（河北省）关于邢台市广宗县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于广宗县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
各位代表：
受县政府委托，现将广宗县2020年预算执行情况和2021年财政预算安排(草案)的报告，提请县十六届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席代表提出宝贵意见。
一、2020年落实县人大预算决议和预算执行情况
2020年，受疫情影响，企业不能及时复工复产导致政府的收入明显缩减，从而影响宏观经济的恢复和发展。但是，我县财政工作在中共广宗县委、县政府的领导下和县人大监督指导下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届五中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，在持续开展疫情防控的基础上,按照高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，全面落实积极财政政策，优化财政支出结构，强化财政资金管理，深化财税体制改革，防范化解财政风险，确保了全县财政收支总体平稳运行，圆满完成了县十六届人大四次会议确定的目标任务。
（一）财政预算执行情况
1、公共财政预算执行情况
县十六届人大常委会四次会议审议通过的县公共财政预算收入为3.26亿元。2020年全县公共财政预算收入完成3.9亿元，占任务目标的119.8%，同比增长30.3%，增速全市排名第一；其中：税收收入2.48亿元，同比增长19.1%；非税收入1.42亿元，同比增长55.7%。税收收入占公共财政预算收入的63.5%。
2020年公共财政预算支出为23.17亿元，同比增长25.7%，其中，民生类支出17.99亿元，占公共财政预算支出的77.6%。
2、政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入5.97亿元，完成年初预算的117.7%，同比增长15%，主要原因是2020年国有土地使用权出让收入完成5.82亿元，同比增长16.9%。
政府性基金支出6.96亿元，同比增长2.7%，主要原因2020年国有土地使用权出让收入安排的支出比上年增长6195万元。
3、国有资本经营预算执行情况
2020年没有国有资本经营收入和支出。
4、社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金预算收入6.76亿元，完成预算的142.03%，同比增长28.65%。社会保险基金预算支出总计为6.4亿元，完成预算的145.28%，同比增长7.77%。当年收支结余0.36亿元，比上年结余增加1.09亿元，年末滚存结余为4.44亿元。
（二）落实县十六届人大四次会议决议情况及2020年预算执行效果
各位代表，2020年我们认真贯彻落实县委决策部署和县人大批准的年度预算，积极发挥财政职能作用，集中财力保民生、保运转、保重点，全力推进“经济强县、美丽广宗”建设，全县预算执行情况良好，经济持续健康发展，财政保持平稳运行。2020年预算执行成效主要体现在五个方面：
1.完善财税政策，保证税收应收尽收。一是切实加强收入征管，强化收入分析制度，定期召开税务、财政“联席会议”，解决收入征缴中存在的问题，督促收入进度。二是加强财政经济运行监控分析，全面推行综合治税、非税收入集中征缴等行之有效的征管措施，依法治税，确保应收尽收。三是税制改革稳步推进，进一步强化税源管理，及时查补税收征管漏洞，保证税款应收尽收。
2.发挥职能优势，下大力度向上争资。通过政策对接，积极向省财政厅争跑。今年我局加大专项资金争取力度，积极采取有效措施，认真研究中央政策导向，把握有利时机，2020年，全县共争取上级资金15.65亿元（含基金，债券）。其中：争取上级债券资金2.55亿元，有力地促进我县教育园区工程和非贫困村基础设施提升工程、污水处理厂提标改造工程的顺利实施；争取特别国债资金6176万元，有力促进我县污水管网工程建设，对我县经济社会事业发展起到积极作用。
3.着力改善民生，扎实办好惠民实事。今年继续增加教育、医疗卫生、创业就业、社会救助、保障性住房等民生投入，目前财政用于民生的支出占财政支出比重达到77.6%以上，带动全县民生工作大发展。社会保障方面：全县社保支出7.32亿元，稳步提高社会保障水平。各项民生提标政策全部落实，一是企业和机关事业单位退休人员基本养老金人均分别增加141元/月、154.83元/月；二是城乡居民基础养老金标准每人每月108元；三是基本公共卫生人均财政补助标准达到74元/人；四是城乡居民医保财政补助标准提高到每人每年550元；五是农村低保标准达到每人每年4836元；六是大力支持就业公共服务能力建设，筹措就业资金1616.69万元，对公益性岗位、灵活就业人员等进行了补助。农业农村方面：全县农林水支出1.46亿元，全力保障脱贫攻坚工作。一是落实农业支持保护补贴3778万元，农机购置补贴160万元，退耕还林56.75万元；二是全年共整合财政涉农资金9227.44万元，实际支出8387.29万元，支出比例90.9%，主要用于：基础建设项目、资产收益扶贫项目和其他项目，涉及九个乡镇、扶贫、农业、交通、发改等部门；三是地下水超采综合治理，全年投入2268.6万元，用于水利、调整种植模式、非农作物替代、小麦节水稳产配套等项目。教育发展方面：全县教育支出3.57亿元。其中：落实义务教育经费保障机制、改善普通高中办学条件、中小学薄弱学校改造升级、发放民办教师教龄补助、高职助学金共1.32亿元。对义务教育阶段、高职阶段建档立卡、农村低保家庭、特困供养学生、残疾困难家庭学生全部实现了“两免一补、三免一助”。
