（河北省）关于邢台市临城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于临城县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月8日在临城县第十六届人民代表大会第五次会议上
临城县财政局局长 邢胜辰
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告临城县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委坚强领导和县人大监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真执行县人大各项决议，坚决落实“六稳”“六保”要求，在全力做好疫情防控工作基础上，坚持稳中求进工作总基调，加力提效落实积极财政政策，狠抓收支精准管理，持续深化财税改革，科学防控财政风险，较好完成了县十六届人大四次会议确定的目标任务，全县财政运行总体平稳、稳中向好。
（一）全县财政收支预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成36585万元，占调整预算的100.0%，同比增长11.6%，其中：税收收入19482万元，占调整预算的100.0%，同比增长9.2%；非税收入17103万元，占调整预算的100.0%，同比增长14.4%。一般公共预算支出完成194121万元，占调整预算的96.9%，同比增长5.4%，增支9870万元。
一般公共预算总财力为210630万元，包括一般公共预算收入36585万元、中央返还和转移支付收入137075万元、地方政府一般债务转贷收入21600万元、调入资金7100万元、上年结余8270万元。一般公共预算总支出210630万元，包括一般预算支出194121万元、上解上级支出407万元、债券还本支出7800万元、安排预算稳定调节基金835万元、结转下年7467万元。
2.全县政府性基金预算执行情况
县级政府性基金收入完成52800万元，占调整预算的100.0%，同比增长11.4%；政府性基金支出完成59293万元，占调整预算的95.6%，同比增长2.5%。
政府性基金预算总财力为76560万元，包括县级收入52800万元、转移支付7043万元、地方政府专项债务转贷收入14500万元、上年结转2217万元。政府性基金总支出76560万元，包括预算支出59293万元、调入公共预算7100万元、债券还本7800万元、结转下年支出2367万元。
3.县本级国有资本经营预算执行情况
县本级国有资本经营预算收入10万元，无支出。
4.全县社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入（含企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、生育保险）完成41636万元，占调整预算的102%，同比增长18.7%。社会保险基金支出完成32128万元，占调整预算的88.3%，同比增长14.2%。收支相抵，年末新增结余9508万元，年末滚存结余38081万元。
（二）落实县十六届人大四次会议决议和重点工作开展情况
一年来，按照县十六届人大四次会议决议及人大财经委员会审查结果报告要求，对标对表职责定位，以深入开展“三创四建”活动为动力，抓规范、促创新，转作风、提效能，深入推进高质量财政建设，全县财政运行保持平稳向好，各项财政指标稳步提升，为全县高质量赶超发展提供了有力支撑。
1.财政收支保持平稳运行。2020年我县全部财政收入累计完成57689万元，同比增长4.0%，税收占比70.4%；一般公共预算收入累计完成36585万元，同比增长11.6%，超全年任务3.3个百分点，税收占比53.3%。一般公共预算累计支出194121万元，同比增长5.4%，超95%进度要求1.9个百分点；政府性基金累计支出59293万元，同比增长2.5%，超92%进度要求3.6个百分点。
