（河北省）关于邢台市广宗县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于广宗县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月27日在广宗县第十七届人民代表大会第二次会议上
广宗县财政局局长 赵立中
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行和落实县人大预算决议情况
2021年，财税部门在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记关于财税工作的重要指示批示精神，全面落实县委、县政府决策部署和县人大批准的年度预算，不折不扣落实减税降费政策，积极推动财税体制改革，落实积极财政政策，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，严肃财经纪律，防范化解政府隐性债务风险，兜牢了“保基本民生、保工资、保运转”底线，确保了全县财政
收支总体平稳运行，圆满完成了县十六届人大五次会议确定的目标任务。
（一）财政预算执行情况。
县十六届人大五次会议审议通过的2021年县公共财政预算收入为4.29亿元。2021年全县公共财政预算收入完成4.5亿元，占年初预算的104.9%，比上年增长15.2%，全市排名第四。全县公共财政预算支出21.4亿元，支出进度95.3%，扣除2020年疫情特殊转移支付等一次性支出因素，比上年增长13.8%。
全县政府性基金预算收入完成6.88亿元，占预算的103.4%，比上年增长15.3%。政府性基金支出4.77亿元，支出进度92.8%，全市排名第八。
全县国有资本经营预算收入完成5万元，没有国有资本经营支出。
全县社会保险基金收入完成2.42亿元，上年结余3.7亿元，支出3.61亿元，年末滚存结余为2.51亿元。
（二）落实县十六届人大五次会议决议情况及2021年预算执行效果。
1、积极财政政策落地落实。按照积极的财政政策提质增效要求，精准发力，狠抓落实，促进了全县经济健康、持续、稳定增长，推动了财政高质量发展。一方面减税降费政策落实到位。加强与税务部门的沟通对接，强化政策解读和工作指导，巩固拓展减税降费成果，减税降费规模超过1.57亿元。另一方面多方筹资加大发展投入。积极争取省厅支持，中央、省财政下达我县财力性转移支付和专项转移支付实现新突破。中央直达资金下达后，认真研究，迅速分解下达、拨付到位，并持续开展动态监控，确保规范高效使用，切实发挥直达机制作用。
2、支持大事要事有力有效。聚焦事关改革发展大局的大事要事，主动打好政策资金“组合拳”，统筹全县财力予以保障。一是疫情防控措施得力。2021年共投入疫情防控资金8091万元，主要用于购买设备、核酸检测、疫苗采购、方舱隔离点建设等支出。二是乡村振兴持续推进。2021年统筹整合涉农资金9607万元。用于产业项目投入4920万元，基础设施建设投入4358万元，公益补助投入329万元。三是公益事业稳步发展。使用综合改革转移支付资金1166万元，农村公益事业持续发展。四是城区路网框架贯通。完成了复兴街、富强路等6条街道雨污分流工程，启动了体育路北延、长安路等断头路打通工程，构筑城区路网框架。
3、推动经济发展成效显著。全面落实解危纾困和支持产业高质量发展十项财政政策，对企业和项目建设实施精准帮扶，推动主导产业和特色产业加快发展，县级发展内生动力进一步增强，年度经济发展预期目标全面实现。一是助力龙头企业发展。2021年拨付支持企业发展奖励资金2548万元，鼓励企业转型升级，全县纳税金额500万元以上的企业新增5家，总数达到13家。二是支持企业创新发展。拨付技改资金176.4万元、解危纾困资金563万元，帮助23户企业渡过难关。三是加大招商选资力度。招商选资投入621.8万元，累计签约引进亿元以上项目32个，总投资85.85亿元。
