六中全会精神的重要一年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、实施“十四五”规划的开局之年。财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，坚决贯彻落实中央和省市县重大决策部署，紧紧围绕推动“十四五”开好局、起好步，统筹疫情防控和经济社会发展，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，深化预算管理制度改革，为全县经济社会持续健康发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算收支情况
2021年，全县一般公共预算收入完成110200万元，同比增长9.2%。其中，税收收入69356万元，增长2.2%；非税收入40844万元，增长23.7%。一般公共预算支出完成339708万元，同比减少12.5%。支出科目是：一般公共服务支出37678万元，增长5%;国防支出285万元，减少36.5%；公共安全支出10708万元，减少2.3%；教育支出57264万元，减少5.9%；科学技术支出4981万元，增长18.7%；文化旅游体育与传媒支出8256万元，减少22.3%；社会保障和就业支出54250万元，增长11.6%；卫生健康支出35566万元，减少27.4%；节能环保支出15746万元，减少41.8%；城乡社区事务支出35296万元，减少26.3%；农林水事务支出55047万元，减少17.9%；交通运输事务支出6974万元，减少19.4%；资源勘探工业信息等事务支出2953万元，增长123%；商业服务业等事务支出456万元，增长2.2%；自然资源气象等事务支出3222万元，减少32.2%；住房保障支出5822万元，增长18.8%；灾害防治及应急管理支出1965万元，增长70.7%；债务付息及发行费3086万元，增长15.1%；其他支出60万元，增长7.1%。
（二）政府性基金预算收支情况
2021年，全县政府性基金预算收入87600万元，同比增长75.9%；支出完成184649万元（含123000万元专项债券支出），同比增长205.9%。
（三）社会保险基金预算收支情况
2021年，全县社会保险基金收入120780万元，同比增长15%；社会保险基金实际支出108238万元，同比增长6.3%。年终新增结余12542万元。
（四）预算执行措施
1、加强收支管理，确保预算平衡。一是强化征管。为按时间进度均衡完成全年收入计划，把组织收入作为工作的重中之重，健全综合治税体系，完善了财税大数据平台，依法加强税收征管，加强非税收入管理，做到依法征收、源头控制、应收尽收，在全面落实减税降费政策的背景下，一般预算收入突破11亿元。二是优化支出。全面加强支出管理，严格按预算法批复预算，优化资金拨付流程，落实限时办结制度，实行支出月通报制度，提高了月度、季度支出均衡性。同时认真贯彻落实中央“八项规定”，规范财政资金使用，严控“三公”经费等一般性支出。
2、优化财政职能，切实保障民生。坚持保基本、兜底线、提水平，把保障和改善民生、支持经济社会发展作为公共财政的优先方向，全面提升人民群众获得感、幸福感，全县民生支出占全部支出的比重达到86%以上。一是全力保障疫情防控。投入5225万元用于抗击疫情有关支出，积极落实医疗设备采购、发热门诊改造、核酸日常检测等政策，助力疫情防控。二是确保“三保”支出。落实保工资、保运转、保民生政策，对“三保”支出预算精心测算、优先安排、切实保障，“三保”支出达到19.14亿元。三是支持教育事业发展。全年教育投入达到6.79亿元，着力支持了薄弱学校建设、中小学改扩建工程、小学课后服务、师资队伍建设、教育装备建设，实施了小学生营养餐服务，落实了城乡义务教育经费保障机制，义务教育生均公用经费标准、家庭经济困难学生“两免一补”“三免一助”政策得到较好落实。四是全面提高基本保障水平。城乡居民低保平均标准进一步提高，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准人均每月达到113元，城乡居民基本医疗保险财政补贴标准人均达到580元，基本公共卫生补助标准人均达到79元。