（河北省）关于邢台市临城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于临城县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月28日在临城县第十七届人民代表大会第二次会议上
临城县财政局局长 邢胜辰
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告临城县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情冲击、减税降费、大气污染治理等给财政运行带来的巨大压力，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实县委决策部署，认真执行县人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“六稳”“六保”工作任务，狠抓预算收支管理，持续深化财税改革，积极防控财政风险，全面加强重点领域保障，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展两不误、两促进，较好完成了县十六届人大五次会议确定的目标任务，全县财政运行总体平稳、稳中向好。
（一）全县财政收支预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成40537万元，占调整预算的100.1%，同比增长10.8%，其中：税收收入21680万元，占调整预算的100.0%，同比增长11.3%；非税收入18857万元，占调整预算的100.2%，同比增长10.3%。一般公共预算支出完成184625万元，占调整预算的95.6%，同比下降4.9%。
一般公共预算总财力为199788万元，其中：一般公共预算收入40537万元、中央返还和转移支付收入132879万元、地方政府一般债务转贷收入15600万元、国有资本经营预算调入资金1464万元、调入预算稳定调节基金1826万元、上年结余7482万元。一般公共预算总支出199788万元，其中：一般预算支出184625万元、上解上级支出475万元、债券还本支出6111万元、结转下年8577万元。
2.全县政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成35191万元，占调整预算的101.1%，同比下降33.4%；政府性基金支出完成52765万元，占调整预算的86.2%，同比下降11.0%。
政府性基金预算总财力为64806万元，其中：县级收入35191万元、上级补助收入1246万元、地方政府专项债务转贷收入26000万元、上年结转2369万元。政府性基金总支出64806万元，其中：预算支出52765万元、债券还本3600万元、上解上级支出14万元、结转下年支出8427万元。
3.全县国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入1472万元，其中：利润收入1450万元、清算收入4万元、上级补助收入8万元、上年结余结转10万元；调入一般公共预算1464万元、支出4万元、结转4万元。
4.全县社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入（含城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险）完成33906万元，其中：保险费收入15123万元、利息收入367万元、财政补助收入7452万元、上级补助收入10594万元、转移收入8万元、其他收入362万元。社会保险基金支出34818万元，其中：社会保险待遇支出30147万元、转移支出334万元、其他支出4337万元。收支相抵，年末新增结余-912万元，年末滚存结余37404万元。
（二）落实县十六届人大五次会议决议和重点工作开展情况
一年来，在县委坚强领导和县人大监督支持下，我们按照县十六届人大五次会议决议及人大财经委员会审查结果报告要求，以开展“三重四创五优化”活动和推进“六重”工作为抓手，深入贯彻践行追赶发展战略，坚定不移推进高质量财政建设，为全县高质量追赶发展提供了坚实财政支撑。
1.抓收支，着力保障财政平稳运行。2021年，我县全部财政收入完成60178万元，同比增长4.3%，税收占比68.7%；一般公共预算收入完成40537万元，同比增长10.8%，超年初计划2.1个百分点，税收占比53.5%。一般公共预算支出完成184625万元，占调整预算的95.6%；政府性基金支出完成52765万元，占调整预算的86.2%。
