（河北省）关于邢台市新河县2021年全县总预算执行情况和2022年全县总预算草案的报告
关于新河县2021年全县总预算执行情况和2022年全县总预算草案的报告
——2022年1月27日在新河县第十七届人民代表大会第二次会议上
新河县财政局局长 宁兴旺
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
十六届人大第五次会议审议通过的全县全部财政收入预算为53000万元,县级公共财政预算收入预算为28500万元，全县公共财政支出预算为112362万元。在执行过程中，由于受回收财政存量资金、上级转移支付增加、上级下达中央直达特殊转移支付、争取政府债券资金等因素的影响，经县十七届人大常委会第二次、第三次批准，全县公共财政支出预算调整为157290万元。2021年全县全部财政收入完成54660万元，占年初预算数的103.1%，同比增长11.5%。县级公共财政预算收入完成28532万元，占年初预算数的100.1%，同比增长10.6%。全县公共财政预算支出累计完成154804万元，完成调整预算的98.4%，同比增长1.3%。
（二）政府性基金预算执行情况
十六届人大第五次会议审议通过的全县政府性基金收入预算为13000万元，执行中，土地出让金收入增加，经县十七届人大常委会第二次会议批准，全县政府性基金收入调整为20000万元。2021年度政府性基金实际入库为20302万元，完成调整预算数的101.5%。年初政府性基金支出安排13121万元，执行中，由于专项债券收入和土地出让金收入增加等因素影响，经县十七届人大常委会第二次会议批准，全县政府性基金支出调整为45506万元，2021年政府性基金支出为43983万元，完成调整预算数的96.7%。
（三）社会保险基金预算执行情况
十六届人大第五次会议审议通过的全县社会保险基金收入预算为19962万元，支出预算安排为17902万元。企业职工基本养老保险省级统筹、城乡居民基本医疗保险市级统筹，县级不再反应两项基金的收支情况。2021年社会保险基金收入实际完成20130万元，实际支出17540万元，基金运行良好，为我县社会保险事业可持续发展奠定了基础。
（四）国有资本经营预算执行情况
十六届人大第五次会议上，全县未安排国有资本经营预算收支，实际执行过程中也无国有资本经营预算收入和支出。
二、2021年财政主要工作
一年来，积极应对经济下行压力加大和新冠肺炎疫情的严峻挑战，认真学习贯彻落实党中央重大决策部署，在县委的正确领导和上级财政部门的指导帮助下，在县人大、政协的监督支持下，紧紧围绕高质量发展这条主线，战疫情、强保障、促发展，毫不放松地抓紧抓实抓细各项工作，为夺取疫情防控和经济社会发展双胜利作出积极贡献。
（一）聚焦收入预期目标，抓实用足调控措施
面对宏观经济下行压力加大、减税降费政策持续深入，尤其是受新冠肺炎疫情事件的持续影响，给组织财政收入带来很大压力，为有效缓解收入压力，我局积极谋划措施，最大限度地发挥财政部门在组织收入、调控节奏的作用，确保收入稳定增长：一是加强与税务部门的对接和测算，紧盯预期目标和序时进度，发挥财政部门调控作用，上半年因南宫市突发疫情波及周边县，我县税务部门税收完成不理想，我局及时加快非税收入的征缴力度和入库进度，填补收入缺口，截止6月30日非税收入完成6691万元，超序时进度28.7个百分点，确保了收入预期目标的按时完成；二是加大对企业尤其是规上企业的扶持力度，主动配合发改、工信、税务等部门，积极兑现对纳税大户的奖励，尽量降低疫情对企业的冲击，助力企业提质增效，进一步夯实财源基础，全年共兑现企业奖励资金700余万元；三是加强对重点行业、重点税种、重点企业的运行分析和动态监控，做到应收尽收，全年增值税、个人所得税、印花税、土地增值税分别完成22719万元、1206万元、581万元、2121万元，分别占年初预算的121.5%、134%、116.2%、176.8%，分别超收4019万元、306万元、81万元、921万元；四是抓好非税入库，依法依规清缴各类非税收入，加快收费收入、罚没收入、国有资源使用收入等入库进度，全年非税完成9685万元，完成预算的113.9%，超收1185万元。
（二）聚焦民生实事，不断提升保障水平