4.硬化预算约束，增强财政管理能力。一是预算管理方面，加强预算管理，严格执行支出预算，努力提高预算执行的均衡性、有效性、安全性，进一步提高财政资金配置使用效益和执行效率。二是深化国库管理改革，加强国库单一账户体系管理，逐步将国库管理制度纳入规范化轨道。三是加强财政支出管理，硬化预算约束，严格禁止扩大支出范围和提高支出标准。认真贯彻中央、省、市关于厉行节约有关文件精神，压缩一切不必要的行政性开支。严格控制因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出等一般性支出，全县全年三公经费174万元。四是充分发挥财政投资评审和政府采购两个“节支器”的作用。把投资评审工作和政府采购工作作为财政节支的重中之重来抓。全年共完成财政投资评审项目494个，评审金额17.1亿元，审后金额14.9亿元，审减金额2.2亿元，审减率12.8%；2020年政府采购计划金额1.682亿元，实际采购金额1.627亿元，节约资金549万元，节支率3.3%。
5.建立监督机制，优化经济发展环境。一是预算管理改革继续深化，优化资金配置，推进资金整合，强化引导放大，提高资金绩效。二是建立健全覆盖财政运行全过程的财政监督检查机制，加大对重大财政政策执行情况、财政专项资金的监督力度，尤其是强化对重大民生资金的监管，加强审计监督，强化责任追究，确保财政资金使用效益。
各位代表,2020年是极为不易的一年，在疫情防控形势依旧严峻的情况下，全县上下克服了经济下行对财政收入的巨大影响，财政运行总体平稳，是县委、县政府科学决策的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是各部门不畏难、不避险、主动作为、攻坚克难的结果。
各位代表,在总结成绩的同时，我们也清醒的看到，当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：受疫情防控的影响，外部经济环境发生变化，经济下行和减税降费政策叠加，财政增收困难加大，同时财政支出增长刚性较强，预算“紧平衡”成为新常态；县域经济整体实力还不够强，财源基础不够牢固，保障能力不强；预算执行责任落实不够到位，一些重点投资项目前期准备不充分、开工不及时，导致支出进度偏慢、不够均衡；部门绩效理念不够牢固，存在重投入轻管理、重支出轻绩效的现象；依法理财意识需要加强。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向、目标导向，采取有力措施，认真加以解决。
二、2021年预算安排情况
2021年是“十四五”的开局之年，编制好2021年预算，做好各项财政工作，对建设经济强县、美丽广宗意义重大。一方面，我县发展不平衡不充分的问题仍很突出，转型升级、结构优化、质量提升的任务非常艰巨，财政收入稳定增长的基础不稳固，推进大气污染防治、加快民生政策提标扩面等刚性支出需求大幅增长，收支矛盾更加尖锐；另一方面，经济发展长期向好的基本面没有变，协同发展、结构调整等经济发展积极因素不断积累。我们将紧抓机遇、迎难而上，坚决履行好财政服务全县高质量发展的使命，科学合理编制2021年预算，更好地统筹资金保障全县重点工作，推动全县经济社会平稳健康发展。
2021年预算编制的指导思想是：深入贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实省级、市级和县委、县政府要求，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，坚持创新发展理念，紧紧围绕县委、县政府决策部署，进一步深化财税改革，落实积极财政政策，优化支出结构，强化绩效管理；进一步推进高质量赶超发展，做好“六稳六保”工作；进一步树牢过“紧日子”思想，加强资金管理，防范财政风险，推动我县高质量财政建设再上新水平，为新时代全面建设经济强县、美丽广宗提供财力支撑。
按照上述指导思想，2021年预算编制要坚持以下原则：
1.深化财政改革。深入贯彻落实中央、省、市和县委、县政府相关改革要求，加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。推进全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照《财政部预算管理一体化规范（试行）》和省财政厅部署，升级信息系统，改进预算编制，规范预算管理，构建现代信息技术条件下“制度+技术”管理机制。
2.突出工作重点。紧紧围绕国家政策要求、省市和县委县政府决策部署，抓好各项重点工作。做好“六稳、六保”工作，着力保障和改善民生，促进基本公共服务水平持续提升和均等化程度。科学配置财力，重点投向提升经济质量、脱贫攻坚、生态治理、乡村振兴、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。