2.助推县域经济发展措施有力。大力争取转移支付。全年累计争取上级转移支付资金129981万元，同比增长11.16%，其中财力性保障资金45096万元、专项项目资金84885万元。积极争取政府债券。全年累计争取新增政府债券资金29100万元，其中一般债券14600万元、专项债券14500万元。扎实推进PPP规范发展。坚持项目储备库建设和项目推进实施“两手抓”，重点推进国家储备林基地建设项目和城市品质提升一期项目，目前均已纳入财政部综合信息平台管理库，正在进行招投标前期准备工作。全力扶持企业发展。一手抓政策落实，全年累计争取上级奖补资金1390万元；一手搭建企业与政府基金对接平台，重点帮助维克莱恩、绿岭、御食园等企业，积极申请市财政双创基金，目前已将绿岭康维公司列为重点项目，力争引进基金1000万元。努力盘活存量资金。创新落实财政资金统筹使用等系列政策措施，全年盘活财政存量资金17107万元。管好用好中央直达资金。全年共接收各类中央直达资金30264.14万元，其中抗疫特别国债5724万元、特殊转移支付11278.14万元、新增财政赤字（一般债券直达）4000万元、正常转移支付9262万元，累计支出30160.48万元。
3.民生保障能力持续提升。2020年全县公共预算用于民生支出占比达86.9%。持续加大扶贫投入。安排县级扶贫资金1090万元，同比增长10%，超省核定资金投入考核指标40万元。严格落实涉农资金统筹整合支持脱贫攻坚试点政策，实际整合财政涉农资金8641.31万元。大力推进消费扶贫，全年完成采购份额160笔、涉及金额557.16万元，超额完成上级下达任务。全面落实社会保障政策。全力应对新型冠状病毒肺炎疫情，累计筹措疫情防控资金1337万元，有效保障了全县疫情防控工作。加强城乡医疗保险工作，及时拨付医疗保险16293万元。持续加强养老保障和社会救助，累计拨付养老保险金31439万元、低保和五保补助资金4226万元、残疾人两项补贴364万元、临时救助资金769万元、退役军人安置抚恤费等补助资金2000多万元，有力保障了退休人员、困难群体、退役军人等生活待遇。全力支持教育卫生事业发展。累计争取上级教育专项资金10406万元，大力支持学前教育发展、中小学基础设施建设、薄弱学校改造、职业教育质量提升等项目建设；累计争取上级医疗卫生专项资金11350万元，全力支持县医院传染病防控楼、中医院整体迁建、疾控中心整体迁建等重点工程建设，同时支持推进乡村一体化管理，实现“一村一室一医”，有效提升了教育质量和医疗保障能力。加强就业创业服务。严格落实再就业、创业扶持等政策，累计支出就业补助、创业扶持、创业担保贷款贴息等资金971.2万元，扶持带动就业近2000人。大力支持农业生产发展。严格落实农业补贴政策，发放农机购置补贴350万元、耕地地力保护补贴2483万元、水库移民补贴521.52万元、农业保险保费补贴1481万元；积极鼓励新型经营主体发展，扶持家庭农场7家105万元、农民合作示范社6家150万元。全力保障环境污染防治。累计筹措生态环保资金17257万元，有力支持大气污染防治、水生态治理、“双代”、洁净煤推广、城乡垃圾一体化处理等环保重点工程顺利实施。加大农村人居环境整治投入力度，共计安排到位资金8671.3万元。全力支持城建交通重点项目建设。累计筹措资金26373万元，有效保障临城大道西延及绿化、汦河大道改建，建设街、普利街南延，城区供热管网改造，太行山高速石城互通，连湖公路（临城段），农村公路改建等城建交通重点工程顺利实施。
4.积极稳妥防范财政风险。时刻绷紧防范风险底线这根弦，加强源头防范和过程监管，以法治思维推进财政法治建设，牢牢把住财政安全关口。稳妥化解存量债务。按时偿还到期债券本金和利息，严防债券违约风险，2020年共偿还到期债券本金15600万元，利息5199万元。严格落实隐性债务化解方案，2020年共化解政府隐性债务20771.5万元，超额完成年度化解任务。健全风险防控机制。全面加强政府债务风险防控，充分利用隐性债务监测平台，动态监测隐性债务变化情况、隐性债务存量化解进展，严防新增隐性债务风险，坚决守住不发生区域性系统性金融风险的底线。严控资金使用风险。牢固树立依法理财思想，坚持问题导向，严肃财经纪律，加强内控制度建设，优化流程、堵塞漏洞，推动事后监督为主向事前预防、事中管控转变，促进资金规范高效使用。同时，千方百计兜牢全县“三保”底线，加大资金统筹和调度力度，“三保”保障率达到152%，有效保障了县财政平稳运行。