4、民生保障水平稳步提升。坚持在发展中保障和改善民生，全县民生支出占一般公共预算支出比重达到80%，各项民生政策全面落实。一是社会保障水平持续改善。全县社保支出2.64亿元，稳步提高社会保障水平。各项民生提标政策全部落实，企业和机关事业单位退休人员基本养老金人均分别增加109.33元/月、147.73元/月；城乡居民基础养老金标准达到113元/人˙月；基本公共卫生人均财政补助标准达到79元/人；城乡居民医保财政补助标准提高到580元/人˙年。二是农业农村投入稳定增长。全县农林水支出5.45亿元，全力保障农业农村工作。落实耕地地力保护补贴3798万元；农机购置补贴388万元；落实农村人居环境整治资金3181万元。三是高标准农田建设继续推进。投入资金4460万元，用于改善生产条件，提高耕地利用率。四是综合治理地下水超采。全年投入4876.15万元，用于旱作雨养、水源置换等项目。五是教育发展经费足额到位。大力支持教育高质量发展，全县全年教育支出3.51亿元，占全部支出的16.4%。用于高中和义务教育经费保障，改善提升中小学校办学条件，落实农村低保、残疾等特困家庭学生“两免一补、三免一助”等政策。
5、财税体制改革纵深推进。制定出台了《广宗县预算编制改革实施方案》《广宗县财政性资金拨付使用管理办法》和《规范财政预算资金拨付流程》三个专件。一是增强预算编制的科学性、精准性和有效性。2022年预算是按经济分类科目核算单位支出需求，再对应相应功能分类科目进行预算编制，真正兜牢了“三保”底线，保障了政策足额配套，提高了限额经费使用效益。二是明确预算单位对资金使用的主体地位。规范了项目审批权限、实施程序，强化了部门预算执行责任，有利于提高资金支出效率。三是强化预算资金绩效管理。发挥财政投资评审和政府采购两个“节支器”作用，2021年共完成财政投资评审项目346个，评审金额15.81亿元，审减金额2.36亿元，审减率14.93%；政府采购计划金额1.43亿元，实际采购金额1.41亿元，节约资金199.5万元，节支率1.4%。
6、财政领域风险有效防控。一是加强政府债务预算管理，实行还本付息“年计划、月提醒、日对账”，做到按时足额偿还；切实执行举债融资负面清单，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量。二是兜牢“三保”底线，落实“月报告+月报表”制度，确保基层民生、工资、运转保障有力；三是强化资金使用管理，落实惠民惠农补贴“一卡通”，促进财政惠农资金规范高效使用。
各位代表,回顾过去的一年，我们立足新起点、开启新征程、经受新考验、战胜新挑战。成绩来之不易！是县委、县政府统揽全局、坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是各部门大力支持、攻坚克难的结果，也是全县财税干部戮力同心、拼搏奋斗的结果。同时，我们也要清醒的看到，当前面临的困难和挑战依然较多。受疫情防控常态化影响，外部环境更趋严峻复杂和不确定，内部需求收缩、经济下行压力超出预期，再加上经济金融风险化解、国家减税降费政策实施，各种因素交织导致财政增收困难加大，而财政支出增长刚性较强，预算“紧平衡”成为新常态，需要我们进一步强化风险意识、底线思维，付出更多艰苦努力、采取更加有力措施，认真加以解决。
二、2022年财税工作的指导思想和总体思路
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，编制好2022年预算，做好各项财政工作，对建设经济强县、大美广宗意义重大。
（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实省、市县党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局，推动高质量发展，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”“六保”工作，精准有效实施积极的财政政策，加强资源统筹，优化支出结构，增强重大决策部署财力保障，深化预算管理制度改革，强化绩效管理和预算约束，严格落实过“紧日子”要求，有效防范化解财政风险，发挥财政职能作用，为全县经济社会发展提供有力支撑。