五是支持科技文化事业发展。全年科技投入达到4981万元，同比增长18.7%，有力支持了企业技术改造、产业优化升级。统筹资金8256万元，支持省级文明县城创建、县级文化旅游体育事业发展，丰富了全民文化生活。六是支持乡村振兴。统筹资金4.18亿元，支持农村人居环境整治、厕所改造、地下水超采综合治理、农业产业化、农村公益事业等项目建设，助推农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。全年发放农业支持保护补贴资金1.02亿元、农机购置补贴1210万元，惠及全县40多万人。七是支持生态环境保护。统筹资金1.54亿元，投入大气污染防治、气代煤工程、洁净型煤推广、水污染防治、水源置换工程、县城绿化等重点领域，促进了生态环境新提升，全县生态环境质量持续改善。八是巩固拓展脱贫攻坚成果。严格落实“四个不摘”要求和脱贫攻坚衔接过渡期政策，积极争取上级支持，强化县级投入保障，2021年全县投入资金5335万元，助推产业帮扶项目建设顺利实施，强化督导考核问效机制，加强扶贫资产管理，为高效率、高质量、高标准完成国家和省级“后评估”工作奠定坚实基础。
3、积极引资争资，促进经济发展。盘活存量资金2568万元，争取地方政府债券3亿元，争取上级专项资金15.8亿元，重点支持了道路交通、社会保障、医疗卫生、义务教育、市政工程、文化设施等民生、公益项目，缓解了县乡财政困难，促进了经济社会发展。
4、持续推进改革，强化管理水平。全面推进绩效预算改革，建立起预算编制、预算执行、预算评价、结果应用的全过程绩效预算管理新机制，提高了预算管理水平，树立了“用钱必问效、无效要问责”的绩效理念。加强财政投资评审和政府采购管理，财政投资评审审减资金3838万元，审减率8.55%；政府采购节约财政资金407万元，节约率1.96%。完善预算公开，全面公开了2021年县级财政预算及“三公”经费预算；全县76家预算单位公开了2021年部门预算和2020年部门决算，各单位的预算公开意识和公开质量进一步提高。深入推进财政电子票据和非税征缴电子化改革、差旅电子凭证网上报销改革，取得良好成效。加强财政监督，组织开展了乡村振兴衔接专项资金、涉企收费、会计信息质量、“三乱”专项整治等监督检查，有效提高了资金使用效益，提升了依法履职能力。
5、加强债务管控，防范财政风险。落实国务院关于加强地方政府性债务管理的意见，建立了政府债务风险预警机制和应急处置预案，严格举债主体、举债方式、举债程序、风险管理等要求，加强了对政府债务的管控。认真做好存量债务分类处置，对存量债务逐笔确认、逐笔制定处置意见，全县债务率保持在较低水平。
二、2022年财政预算安排
（一）2022年预算安排指导思想和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届六中全会、中央经济工作会议、省第十次党代会和全省经济工作会议精神，紧紧围绕中央、省市县决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移落实新发展理念，树牢过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为加快建设现代化经济强县、美丽景州提供坚强财政支撑。
预算编制遵循的基本原则为：一是深化改革，全面贯彻落实中央、省市县有关改革要求，以改革促发展。二是保障重点，围绕“六稳”、“六保”，调整支出结构，加强统筹整合，突出支持民生保障、转型升级、科技创新、乡村振兴等重点领域，更好发挥财政的调控保障作用。三是讲求绩效，将绩效管理理念和方法融入预算编制全过程，提高资金配置效率。四是依法理财，全面落实预算法等法律法规和政策要求，改进预算管理，强化预算刚性约束，积极推进预算公开。五是厉行节约，严格控制一般性支出和楼堂馆所等基本建设支出，落实“三公”经费只减不增的要求，将更多的财政支出用于必需的“三保”及重点领域。
（二）2022年县级预算草案
1、一般公共预算安排