5.财政改革创新不断深入。全面加强预决算规范管理。高效完成全县56个一级预算部门、46个二级预算单位2019年度部门决算编报和61个预算部门2020年度预算编制工作，并及时公开、科学调整，确保预算绩效管理更加科学、公开、透明。同时，强化绩效闭环管理，建立健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，力促财政资金聚力增效、财政政策提质提效。全面落实减税降费。主动加强与税务部门协同配合，定期研判各行业税费负担变化，帮助企业用足用好政策。1-11月份，累计减税降费5230.23万元，受益企业近1300家。国有企业改制扎实推进。一手抓国有企业整合重组，按照“产业相同、行业相关、主业相近”原则，将全县国有企业整合重组为两家国有企业集团公司（临城县普利城市建设投资集团有限公司、临城县锦临旅游开发集团有限公司），目前已完成工商注册登记，按时完成年度任务；一手抓国有资产规范管理，有效实现保值增值。稳步推进财政电子票据改革。围绕“数据多跑路，群众少跑腿”目标，稳步推进“互联网+财政票据管理”。目前，除医疗票据外，全县102个预算单位全部开通电子票据系统，其中73个单位已正常使用电子票据。加强资金科学监管。深入开展重点绩效评价、政府采购检查、会计评估监督检查等系列财政监督检查活动，对全县预算金额在30万元以上的支出项目和预算单位整体支出情况开展绩效自评，涉及项目679个、资金217269.65万元；全年完成政府采购项目184项，预算资金46048万元，实际采购金额45059万元，节约989万元；完成评审项目208个，审定金额79480万元，审减率8%，有效提高了资金使用效益。同时，持续深化政府采购和政府购买服务、公务卡和差旅费网上报销推广、会计管理等其他改革工作稳步推进，切实提升了财政管理服务质量和水平。
以上成绩的取得，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大监督指导和大力支持的结果，也是全县各级各部门团结一心、共同努力的结果。但在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠肺炎疫情、经济下行、减税降费等多种因素叠加影响，财政收支矛盾突出，预算平衡压力较大；税源不够稳定，新兴税源发展成长较慢，非税收入占比依然较高；个别重点投资项目前期准备不充分、开工不及时，致使支出进度不均衡；一些部门预算绩效管理理念不够牢固，资金使用绩效有待提升。对此，我们将高度重视，坚持问题导向和目标导向，采取有力措施，认真加以解决。
二、2021年预算安排情况
今年是“十四五”开局之年，做好财政各项工作责任重大、意义深远。我们将按照量力而行、实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、讲求绩效、勤俭节约的原则，加强财政资源统筹，科学合理安排预算，全力保障全县中心工作、重点项目和重要工程顺利推进。
（一）全县财政收入预算安排情况
1.全部财政收入。2021年全部财政收入拟安排62600万元，增幅8.5%，其中：税务部门拟安排44046万元，增幅8.5%；财政部门拟安排18554万元，增幅8.5%。非税收入占全部财政收入比重29.6%，与上年持平。
2.一般公共预算收入。2021年一般公共预算收入拟安排39700万元，增幅8.5%，其中：税收收入拟安排21146万元，增幅8.5%；非税收入拟安排18554万元，增幅8.5%。非税收入占一般公共预算收入比重46.7%，与上年持平。
（二）一般公共预算支出安排情况
1.财力测算情况及平衡
（1）按现行财政体制测算，2021年全县一般公共预算当年财力为110136万元，其中：一般公共预算收入财力为39700万元，上级转移财力为48326万元，再融资债券5400万元，调入资金16710万元。
（2）上级提前下达转移支付资金47040万元。
（3）2020年结转7467万元。
收入总计为164643万元。
为此，2021年全县拟安排总支出预算为164643万元，其中：一般公共预算支出158236万元，政府一般债券到期还本支出6100万元，上解上级支出307万元。
经过上述测算，2021年一般公共预算收支安排平衡。
2.财力支出安排具体情况
2021年预算安排基本情况：一是按政策足额安排全额供养人员工资标准、基本养老保险、职工医疗保险、工伤保险、职业年金、住房公积金等工资福利待遇；二是个人取暖补贴按照财政供养人员每人每年1200元的标准安排预算；三是按政策标准的100%安排自收自支人员工资基本工资、基础绩效、奖励绩效、养老保险、工伤保险；四是日常公用经费按部门标准定额安排，其中，公检法按政策标准安排、乡镇按照年人均4500元标准安排、其他部门按年人均2000元标准安排；五是专项项目支出安排按照保民生、保法定、保稳定的原则进行安排；六是安排偿还到期政府债券本息；七是按照政府债务化解方案安排2021年应化解的政府隐性债务资金；八是预留了疫情防控、增人调资、精神文明奖和平安奖等。
