（河北省）关于衡水市阜城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于阜城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月12日在阜城县第十七届人民代表大会第三次会议上
阜城县财政局局长 酒大庆
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，全县各级各部门在县委的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，坚持稳中求进工作总基调，精准贯彻新发展理念，抓好稳经济一揽子政策和持续政策落实，加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，严肃财经纪律，防范债务风险，不断提高资金使用效益，财政预算执行较好，各项工作取得新突破，有力推动了全县经济社会高质量发展。
（一）财政收支情况
1．一般公共预算完成情况。2022年，全县一般公共预算收入完成65304万元,占年初预算的100%，同比增长3.7%。其中：税收收入完成25941万元，占预算的59.9%，同比下降10.8%；非税收入完成39363万元，占预算的179.2%，同比增长16%。一般公共预算支出完成287206万元，占调整预算的94%。
2．政府基金预算完成情况。2022年，全县政府性基金预算收入完成54284万元，占调整预算的81.1%，同比增长27.2%。政府性基金支出完成45612万元，占调整预算的88%，同比增长10%。
3．社会保险基金预算完成情况。2022年，全县社会保险基金预算收入完成101433万元（含企业职工基本养老保险、城镇职工基本养老保险、城乡职工基本医疗保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本医疗保险），占预算的103.6%。社会保险基金预算支出完成100346万元，占预算的111.7%。
4．国有资本经营预算完成情况。2022年，全县国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入8万元（国有企业退休人员社会化管理），收入总计8万元。国有资本经营预算支出0万元，调出资金8万元，支出总计8万元。收支相抵，实现当年收支平衡。
（二）2022年工作开展情况
一年来，我们紧紧围绕县委决策部署，按照高质量发展要求，精准实施积极的财政政策，优化资金配置，强化收支管理，保障了财政事业的健康运行，有力推动了全县经济社会的高质量平稳发展。2022年，主要做了以下工作：
1.优化财政收支管理和预算管理，不断提高现代化财政管理水平。一是全力以赴组织收入。加强财税部门协调联动，科学研判政策稳定税收，建立“以票治费、以票促收”的非税管理机制，做到应收尽收、及时入库。二是保持适当支出强度，优化财政支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，重点保障刚性支出、急需支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，把更多财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展，切实做到节用为民。三是加强预算管理。持续推进政府性资源统筹管理等一系列改革，不断提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预决算透明度。
2.认真落实积极的财政政策，助推经济社会平稳发展。一是优化和落实减税降费政策。全县新增减税降费23524万元，留抵退税9184万元，制造业、小微企业缓缴7138万元，有力激发了全县市场活力，增强了企业投资、发展的信心和动力。二是管好用好经建类专项资金。共争取上级经建类专项资金25557.56万元（其中，大气资金8082万元、林业草原转移支付资金430万元、公路建设1212万元、自然灾害救助35万元、中央基建投资9228.24万元、工业转型升级专项资金188万元），有力支持了全县的经济建设。三是扎实做好投资评审工作。对我县48个建设项目进行了预算评审，送审金额39245.67万元，审定后金额 36622.74万元，审减额2622.93万元，审减率6.68%。四是规范PPP项目运作。对2018年以来入库我县，总投资5.12亿元的2个PPP项目（河北省阜城县环城水系改造项目一期工程和河北阜城经济开发区北区、东区污水处理厂及管网工程）持续加强项目库规范性管理，保证项目实施质量。