2.争资金，全力助推县域经济发展。大力争取转移支付。全年争取到位上级转移支付资金119740万元，其中财力性保障资金42476万元、专项项目资金77264万元。积极争取政府债券。全年争取到位新增政府债券资金3.62亿元，其中一般债券1.02亿元、专项债券2.6亿元。全力扶持企业发展。主动搭建企业与政府基金对接平台，积极帮助乐檬科技等重点企业，协调申请市财政双创基金，目前正在协调基金公司筛选合作企业。积极盘活存量资金。深入落实财政资金统筹使用系列政策措施，盘活财政存量资金4927万元，有效支持环境治理、基础设施建设、乡村振兴等重大亟需领域建设。管好用好中央直达资金。全年接收各类中央直达资金39819.78万元，主要投向教育、救助、养老、农田建设等重点领域，完成支出38495.79万元，支出进度达96.7%。
3.保运转，大力支持社会事业建设。2021年，全县“三保”支出需求84182.7万元，实际预算安排121109万元，保障率达143.8%，一般公共预算用于民生支出占比达83.9%。全面保障疫情防控。及时拨付疫情防控资金7933.04万元，有效助力全县疫情防控工作高效运转。兜牢基本民生底线。累计拨付城乡居民养老保险、医疗保险，优抚对象、特殊群体生活补助等基本民生资金26216.29万元，切实保障惠民政策落实到位。巩固拓展脱贫攻坚成果。统筹安排县级财政资金1100万元，整合财政涉农资金9102万元，助力推进巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。全力促进“三农”发展。及时发放耕地地力保护、农机购置、农业保险保费、水库移民等补贴资金4773.8万元。统筹安排资金5443万元，持续深化农村人居环境整治。争取上级资金2676万元，全力支持1.75万亩高标准农田建设。积极鼓励新型经营主体发展，扶持建成家庭农场15个、农民合作示范社3个。持续深化财税改革。强化预算绩效闭环管理，逐步完善健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。全面落实减税降费，帮助企业用好用足政策。扎实推进国有企业改革，高质量完成公司制改革任务。政府采购、政府购买服务、会计管理等其他改革工作同步推进，财政管理服务质效明显提升。同时，积极向上争取政策支持，加强资金统筹整合，大力推动教育卫生事业发展，全力保障生态治理、城建交通等重大工程、重点项目顺利实施。
4.守底线，全面防范化解运行风险。稳妥化解存量债务。严格落实政府债务化解方案，按时化解隐性债务2810万元，偿还到期债券本金9700万元、利息5926万元，严防债务违约风险；同时，充分利用债务信息管理系统，加强债务动态监测，定期排查风险隐患，严防新增债务风险，确保我县债务规模、结构安全可控，坚决守住不发生系统性、区域性债务风险底线。严控资金使用风险。在做好财政资金绩效评价基础上，组织开展财经纪律大检查，每季度抽取1-3家项目规模大、资金安排多、支出进度慢的预算单位，重点围绕预算收支、财务会计、政府采购、资产管理等方面，开展全过程解剖、全环节分析，力促财政资金安全、规范、高效使用。加强资金科学监管。全年完成政府采购项目131项，计划采购金额55113.04万元，实际采购金额54476.12万元，资金节约率1.16%；完成评审项目134个，送审金额69369.16万元，审定金额61007.04万元，审减率12.1%，有效提高了资金使用效益。
以上成绩的取得，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导和大力支持的结果，也是全县各级各部门勠力同心、拼搏奋斗的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要是：受新冠肺炎疫情冲击、减税降费、大气污染治理等因素叠加影响，财政收支矛盾依然尖锐；税源不够稳定，新兴税源发展成长较慢，致使税收占比不高、质量不强；个别重点项目前期工作不够扎实，致使支出进度不均衡，影响资金使用效益；预算绩效理念还不够牢固，资金使用绩效有待提升。我们高度重视这些问题，将积极采取措施，认真加以解决。
二、2022年预算安排情况
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划关键之年，也是全面推进临城追赶发展的攻坚之年。我们将严格按照“量力而行、实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、讲求绩效、勤俭节约”的原则，加强财政资源统筹，科学精准安排预算，全力保障全县中心工作、重大工程和重点项目顺利推进。