2021年，及时足额拨付各项惠民政策资金，持续提升民生保障水平，拉动人均GDP增长，不断增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。一是农林水方面，共支出资金36309万元；其中，及时足额发放地力保护补贴2989万元；兑现农机购置及农机深松作业补贴694万元；发放小麦补贴371万元；对实际种粮农民发放一次性补贴490万元；发放2019年度棉花补贴支出425万元；支持家庭农场、农村合作社建设投入390万元；支持乡村振兴安排6990万元；实施扶持村级集体经济和农村综合改革示范村项目投入600万元；地下水综合治理项目投入1249万元；支持高标准农田建设项目安排1784万元；支持水系连通及水美乡村建设项目安排5000万元；完善全县规模养殖场粪污处理设施投入1250万元。二是教育方面，共支出资金22498万元；其中，投入15000多万元落实在职教师工资待遇；安排全县各学校运行经费1350万元；兑现家庭经济困难生补助支出133万元；实施营养改善计划投入275万元；支持校舍安全保障、薄弱学校改造等项目投入1597万元；支持学前教育投入418万元；投入高中阶段教育644万元。三是卫生健康方面，共支出资金14252万元；其中，安排基本公共卫生服务县配套资金280万，将基本公共卫生服务财政补贴标准由每人74元/年提高到79元/年，较上年增配资金20万元；安排城乡居民基本医疗保险配套资金1685万元，城乡居民基本医疗补助标准按照580元/人标准足额落实；安排城乡医疗救助县级配套资金250万元，解决了11589名困难群众的参保缴费问题，减轻了全县困难群众负担，有效缓解困难群众看病难问题。支出资金395万元实施药品零差价补贴项目，减轻城乡居民就医负担。四是社会保障和就业方面，共支出资金22715万元；其中，严格落实各类困难人群待遇提标，足额安排县级配套资金，确保特困人员、低保人员补助正常发放；农村特困集中供养人员标准为7020元/年，农村特困分散供养人员标准为6288元/年，城镇特困供养人员标准为10296元/年；农村低保供养人员补差额为4836元/年、人；城镇低保供养人员补差额为7920元/年、人；全年发放困难群众资金共3961.01万元，有效保障了各类困难群众的生活。为了足额发放企业养老、机关事业养老、城乡居民养老，县本级配套企业养老598万元，机关事业养老4700万元，城乡居民养老350万元，共发放养老金13690万元，退休人员得到了有力的生活保障；就业创业资金支出928.76万元，职业技能提成培训资金支出77.46万元，为广大下岗失业人员提供了就业、创业的平台。
（三）聚焦绩效预算，不断提升预算管理水平
按照建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的工作要求，我局以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，积极探推进预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，不断提高财政资金使用效益。一是积极推动事前预算绩效评估，对新出台的重大政策和新设项目，邀请专家学者、第三方组成评估组，实施事前预算绩效评估，评估结果更加客观和公正；事前预算绩效评估的项目类型也不断扩大，从民生类、城市管理类等社会关注度较高金额较大的项目逐步拓展到财政政策、转移支付、债务资金等类型，2020年分五组进行了2021年新增重大项目的绩效评估。二是在编制2022年部门预算时，要求各单位按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门项目支出效目标，绩效目标申报与部门预算申报同步进行；同时，对2022年包括县级财政安排预算金额在500万以上的项目，2021年到期需在2022年延续的项目，在2022年预计将调增金额且幅度超过上年预算金额50%（含）的项目，开展事前评估，聘请第三方专业机构对项目进行审核，结果将在人代会后完成绩效目标批复。
（四）聚焦疫情防控，充分发挥财政作用
根据我县疫情防控形势，积极发挥财政职能，全力服务我县疫情防控工作：一是针对年初突然发生的疫情，在年度预算尚未通过人大审议的情况下，直接预拨资金4000万元支持启动我县疫情防控工作和防疫物资购置；二是根据疫情防控工作需要，及时追加防疫资金1200万元，确保我县疫情防控顺利开展和防疫物资及时补充；三是开通政府采购“绿色通道”，简化采购程序，加快政府采购进度，共组织防疫物资采购、工程建设、服务等涉及疫情防控项目累计资金共4024万元。
（五）聚焦重点项目，积极争取债券资金
围绕县既定或正在实施的重大项目，结合省厅各业务处室资金安排动向信息，及时调整资金争取渠道，将符合债券资金使用方向的项目纳入债券资金争取范围，做精做细项目“两案一书”，多次赴省与财政厅债券处等处室对接，最大限度争取上级资金支持。全年共争取到债券资金34500万元，其中包括北环路改建工程3100万元、农村生活水源江水置换项目8000万元、中医医院配套工程2000万元、玉树污水处理厂提标改造项目320万元、新河中学综合楼280万元、新河之窗展馆及周边广场配套2800万元、东部工业园区雨水管网路网工程1800万元、新河县综合职业技术教育中心实训教学楼项目1200万元、人民医院县域综合服务能力提升项目2000万元、新河县城市道路基础设施改造提升项目5700万元。
（六）聚焦国企改革任务，稳步推进县级国有企业公司制改革和整合重组。