一般公共预算总收入345541万元，主要包括：全县公共财政收入预算安排地方一般公共预算117914万元，比去年增长7%；上级补助收入176267万元，其中：上级税收返还收入5574万元（包括中央两税返还收入3652万元、所得税基数返还收入997万元、其它税收返还收入925万元）；固定数额补助22569万元；市与县结算补助382万元；提前下达上级转移支付收入147742万元。上年结转资金9860万元；调入预算稳定调节资金12000万元。政府性基金调入公共预算20700万元，下达一般债券额度8800万元。一般公共预算总支出345541万元，收支安排平衡。
2、政府性基金预算安排
2022年县级政府性基金预算收入148738万元，加上级提前下达转移支付资金251万元、上年结转资金收入3616万元，共计152605万元。安排政府性基金预算总支出152605万元。
3、社会保险基金预算安排
2022年社会保险基金收入125435万元，预算支出安排 117409万元，预计年末结余8026万元。
4、国有资本经营预算安排
收入预算安排30万元，其中：上级下达转移支付10万元，上年结转20万元。相关支出预算安排30万元，用于国有企业退休人员社会化管理转移支付。
5、其他事项说明
人代会召开之前，为履行必要的支出，经县领导批准，民生支出、工资支出、城乡发展集团资本金注入等资金予以拨付。根据公共预算支出需要，由政府性基金预算调入一般公共预算20700万元。
三、2022年预算执行重点工作
（一）创新驱动，促进高质量发展。围绕全县重点工作任务，积极统筹资金，落实好支持工业经济发展优惠政策，重点支持科技创新、生态环保、民生保障、现代农业、区域重大战略等重点工作，发挥好财政资金的导向作用，助推经济社会实现新发展。
（二）以人为本，促进民生改善。继续加大财政资金投入，巩固拓展脱贫成果，全面推进乡村振兴。进一步完善城乡低保、养老保险、医疗保障等基本民生政策，强化基本民生保障。做好保工资、保运转、保民生工作，确保“三保”支出需求，提高基本公共服务均等化水平。积极统筹资金，支持生态环境保护、基础设施建设、教育事业发展、气代煤工程、大气污染综合治理、薄弱学校改造等资金需求，保障民生实事资金需求。
（三）积极谋划，筹措财政资金。认真研究中央、省、市有关政策，有针对性地谋划项目，搞好政策对接，紧密结合我县实际，争取在省级转移支付、财力奖补等方面，加大对我县的支持力度。根据全县重点建设项目需求，谋划、筛选好工程建设项目，积极争取省地方政府债券额度。优化财政支出结构，搞好统筹整合，完善重点支出保障机制。
（四）强化执行，严格预算管理。强化预算执行管理，严格落实厉行节约各项措施，大力压减一般性支出。严格执行政府采购和财政投资评审制度，规范预算执行，保障财政资金安全。及时分配下达各项财政资金，加快预算执行进度，持续增强预算单位的预算执行主体责任，减少年终结余结转资金。
（五）科学决策，加强风险防控。完成政府债务和隐性债务化解任务。将政府债券本息全部列入预算，确保足额还本付息；落实隐性债务年度化解任务，确保完成年度化解目标。坚决遏制隐性债务增量。进一步规范政府举债融资行为，坚守不能违规举债的底线，对无视政策红线的坚决严肃问责。狠抓暂付款管控，通过合理安排预算，积极盘活财政存量资金等方式，确保完成既定消化任务。同时，严控新增暂付款规模，严控预算追加，严控通过转列暂付款解决新增支出。
（六）强化监督，树牢纪律红线。建立健全内控制度与长效机制，规范理财行为，严防资金使用违法违规问题发生。自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员的意见和建议，积极配合审计和监察监督，对审计、巡察监督发现的问题，认真加以整改，不断改进和加强财政工作。
各位代表,做好今年的财政工作，任务艰巨，使命光荣，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，严格落实县十七届人大二次会议的决议和要求，扎实推进改革，积极开拓进取，全面完成各项目标任务，为加快建设现代化经济强县、美丽景州做出新的更大贡献！