2021年全县拟安排一般公共预算财力支出110136万元，主要包括：
（1）一般公共服务支出14568万元；
（2）公共安全支出6281万元；
（3）教育支出25236万元；
（4）科学技术支出501万元；
（5）文化旅游体育与传媒支出1430万元；
（6）社会保障和就业支出9734万元；
（7）卫生健康支出9136万元；
（8）节能环保支出2448万元；
（9）城乡社区支出1956万元；
（10）农林水支出10214万元；
（11）交通运输支出3345万元；
（12）资源勘探信息等支出3245万元；
（13）商业服务业支出153万元；
（14）金融支出5万；
（15）自然资源海洋气象等支出1611万元；
（16）住房保障支出3万元；
（17）粮油物资储备支出171万元；
（18）灾害防治及应急管理支出1455万元；
（19）预备费3000万元；
（20）债务付息支出3092万元；
（21）其他支出6145万元；
（22）债务还本支出6100万元；
（23）上解支出307万元。
（三）其他三本预算安排情况
1.政府性基金预算安排情况
2021年全县政府性基金收入拟安排49620万元，比上年减少3180万元，具体为：国有土地收益基金收入2317万元，国有土地使用权出让收入45304万元，彩票公益金收入87万元，城市基础设施配套费收入1600万元，农业土地开发资金收入262万元，污水处理费收入50万元。政府性基金总财力为52861万元，包括上级转移支付874万元、上年结转2367万元。
根据收入情况，政府性基金安排总支出为52861万元，包括政府性基金预算安排支出26913万元、债务还本支出3600万元和债务付息支出2397万元、上年结转支出2367万元、上级提前下达转移支付资金874万元、调出资金16710万元。
2.国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营收入预算20万元，其中：本年股利股息收入10万元、上年结转10万元，拟安排用于国有企业改革成本中职工安置等方面支出。
3.社会保险基金预算安排情况
2021年全县社会保险基金收入预算为42558万元，同比增长2.2%，其中：征缴收入19719万元，上级补助1192万元，财政补贴收入21008万元，利息收入453，转移收入186万元。全县社会保险基金支出拟安排38663万元，同比增长20.3%。2021年社会保险基金预计累计结余41976万元。
（四）2021年预算安排有关问题说明
1.2021年预算收入受新冠肺炎疫情、“减税降费”政策落实、大气污染治理和产业结构调整等政策因素影响，收入形势依然严峻。
2.2021年一般公共预算收入安排中，非税收入占比仍偏高，占一般公共预算收入的比重为46.7%。
3.“三公”经费支出安排情况。在预算编制过程中，我们将严格落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，大力压减“三公”经费支出，各部门“三公经费”要比2020年压减5%以上。
4.2021年预算支出中反映了上级提前下达我县转移支付资金47914万元，其中一般公共预算转移支付资金47040万元；政府性基金上级转移支付资金874万元。
5.全县债务还本付息安排情况。截止2020年底，全县政府性债务余额达到155407万元（其中债券债务155390万元、存量债务17万元），债务规模在限额180408万元之内。2021年到期债券本金9700万元，利息5489万元，债券还本付息压力不断加大。我们将在下达政府债务限额内积极争取政府债券资金支持全县经济社会发展。
三、2021年财政工作主要举措
2021年是“十四五”开局之年，是中国共产党建党100周年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。我们将以更高标准、更严要求、更实作风，认真落实县委决策部署和县人大工作要求，坚持依法理财，加强收支管理，深化财税改革，防控财政风险，确保高标准、高质量完成全年各项目标任务。