（二）总体思路。预算安排坚持“政治引领、财随政走、守正创新、科学高效”的原则。一是全面落实各项决策部署。把保障县委、县政府决策部署摆在首位，聚焦疫情防控、生态治理、乡村振兴等领域，全力做好重大政策、重大项目资金保障。二是集中财力办大事、保重点。强化财政资源统筹，合理确定保障重点和顺序，对最急需最紧迫的大事要事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，并将资金安排和使用绩效挂钩，提升配置效率。三是实施积极的财政政策提升效能。积极争取中央、省市支持，管好用好债券资金，严管快用直达资金，保证财政支出强度，加快支出进度，带动有效投资。四是着力推进高质量发展。积极推进转型升级、科技创新、开放融合、绿色低碳发展，落实财政引导金融支持实体经济十条措施，完善促进县域经济高质量发展财政政策，促进发展质量和效益不断提升。五是稳步推进民生保障水平。坚持尽力而为、量力而行，认真做好民生政策提标扩面资金保障，支持健全基本公共服务体系和社会保障体系。六是牢固树立过“紧日子”思想。充分估计困难挑战，实事求是、稳妥安排收入预算；严控一般性支出，继续强化“三公”经费管理，厉行节约办一切事业。七是深入推进财税改革。深化预算管理制度改革，巩固完善预算绩效管理，全流程强化预算编制、执行及监督，提高预算规范化科学化水平和透明度。八是有效防控财政风险。加强财政运行监控，切实保障平稳运行；落实好还本付息资金，防范化解政府债务风险；立足当前、着眼长远，统筹考虑未来年度增支压力，确保财政可持续发展。
三、2022年预算安排情况
面对严峻的财政收支矛盾，2022年，预算安排将更加精打细算，过更紧的日子。
（一）公共财政预算安排情况。
1、收入预算安排情况。
按照各级经济会议精神，结合我县经济发展形势，2022年全县公共财政预算收入计划4.95亿元，比上年增长10%。
2、2022年县级支出预算安排思路和原则。
预算安排的原则是：量入为出、有保有压、急需先办，大力压减一般性支出。具体安排顺序是：
一是足额安排“三保”支出，保障基本民生、工资发放和基本运转支出。
二是适当安排必须的专项公用，维持单位开展业务基本需求。
三是大力压减一般性支出，非县委、县政府安排的刚性工作，不再安排专项经费。原则上不再安排公务车购置经费；严格控制会议费、培训费和“三公”经费。
四是对上级要求的政策性项目支出、县安排的重点支出，视财力情况和轻重缓急，合理排序。
3、财力测算情况。
按照现行财政体制测算，预计县级公共预算财力21.95亿元，其中：当年财力20.32亿元，从政府性基金调入1.63亿元。2022年财力较上年增加4.89亿元。
4、支出预算拟安排情况。
2022年，县级公共财政预算支出拟安排21.95亿元。
（1）支出安排总体情况：“三保”支出（保基本民生、保工资、保基本运转）拟安排18.44亿元，较上年增加1.14亿元；一般公共预算债券还本付息支出1.33亿元；上年结转类支出1.6亿元；事业发展拟安排0.38亿元；预备费拟安排0.2亿元。
（2）按支出功能分类安排具体为：
—— 一般公共服务支出14154万元。
—— 公共安全支出8581万元。
—— 教育支出38694万元。
—— 科学技术支出3210万元。
—— 文化旅游体育与传媒支出1141万元。
—— 社会保障和就业支出26933万元。
—— 卫生健康支出14218万元。
—— 节能环保支出12099万元。
—— 城乡社区支出4926万元。
—— 农林水支出45433万元。
—— 交通运输支出2371万元。
—— 资源勘探信息等支出88万元。
—— 商业服务业等支出154万元。
—— 自然资源海洋气象等支出2100万元。
—— 住房保障支出3946万元。
—— 粮油物资储备支出196万元。
—— 灾害防治及应急管理支出1195万元。
—— 预备费2200万元。
——债务还本付息支出13341万元。
—— 其他支出，①人员增资7328万元、退休人员职业年金虚账记实及养老保险补缴资金1500万元；②一般债券支出4400万元；③疫情防控和发展支出6400万元；④重点项目支出4911万元。
（二）2022年政府性基金预算安排情况。
1、政府基金预算收入。县级拟安排政府性基金预算收入10.34亿元，主要包括：
—— 国有土地使用权出让收入83797万元；
—— 国有土地收益基金收入1630万元；
—— 农业土地开发资金收入120万元；
—— 城市基础设施配套费收入2000万元；
—— 彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用95万元；
—— 污水处理费收入57万元；
—— 地方政府专项债务转贷收入15000万元；
—— 结转和提前下达专项转移支付资金682万元。