（一）全县财政收入预算安排情况
1.全部财政收入。2022年全部财政收入拟安排65300万元，增幅8.5%，其中：税务部门拟安排45200万元，增幅9.4%；财政部门拟安排20100万元，增幅6.6%。税收收入占全部财政收入比重69.2%，比上年决算数提高0.5个百分点。
2.一般公共预算收入。2022年一般公共预算收入拟安排44000万元，增幅8.5%，其中：税收收入拟安排23900万元，增幅10.2%；非税收入拟安排20100万元，增幅6.6%。税收收入占一般公共预算收入比重54.3%，比上年决算数提高0.8个百分点。
（二）全县一般公共预算支出安排情况
1.财力测算情况及平衡
（1）按现行财政体制测算，2022年全县一般公共预算当年财力为113798万元，其中：一般公共预算收入财力为44000万元，上级转移财力为51398万元，再融资债券500万元，调入资金17900万元。
（2）上级提前下达转移支付资金49016万元。
（3）2021年结转8577万元。
收入总计为171391万元。
为此，2022年全县拟安排总支出预算为171391万元，其中：一般公共预算支出170321万元，政府一般债券到期还本支出600万元，上解上级支出470万元。
经过上述测算，2022年一般公共预算收支安排平衡。
2.财力支出安排具体情况
2022年预算安排基本情况：一是全额供养人员的基本工资、津贴补贴、养老保险、医疗保险、工伤保险、职业年金、住房公积金、取暖补贴等按政策标准足额安排；二是自收自支人员工资按照基本工资、基础绩效、奖励绩效、养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险政策标准的100%安排保障；三是提高待遇退役军人、招录人员、人事代理、辅警、消防员、劳务派遣等其他人员按照相应政策落实资金保障；四是日常运转，政法纪检部门按政策标准安排、乡镇按照年人均4500元标准安排、其他部门按照人均2000元标准安排；五是专项项目支出安排按照保民生、保法定、保稳定、保重点的原则尽力安排；六是足额安排偿还到期政府债券本息；七是预留工资改革绩效奖金、增人增资、疫情防控资金等；八是全力保障城建、交通、环保等重点项目支出。
2022年全县拟安排一般公共预算财力支出113798万元，主要包括：
（1）一般公共服务支出13037万元；
（2）公共安全支出5178万元；
（3）教育支出21292万元；
（4）科学技术支出1097万元；
（5）文化旅游体育与传媒支出807万元；
（6）社会保障和就业支出13501万元；
（7）卫生健康支出9394万元；
（8）节能环保支出5443万元；
（9）城乡社区支出5929万元；
（10）农林水支出10975万元；
（11）交通运输支出2343万元；
（12）资源勘探信息等支出1051万元；
（13）商业服务业支出71万元；
（14）金融支出1万；
（15）自然资源海洋气象等支出1334万元；
（16）住房保障支出5591万元；
（17）粮油物资储备支出164万元；
（18）灾害防治及应急管理支出1431万元；
（19）预备费2100万元；
（20）债务付息付费支出3448万元；
（21）其他支出8541万元；
（22）债务还本支出600万元；
（23）上解支出470万元。
（三）其他三本预算安排情况
1.全县政府性基金预算安排情况
2022年政府性基金收入拟安排63000万元，比上年增幅79%，具体为：国有土地收益基金收入730万元，农业土地开发资金收入70万元，国有土地使用权出让收入20900万元，彩票公益金收入75万元，城市基础设施配套费收入1200万元，污水处理费收入25万元，其他政府性基金收入40000万元。
政府性基金总财力为74589万元，包括本级政府基金收入63000万元、上级转移支付962万元、上年结转8427万元、再融资债券2200万元。
根据收入情况，政府性基金安排总支出为74589万元，包括政府性基金预算安排支出33320万元、债务还本支出13980万元、上年结转支出8427万元、上级提前下达转移支付962万元、调出资金17900万元。
2.全县国有资本经营预算安排情况
2022年国有资本经营收入预算8万元，其中：上级提前下达转移支付4万元、上年结转4万元，拟安排用于国有企业改革成本中职工安置等方面支出。
3.全县社会保险基金预算安排情况
2022年社会保险基金收入预算18675万元，其中：征缴收入9160万元，上级补助1386万元，财政补贴收入7343万元，利息收入168万元。