3.加大民生投入，基本民生保障有力有效。一是全面提高社会保障水平。拨付困难群众救助补助资金5384万元，不断提高困难群众生活水平。二是加强常态化疫情防控资金保障。安排新冠疫情防控补助资金3394万元，用于防控物资补助、疫苗及接种费用补助等。三是改善群众居住条件。统筹保障性安居工程资金2304万元，分别用于老旧小区改造、租赁住房补贴等项目。四是推动教育事业均衡发展。安排教育支出45681万元，同比增长41.3%，全面提升我县办学条件和综合教育水平。五是加大创业担保贷款贴息力度，稳定和扩大就业。拨付创业担保资金19.7万元，积极支持我县大众创业、万众创新，提高就业水平。六是持续改善生态环境。统筹安排节能环保资金23648万元，同比增长57.1%，有力支持我县生态环境建设。
4.加大资金统筹力度，重点支出有力保障。一是大力争取债券资金，保障重点项目建设。新增一般债券额度12500万元，分别用于阜城县腾飞路改造项目、阜城县污水处理厂扩建项目、阜城县第五中学建设项目、S337香坊-平山公路崔家庙至阜城段改建工程等4个项目。新增专项债券额度6000万元，用于阜城市民文化中心建设项目。二是用好用足财政直达资金，不断扩大财政民生补助资金覆盖面。2022年，共接收上级和我县配套直达资金 87296.88万元、上级下达参照直达资金86万元。其中，直达资金支出 82313.74 万元，支出进度94.3%；参照直达资金支出86万元，支出进度100%。三是大力支持乡村振兴。统筹整合财政涉农资金8511万元，支持基础设施建设、产业补贴、产业带贫等项目；发放种粮农民一次性补贴资金1743.47万元、耕地地力保护补贴资金5386.18万元，拨付农业保险补贴3026.5万元，促进农业持续稳健发展；统筹农村综合改革资金1230万元，用于综合改革示范村项目等建设。
5.完善资金监管机制，有效防范化解风险隐患。一是强化国库集中支付管理。共有32个单位实行了差旅电子凭证网上报销，报销金额263.46万元。二是加强政府采购管理。共办理政府采购业务67宗，其中公开招标55宗、单一来源3宗、竞争性磋商9宗，完成采购预算16467.71万元，实际采购金额16050.36万元，节约资金417.35万元。三是完善政府债务管理。进一步健全政府债务常态化管控机制，持续加强政府专项债券借、用、管、还全流程管理，严禁违法违规举债，防范债务风险，确保全县财政健康稳定运行。四是规范财经秩序。聚焦落实减税降费政策、政府过紧日子、基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务，在全县范围内开展财经秩序专项整治行动，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序，促进财政平稳运行、提质增效。
以上成绩的取得，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大和县政协及各位代表、委员监督指导和大力支持的结果，也是全县上下勠力同心、拼搏实干的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还面临一些问题和挑战，主要是：受经济运行和疫情冲击等因素叠加影响，经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，加之实施更大规模减税降费，财政收支矛盾依然突出；税收收入占比过低，财政收入结构有待进一步优化；在预算执行中，一些部门和单位项目前期准备不充分、开工不及时，导致支出进度不够均衡；有些部门和单位预算绩效管理理念不够牢固，资金使用绩效还不够高，全过程预算绩效管理的质量有待进一步提升。对此，我们将高度重视，坚持问题导向和目标导向，进一步理清工作思路、创新工作举措，切实加以解决。
二、2023年预算安排情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，编制执行好2023年预算，做好各项财政工作，对于新时代建设经济强县、美丽阜城具有十分重要的意义。
（一）2023年预算编制和财政工作的总体要求
根据中央、省、市、县部署要求和财经运行形势，今年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹发展和安全，精准实施积极的财政政策；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，加强全县重大项目建设财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，优化税制结构，完善财政转移支付体系，进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，努力为全面建设经济强县、美丽阜城提供有力财政支撑。