2、2022年政府基金预算支出。县级政府性基金预算支出拟安排预算支出10.34亿元，主要包括：
—— 征地拆迁支出20000万元；
—— 城市建设5000万元；
—— 补助被征地农民支出12748万元；
—— 农业生产发展支出2774万元；
—— 调出资金16300万元；
—— 债务还本付息支出22330万元；
—— 其他国有土地出让支出4645万元；
—— 城市基础设施配套费支出2000万元；
—— 国有土地收益金支出1630万元；
—— 农业土地开发资金支出120万元；
—— 其他支出152万元；
—— 地方政府专项债务转贷支出15000万元；
—— 专项转移支付支出682万元。
（三）2022年国有资本经营预算情况
2022年没有国有资本经营预算收入和预算支出。
（四）2022年社会保险基金预算情况
2022年全县社会保险基金预算收入安排6.81亿元，上年结余2.51亿元，根据各项基金收支测算，安排预算支出6.43亿元，结余2.89亿元。
四、加强预算管理的主要措施
2022年，我们将认真落实上级和县委、县政府决策部署及工作要求，坚持稳字当头、稳中求进，努力在重点工作上再突破，在难点工作上再攻坚，在薄弱环节上再强化，在工作机制上再创新，确保完成全年预算任务。
（一）精准落实积极财政政策。加强财政资源统筹，健全资源配置机制，强化政策宣传解读和工作督导，确保政策不折不扣落地；加强政府债券管理和项目组织谋划，将新增政府债务限额向项目储备多、成熟度高、执行进度快的单位倾斜；落实财政支持科技创新政策，强化专项资金统筹整合，改进产业资金分配使用，促进经济高质量发展；用好PPP、政府投资引导基金等政策工具，促进创新驱动发展和产业转型升级。
（二）着力加强财政收支管理。依法依规组织收入，加强财税联动，持续开展收入监控，进一步优化收入结构，提高税收占比；确保收入及时足额入库；严肃财经纪律，健全制度机制，严禁虚收空转、收取过头税费，杜绝乱收费、乱罚款、乱摊派；加强预算执行监督管理，推动资金早支出、早使用、早见效；完善财政资金直达机制，稳步扩大直达资金范围，健全监控体系，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。
（三）深入推进财税体制改革。认真落实深化预算管理制度改革要求，完善预算编制和绩效管理，建立健全财政支出标准体系，推动改革任务全面落地；推进预算管理一体化，把各项改革要求全面嵌入信息系统，以信息化促进管理规范化；继续推进财政事权与支出责任划分改革，更好调动各级发展积极性，推进基本公共服务均等化；深化税制改革，全面做好政策转换、衔接和宣传工作，确保平稳落地实施；深化政府采购制度改革，提高政府采购政策效能。
（四）坚持依法合规理财行政。全面落实预算法及其实施条例等法律法规，硬化预算约束、执行监控和绩效管理，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算支出；规范预算调整事项，严格按程序报批后执行。落实重大行政决策程序，加强事前公开征求意见、专家咨询论证、风险评估和事后评价，提高决策科学化、民主化、法治化水平。健全预算监督协同机制，积极推进财政联网审计监督，加强监管协同联动，提升监管效能；依法接受县人大及其常委会的监督，积极配合加强对政府债务的监督；改进预决算信息公开，扩大公开范围、细化公开内容，推进按经济分类公开政府预决算和部门预决算。
（五）坚决防范化解财政风险。严格政府债务管理，科学分配新增债务限额；加强还本付息管理，将到期本息足额列入预算，确保按时偿还；健全完善应急处置预案，稳妥化解存量，确保不发生债务风险事件。严格落实政府举债融资正负面清单，定期组织开展“回头看”，严禁违法违规融资担保行为和变相举债，坚决遏制新增政府隐性债务。兜牢基层“三保”底线，提升运转保障水平，确保“三保”政策落地落实。加强资金使用管理，完善制度、健全机制、硬化举措，确保财政资金使用安全高效。
各位代表，做好2022年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕各级党委、政府决策部署，认真落实人大会议的决议和要求，努力开创财税改革发展新局面，推动全县经济社会发展迈上新台阶，为打造投资宝地、建设大美广宗做出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