（一）强化收支管理，提升财政保障能力。一是坚持“过紧日子”思想，加强统筹调控，优化资金投向，科学配置财力，盘活存量、用好增量，在保障人员工资、日常运转和基本民生前提下，大力压减非急需、非刚性支出，有效盘活存量资金，集中财力办大事、保重点，进一步提升财政资源配置绩效。二是密切关注财经运行形势和国家减税降费政策，建立健全财税部门协同联动机制，加强对重点税种、重点企业的跟踪服务，大力培植财源、挖掘税源、强化征收，同步抓好非税收入规范化管理，确保依法依规、应收尽收，努力实现首季“开门红”、年中“双过半”和全年收入目标。三是严格预算执行管理，加强项目申请、评审、实施全过程跟踪监管，并结合县级财力收入和项目进展等情况，及时合理调整预算，规范预算追加，优化支出结构，强化支出考核，确保资金使用规范高效、发挥最大效益。
（二）用足用活政策，全力支持经济发展。一是坚持“资金跟着项目走”，紧盯财政政策导向，完善充实项目储备，及时开展项目申报，大力争取上级转移支付和新增政府债券资金支持，全力保障乡村振兴、城建交通、生态治理、常态化疫情防控等重点项目、重要工程顺利实施。二是扎实推进PPP项目规范管理，坚持完善项目储备和跟踪项目实施“两手抓”，着力提升PPP项目储备质量，扎实做好项目招标、执行、监督、管理全过程服务工作，进一步鼓励引导社会资本支持县域建设。三是重点围绕企业融资难、融资慢、融资贵等问题，在积极争取上级奖补政策资金基础上，加强“财政+金融”模式运用，积极搭建企业与政府基金对接平台，引导企业加大研发投入，促进科技成果转化，为县域经济发展注入持续动力。
（三）坚持以人为本，力促民生持续改善。一是统筹整合财政资金，强化民生支出保障，扎实办好民生实事，全面兜住教育、医疗、就业、养老、社会救助、社会治理等基本民生底线，全力保障生态环境治理，城建、交通基础设施提升及公共服务设施配套等重点民生工程顺利实施。二是以巩固脱贫攻坚成果为抓手，持续加大扶贫投入，重点围绕产业扶贫、农业生产发展以及农村基础设施建设，提升脱贫质量，兜牢防返贫保障网，同时完善健全资金动态监管预警机制，加强资金执行使用常态化监管，确保扶贫资金发挥最大绩效。三是统筹推进脱贫攻坚与乡村振兴深度衔接，突出项目资金保障，着力构建完善财政支持政策体系和机制体制，大力支持“千斤粮、万元钱”、乡村建设行动、高效农业发展等重点工程顺利实施，努力争创全省农村综合改革示范村和扶持壮大村级集体经济项目村，持续巩固“三农”持续向好的发展形势。
（四）深化财税改革，全面提升服务质效。以建立现代财税金融体制为抓手，推进财税改革加力提效。一是深化绩效目标管理，建立健全事前绩效评估和绩效运行监控机制，推动绩效管理与预算管理深度融合，同时加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，促进财政资金聚力增效、财政政策提质提效。二是全面落实减税降费，主动加强与税务部门协同配合，建强减税降费工作专班，完善健全工作机制，定期研判各行业税费负担变化，加大政策宣传解读力度，帮助企业用足用好政策，助力优化改善全县营商环境。三是加快推进国有企业整合重组，建立健全事前、事中、事后全过程监督机制，坚决做到思想不散、工作不断、秩序不乱、国有资产不流失。同时，加快科学界定、合理划分县乡财政事权和支出责任，持续深化税制体系、政府采购、政府购买服务、财政票据电子化、公务卡和差旅费网上报销推广等其他改革工作，切实提升财政管理服务质量和水平。
（五）严格财政监督，防范化解运行风险。一方面，紧紧围绕“五条红线、一条底线”原则，以深入开展财政资金绩效评价和财经纪律专项检查为抓手，将财政监督贯穿资金安排、分配、使用、绩效评价全过程，进一步树牢依法理财意识，加强内控制度建设，深入推进事前防范、事中控制、事后监督深度衔接，确保财政资金、财政运行和财政队伍“三安全”。另一方面，严格落实政府债务化解方案，积极稳妥化解存量债务，按时偿还隐性债务和到期债券本金利息，严防债务违约风险，同时加强债务监督管理，规范举借、使用和偿还政府性债务行为，完善健全政府债务风险预警、应急处置常态化长效监管机制，定期排查风险隐患，严控新增债务，确保我县债务规模、结构在安全可控范围内，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险底线。
各位代表，做好今年财政工作，使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导下，严格落实县十六届人大五次会议的决议和要求，齐心聚力，锐意进取，担当实干，全面提升财政服务和保障水平，为全县加快高质量赶超发展贡献更大力量，为建设经济强县、美丽临城做出新的更大贡献！