按照上述指导思想，预算编制坚持以下原则：
——深化改革。进一步深化预算管理制度改革，创新管理机制，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，建立现代财税体制。加强收支管理，深化信息公开共享，提高预算规范化、科学化、标准化水平。
——统筹兼顾。加强财政资源统筹，量力而行、尽力而为，突出保基本、守底线，盘活存量、用好增量，增加有效供给，全面提升财政资源配置效率。
——突出重点。大力提质增效，实施积极的财政政策，发挥集中财力办大事的体制优势，增强全县重大项目财力支撑，突出乡村振兴、民生保障、科技创新、生态治理等重点领域和关键环节，更好发挥财政调控保障作用。
——优化结构。坚持量入为出，有保有压，运用零基预算理念，合理确定支出规模和保障重点。严格落实过紧日子要求，建立节约型财政保障机制，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，严禁铺张浪费。
——讲求绩效。深入实施预算绩效管理，牢固树立绩效意识，科学设定绩效目标，全面开展绩效评价，切实提高预算的科学性、准确性、实效性和财政资金使用效益。
——防范风险。合理控制新增债务规模，进一步加强债务风险管控，确保财政可持续发展。
——依法理财。全面落实《预算法》及其实施条例、《进一步深化预算管理制度改革的意见》等法律法规和相关政策要求，规范理财行为。落实部门和单位的预算管理主体责任，强化监督协同，切实维护财经秩序。
2023年积极的财政政策要加力提效，更直接更有效发挥积极财政政策作用。重点要把握5个方面：一是完善税费支持政策，根据实际情况，该延续的延续，该优化的优化，着力纾解企业困难。二是加强财政资源统筹，优化组合财政资金、专项债、贴息等工具，适度扩大财政支出规模，为落实全县重大战略任务提供财力保障。三是大力优化支出结构，坚持有保有压，积极支持科技创新、乡村振兴、重大项目、教育、基本民生、绿色发展等重点领域，从严控制一般性支出，不断提高支出效率。四是用足用好上级转移支付资金和财政直达资金，健全财力长效保障机制，不断提高基本公共服务水平。五是严肃财经纪律，严格财政收支规范管理，坚决制止违法违规举债行为，切实防范财政风险。
（二）2023年预算草案
1．一般公共预算。2023年我县一般公共预算收入安排69230万元，比2022年完成增幅6%。其中：税收收入48700万元，非税收入20530万元。按现行财政体制，县级一般公共预算收入加上：①中央税收返还收入6243万元；②上级转移支付收入150895万元，其中：一般转移支付收入146376万元；专项转移支付收入4519万元；③动用预算稳定调节基金28500万元；④调入资金29025万元，收入总计283893万元。
一般公共预算支出安排266210万元，上解上级支出2183万元，债务还本支出15500万元，支出总计283893万元，收支安排平衡。
需要说明的是，2023年县级财政专户收入预计1248万元，主要是阜城中学学费及住宿费801万元、阜城第四中学学费及住宿费216万元、阜城职业学校学费及住宿费25万元、中高考考务费80万元、教师进修学校收费126万元，上述资金已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。此外，拟申请地方政府债券8亿元，用于县委、县政府确定的重大事项投资。按上级要求，不能编入年初预算，须等省财政厅下达我县地方政府债券额度后，再编制预算调整方案，提请县人大常委会批准后再予以执行。
2．政府性基金预算。2023年我县政府性基金收入预算安排71720万元。具体情况是：国有土地使用权出让收入69100万元，城市基础设施配套费收入2400万元，污水处理费收入100万元，彩票公益金收入120万元。本级收入加上转移支付资金收入914万元，政府性基金收入总计72634万元。
根据收支平衡原则，政府性基金支出预算安排35634万元，债务还本支出8000万元，调出资金29000万元，政府性基金支出总计72634万元。
3．社会保险基金预算。2023年我县社会保险基金收入预算安排106145万元，社会保险基金支出预算安排97880万元，职工基本医疗保险基金动用上年结余137万元，其他各项社会保险基金预计新增结余8402万元。
4．国有资本经营预算。2023年我县国有资本经营收入预算0万元，上级转移支付收入8万元。2023年国有资本经营支出预算安排8万元，项目为国有企业退休人员社会化管理。
三、2023年预算执行重点工作