2022年全县社会保险基金安排支出17539万元，其中：机关事业单位基本养老保险支出12323万元，城乡居民基本养老保险支出5216万元。
三、做好2022年财政工作的主要举措
2022年，我们将认真落实县委决策部署和县人大工作要求，牢固树立“过紧日子”思想，强化挖潜增收，优化支出结构，全力向上争资，守牢“三保”底线，防范运行风险，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力推动“工业提速、城建提质、旅游提效、乡村振兴提标”四大攻坚行动加速实施，为全县高质量追赶发展提供坚实财政保障。
（一）强化收支管理，提升财政保障能力。一是坚持“过紧日子”思想，在兜牢“三保”底线基础上，加强统筹调控，优化资金投向，科学配置财力，大力压减非急需、非刚性支出，盘活存量、用好增量，集中财力办大事、保重点，进一步提升财政资源配置绩效。二是密切关注财经运行形势，建立健全财税部门协同联动机制，加强对重点税种、重点企业跟踪服务，大力培植财源、挖掘税源、强化征收，同步抓好非税收入规范化管理，确保依法依规、应收尽收，如期完成首季“开门红”、年中“双过半”和全年收入任务。三是严格预算执行管理，加强项目申请、评审、实施全过程跟踪监管，并结合县级财力收入和项目进展等情况，及时合理调整预算，规范预算追加，优化支出结构，强化支出考核，确保资金使用精准高效、发挥最大效益。
（二）用足用活政策，全力支持经济发展。一方面，坚持“资金跟着项目走”，紧盯财政政策导向，完善充实项目储备，及时开展项目申报，大力争取上级转移支付和新增政府债券资金支持，及时科学做好资金配置，全力保障乡村振兴、城建交通、生态治理、常态化疫情防控等重点项目、重要工程顺利实施。另一方面，在落实好减税降费政策基础上，积极搭建企业与政府基金对接平台，协调支持乐檬科技等重点企业，争取引进邢台创新创业天使投资基金和邢新股权投资基金，同时结合企业资金需求和县级财力保障能力，科学配置产业扶持基金，引导支持县域主导产业和重点企业提档升级、做大做强。
（三）坚持以人为本，力促民生持续改善。一是统筹整合财政资金，强化民生支出保障，扎实办好民生实事，全面兜住教育、医疗、就业、养老、社会救助、常态化疫情防控等基本民生底线，全力保障生态环境治理，城建、交通基础设施提升及公共服务设施配套等重点民生工程有序实施。二是以巩固脱贫攻坚成果为抓手，重点围绕农村产业发展、农业生产以及基础设施提升，持续加大资金投入，全面提升脱贫质量，兜实兜牢防返贫保障网。三是加大财政衔接资金统筹整合力度，着力优化完善财政支持政策体系和机制体制，大力支持“千斤粮、万元钱”、乡村建设行动、高效农业发展等重点工程加速实施，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴深度衔接。
（四）深化财税改革，全面提升服务质效。一是深化绩效目标管理，建立健全事前绩效评估和绩效运行监控机制，加强绩效评价结果应用，推动绩效管理与预算管理深度融合，力促财政资金聚力增效、财政政策提质提效。二是全面落实减税降费政策，定期研判各行业税费负担变化，加大政策宣传解读力度，帮助企业用足用好政策，助力优化改善全县营商环境。三是持续深化国有企业改革，深入推进国企改革三年行动，同时加强国有资产管理，统筹有序推进国有资产回收，努力做大做强做优国有企业，实现国有资产保值增值。同时，加快科学界定、合理划分县乡财政事权和支出责任，持续深化税制体系、政府采购、政府购买服务、财政票据电子化、公务卡和差旅费网上报销推广等其他改革工作，切实提升财政管理服务质量和水平。
（五）严格资金监管，防范化解运行风险。一方面，严格落实政府债务化解方案，按时化解2022年隐性债务，偿还到期债券本金利息，严防债务违约风险，同时完善健全风险预警、应急处置常态化监管机制，严控新增债务，确保我县债务规模、结构安全可控，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。另一方面，在做好财政资金绩效评价基础上，持续开展财经纪律专项检查，每季度抽取1-3家项目规模大、资金安排多、支出进度慢的预算单位，开展全过程解剖、全环节分析，着力推动事后检查为主向事前预防、事中管控、事后纠偏全过程监督转变，力促依法理财用财、规范高效使用。
做好今年财政工作，任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委决策部署，严格落实县十七届人大二次会议的决议和要求，担当尽责，实干笃行，全力以赴完成各项目标任务，为推进全县高质量追赶发展贡献更大力量，为建设“最美太行山水，宜居乐业临城”做出新的更大贡献！