按照我县国有企业公司制改革和企业重组方案，积极督促相关部门按照时间节点有序推进，完成了4家全民企业的公司制改革，需要注销的16家企业已全部完成注销，改制任务全面完成。将新河县公用资产投资运营有限公司、新河县路畅公共交通有限公司、新河县惠民保障性住房投资建设有限公司、新河县民新市场基础建设有限公司、新河县蒲泽扶贫开发有限公司组建新河县公用资产投资集体公司（简称公投集团），将新河县堂阳建设投资有限公司、新河县裕祯粮油购销有限公司、新河县康净污水处理有限责任公司、新河县倡美环境卫生服务有限责任公司、新河县浩宇供水有限公司组建新河县堂阳建设投资集团有限公司（简称堂阳集团），并对债权债务及资产进行了划转，基本形成了集团格局，整合重组工作基本完成。
总结2021年预算执行情况，收入方面，顶住了减税降费、疫情防控对组织收入带来的压力，在连年高位运行的情况下提前实现了“开门红”、“双过半”目标，全年全部财政收入和公共预算收入继续保持了持续稳定增长，全部财政收入完成54660万元，占年初预算的103.1%，较同期增长11.5%,增幅全市排第10位；公共财政预算收入完成28532万元，占年初预算的100.1%，较同期增长10.6%，增幅全市排第12位；非税占比17.7%，远低于省“不高于30%的要求”，成绩来之不易；这得益于县委县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于县直各部门和企业的共同努力。同时也应看到不利因素：一是收入规模连年高位运行，组织收入的压力越来越大；二是支柱产业少、税收结构单一，拉动收入增长经济点较少，抵抗市场波动能力较弱；三是受疫情冲击、减税降费政策的双重影响，全年企业所得税仅完成5550万元，占年初预算数的99.1%，占全部税收的12.3%，企业所得税占比较小；四是增收的非税收入为一次性收入，随着减税降费政策的逐步深入，收入规模将会逐年减少；进一步加强招商引资力度，夯实我县财力增长基础，将是我县一项重点工作。支出方面，2021年全县公共财政预算支出累计完成154808万元，完成调整预算的98.4%，较上年同期增长1.3%，增幅在全市排第2位，支出完成情况较好，重点支出保障有力，主要是体现在：一是优化支出结构，盘活存量重新安排使用资金7491万元（其中包括收回2019年以前存量资金576万元，2020年度存量资金5915万元，2021年招商经费和预留增资1000万元）。二是根据执行情况，对新增财力支出29636万元进行了分配，包括消化暂付款1923万元；化解隐形债务1058万元；2017-2021年双代县级配套1500万元；2021年水系连通及水美乡村建设征迁补偿400万元；2021年秋冬季新冠肺炎抗疫工作保障资金1200万元；县行政审批局搬迁280万元；县级基建类支出5700余万元；补充工资1723万元。三是严格落实各项民生提标，全年民生支出完成131203万元，占全部支出的84.75%，国家和省市各项民生政策得到较好保障。四是及时落实县本级资金5300万元，补充退休人员养老金缺口，保证了我县退休人员养老金的正常发放。五是按照人均3000元的标准发放了绩效考核奖和个人取暖费，足额兑现机关事业单位工作人员工资待遇，调整了公务员和事业单位人员津贴补贴，对住房公积金、养老保险和医疗保险缴存标准也相应进行了调整。与此同时，认真贯彻落实中央八项规定精神，严格做到“三公”经费只减不增。但是也应看到用于基本支出、民生保障、环境保护等方面资金需求逐年增加，与财力增长水平存在不平衡的矛盾突出。由于我县财政收入规模较小，剔除必保项目的刚性支出，可用于地方发展项目的资金捉襟见肘，可用财力严重不足，依赖于上级转移支付的形势短时间内难以逆转，进一步加大对上争资力度将是我县一项重点工作。
三、2022年财政预算草案编制情况
2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实中央、省、市、县决策部署和工作要求，落实各级经济工作会议精神，围绕政府工作报告和县委县政府确定的中心工作，优化财政资源配置，助推县域经济疫后重振和高质量发展；牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化支出结构，坚决压减一般性支出，把钱花在刀刃上；全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。根据上述要求，我们对全县2022年财政收支增减因素进行了综合分析，根据县委、县政府的有关精神，我们提出的2022年财政预算草案是：
（一）全县公共财政预算草案
1、收入预算安排情况。充分考虑全县经济发展和政策性增减因素影响，全部财政收入预算安排62500万元，较上年增长14.3%以上，公共财政预算收入安排31400万元，较上年增长10.1%。上级下达地方政府债券转贷收入5200万元，主要包括：再融资一般债券资金2400万元；提前下达一般债券限额2800万元。