2023年，我们将认真落实上级和县委、县人大各项决策部署，紧紧围绕上述预算安排，突出依法理财，深化财税改革，加强财政管理，完善工作机制，强化保障措施，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）加强财政收支管理。一是依法依规组织收入，加强财税联动，科学分析研判财经形势，持续开展收入监控，确保收入及时足额入库。二是进一步优化收入结构，提高税收占比；严肃财经纪律，健全制度机制，严禁虚收空转、收取过头税费。三是认真落实政府过“紧日子”要求，厉行节约办事业，严控一般性支出，建立节约型财政保障机制，把宝贵的财政资金用在刀刃上。四是加强预算执行监督管理，推动资金早支出、早使用、早见效。
（二）精准实施积极的财政政策。一是加强财政资源统筹，健全资源配置机制，着力保障全县重大项目建设实施，集中财力办大事。二是坚决落实新的减税降费政策，强化政策宣传解读和工作督导，确保政策不折不扣落地，帮助企业纾困发展，巩固涉及行政性收费清零成果。三是着力推动高质量发展。积极推进转型升级、科技创新、开放融合、绿色低碳发展，促进县域经济高质量发展财政政策，促进发展质量和效益不断提升。四是做强做大国有企业和国有资本，促进国有企业防范风险、提质增效和国有资产保值增值。
（三）切实保障和改善民生。一是支持建设高质量教育体系。优化教育支出结构。增加义务教育经费投入，进一步改善农村学校办学条件，切实保障义务教育教师工资待遇水平并按时足额发放，促进义务教育优质均衡发展和城乡教育一体化。支持普惠性学前教育，加强普通高中建设，加大职业教育投入，推动办好特殊教育、继续教育。二是推进卫生健康体系建设。稳步提高城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准，加强公立医院、基层医疗卫生机构、疾病预防控制机构等能力建设和卫生健康人才培养。三是健全社会保障体系。适当提高退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金最低标准，确保按时足额发放。完善灵活就业社会保障政策，开展新就业形态职业伤害保障试点。支持健全分层分类的社会救助体系，兜牢困难群众基本生活底线。四是完善住房保障体系。坚持租购并举，优化财政城镇保障性安居工程补助资金支出方向，支持扩大保障性租赁住房供给。五是推动文化体育事业发展。支持推进城乡公共文化服务体系一体建设，扩大优质文化产品供给，满足群众多样化文化需求。支持公共体育场馆向社会免费或低收费开放，广泛开展全民健身活动，促进体育强县建设。六是持续改善生态环境。紧盯重点领域和关键环节，支持深入打好污染防治攻坚战。继续支持地下水超采综合治理，保持土壤污染防治专项资金投入力度，支持开展秸秆综合利用和地膜科学使用回收，鼓励市场主体参与污染防治。
（四）全面推进乡村振兴。一是巩固提升粮食安全保障能力。把提高农业综合生产能力放在更加突出的位置，支持新建高标准农田，加强农田水利薄弱环节建设，推进种业振兴和农业核心技术攻关，完善耕地地力保护补贴政策，加大对粮食生产的财政奖补力度，保障农民种粮收益和主产区抓粮积极性。积极发展农业保险，足额发放农业保险保费补贴。二是全面巩固拓展脱贫攻坚成果。支持脱贫地区发展特色产业，统筹用好公益岗位、以工代赈等，促进脱贫人口就业和持续增收。三是有序推进乡村建设。加强村级组织运转经费保障，扶持壮大村级集体经济，支持加强农村基础设施建设，持续改善人居环境，因地制宜统筹推进农村改厕、生活污水和垃圾治理，提升农村供水安全保障水平。推动乡村一二三产业深度融合发展，提升现代农业产业园、农业产业强县等项目建设水平。深化农村综合改革试点试验，推进美丽乡村建设。
（五）加强政府债务管理。一是在防范政府债务风险的前提下，科学分配新增债务限额，向项目储备多、成熟度高、执行进度快的领域倾斜。二是加强还本付息管理，将到期本息足额列入预算，确保按时偿还。三是组织开展全县政府专项债券使用管理专项检查，加强跟踪问效，确保把有限的资金用在刀刃上，发挥最大效益。四是组织开展违规举债融资“回头看”，严禁违法违规融资担保行为和变相举债，坚决遏制政府隐性债务。
（六）深化财税体制改革。一是认真落实深化预算管理制度改革要求，完善预算编制和绩效管理，建立健全财政支出标准体系等，推动改革任务全面落地。二是推进预算管理一体化，把各项改革要求逐步嵌入信息系统，以信息化促进管理规范化。三是按照国家相关部署，深化税制改革，全面做好政策转换、衔接和宣传工作，确保平稳落地实施。四是深化政府采购制度改革，不断提高政府采购政策效能。
各位代表，做好2023年财政工作责任重大、使命光荣，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央、国务院和省、市、县委决策部署，认真落实县十七届人大三次会议的决议和要求，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为加快建设现代化经济强县、美丽阜城作出新的更大贡献。