2、公共财政支出预算安排情况。按照“保工资、保运转、保民生”的总体原则，切实兜牢“三保”底线，落实“六稳六保”工作总体要求，根据收入安排及目前省对县财政体制测算的财力情况，2022年相应安排全县公共财政预算支出134608万元，其中：包括省级下达一般债券限额2800万元，主要用于城乡道路和老旧小区改造。
3、2022年“三公”经费支出安排情况。在2022年预算编制过程中，鉴于机构改革和落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控“三公”经费支出。2022年全县安排“三公”经费支出基本与上年略有减少。
4、2022年提前支出情况。人代会召开以前，根据新《预算法》要求，一般公共预算预拨资金7828万元，包括：拨付全县1、2月份公教人员工资及社保缴费4612余万元；拨付开发区2021年度秋季占地补偿3000万元；拨付荆庄乡人民政府河道违建拆迁补偿216万元。政府性基金预拨资金680万元，包括：拨付开发区2021年度秋季占地补偿563万元；经二路纬二路地上附着物补偿117万元。
（二）政府性基金预算草案
2022年，全县政府性基金收入预算拟安排16290万元。主要包括：国有土地使用权出让收入13000万元；农业土地开发资金50万元；土地收益基金收入400万元；污水处理费500万元；彩票公益金收入40万元；城市基础设施配套费收入2300万元。
2022年政府性基金支出预算拟安排44600万元，其中：包括省级下达专项债券限额27300万元，主要用于道路基础设施改造和水系连通及农村水系综合整治项目。
（三）社会保险基金预算草案
2021年社保基金结余17115万元。2022年，全县社会保险基金收入预算拟安排22934万元，其中征缴收入10366万元、各级财政补贴10768万元、上级补助收入1139万元、转移收入42万元、利息收入133万元、委托投资收入486万元。全县社会保险基金支出预算拟安排21385万元，年终结余18663万元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年我县国有资本经营无预算收入，不安排相应国有资本经营预算支出。
四、2022年财政重点工作任务
（一）全力组织收入，努力完成全年收入任务。继续坚持依法征税，规范税收征管秩序，加强收入预测和分析，强化与税务部门的协调联动，确保完成2022年全部财政收入和公共预算收入目标。
（二）从严编制预算，优先保障重点支出。2022年我县财力异常紧张，按照“保重点、压一般、强绩效”的总体原则，根据“一增、二保、三压”的总体思路，在2022年预算编制中，一增是按年人均1500元增加公教人员收入水平；二保是保障县、乡、村三级政权运转，保障城乡环境卫生服务、南水北调水费等重点民生项目、保障新冠疫情防控等支出；三压是压实单位经费类项目支出，核实梳理与单位三定方案或硬性考核无关的经费类项目支出，实行一刀切不予安排预算。继续保持“三公经费”只减不增，挤出的财力用于招商奖励，以奖励促招商，以招商促发展。
（三）围绕财政重点工作，创新财政业务管理。
一是加强对项目的预算绩效管理，没有绩效目标或绩效目标低的预算不予安排，在执行中对支出进度慢、执行效果不理想的项目及时进行调整。二是加强内控管理，定期对内部控制合法合理性、执行有效性开展评价、监督，根据政策、环境和职能的变化，持续优化更新内部控制制度，达到风险防控的目标。三是加快财政新系统的使用，严格落实上级财政部门一体化系统的各项要求，加大对各部门财务人员业务培训，助力我县财政工作高效、高质量运行。
（四）围绕县重点工作项目，加大对上争资力度。
继续保持与省厅市县处、经建处、债券处等重点处室沟通对接，勤沟通、勤汇报，最大限度地争取上级领导的关注和重视，及时收集各业务处室资金安排动向，为我县职能部门资金争取提供精准信息，赢得我县在争取2022年财力分配的先机。
（五）加强督导检查，保证财政资金支出进度。
进一步强化部门单位的预算执行主体责任，加强对部门单位预算支出执行情况分析；继续加大对重点单位、重点项目的监督力度，强化责任追究，促使其加快预算执行进度、提高资金使用效益；对支出进度缓慢的部门和单位，上报县政府主要领导进行约谈和通报，督促其查找原因、限期整改，影响到市对县考核的，将启动问责机制，并作为下一步调整财政收支和下年度预算安排的重要依据。
各位代表，2022年我县财政收支任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，不忘初心，牢记使命，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为实现高质量赶超发展，建设新时代“经济强县、美丽新河”提供财力保障。