3.优化支出结构。坚持量入为出，坚持有保有压，运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率，集中财力办大事、保重点。贯彻落实上级要求，全面清理挂钩事项，相关重点支出不再与财政收支增幅或生产总值层层挂钩。
4.严格厉行节约。坚决落实政府过“紧日子”的要求，坚持勤俭节约，精打细算，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、落实上级和县委县政府重大决策部署所需支出、政府债券还本付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严格控制一般性支出、机关运行经费和楼堂馆所、“三公”经费和会议费、培训费支出等支出。
5.切实讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施新增重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
6.落实依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及省市和县委县政府各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
根据上述指导思想，综合分析2020年全县财政增收减收因素的基础上，以“收入预算与实际税源相适应、支出预算积极稳妥、保持收支平衡”为原则，以绩效评价结果运用为导向，对全县2021年预算进行了安排。按照《预算法》实行全口径预算管理的要求，今年分别编制了公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等四本预算。
（一）公共财政预算收入安排情况
公共财政预算收入计划：2021年公共财政预算收入拟安排4.3亿元，增长率10%；从政府性基金预算调入一般公共预算0.8亿元；债券再融资转贷收入0.34亿元；上级补助收入5.33亿元；上级提前下达专款6.29亿元。
（二）公共财政预算支出安排情况
1、财力测算情况
按现行财政体制测算，2021年公共财政预算当年财力为10.43亿元，较2020年年初预算增加1.72亿元；上级提前下达专款6.29亿元；债券再融资转贷收入0.34亿元。为此，2021年县本级拟安排预算支出为17.06亿元。
2、预算支出安排原则
预算支出安排坚持“三保一控”的原则。即：一是保证机关正常运转，保证公教人员工资按时足额发放。二是保证民生支出需要，足额安排社会保障支出，努力安排“三农”、教育、科技、医疗卫生等支出。三是保障县委、县政府重点工作支出需要。
3、预算支出安排情况
2021年拟安排预算支出17.06亿元。主要包括：
（1）一般公共服务支出13002万元。
（2）公共安全支出7283万元。
（3）教育支出26142万元。
（4）科学技术支出887万元。
（5）文化旅游体育与传媒支出635万元。
（6）社会保障和就业支出22803万元。
（7）卫生健康支出12283万元。
（8）节能环保支出6660万元。
（9）城乡社区支出3269万元。
（10）农林水支出35861万元。
（11）交通运输支出1935万元。
（12）资源勘探信息等支出696万元。
（13）商业服务业等支出140万元。
（14）自然资源海洋气象等支出1347万元。
（15）住房保障支出3640万元。
（16）粮油物资储备支出126万元。
（17）灾害防治及应急管理支出1072万元。
（18）预备费1750万元。
（19）其他支出23933万元（其中：预留人员经费14404万元；抗疫和重点项目支出9529万元）。
（20）债务还本支出3860万元。
（21）债务付息3212万元。
（22）债务发行费用支出40万元。
（三）2021年预算安排有关问题说明
1、2021年增支情况
（1）财政供养人员工资调整等增加支出3854万元。
在职人员基本工资调整、离休人员补贴调整、退休人员职业年金虚账记实和养老保险补缴等增加支出3854万元。
（2）县委、县政府安排的重点项目及专款配套等刚性支出，增支11218万元。
全县新增临聘人员工资及社保2100万元；
禁毒经费70万元；
乡镇空气监测站运营项目116万元；
地下水超采综合治理项目资金500万元；
国三及以下排放标准营运柴油货车财政补贴资金210万元；
国家气象观测站搬迁项目资金70万元；
一般债务还本付息支出8152万元。
（3）扶贫支出6933万元，其中：上级已提前下达扶贫专项资金5663万元；县级资金安排扶贫支出1272万元，包含县级配套扶贫资金790万元，精准扶贫驻村工作组工作经费402万元、县级驻村工作队员人身意外保险2.36万元、建档立卡等贫困人员参加养老保险医疗保险县级补贴78万元。
2、“三公”经费支出安排情况
在预算编制过程中，我们严格落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，大力压减“三公”经费支出。
今年受严格控制预算调整的影响，县直部门预算编制细化程度得到了明显提高，但相应的需求也增加较多，站在事业发展的角度看，都是合情合理的，但由于受财力所限，一些应安排项目包括部分配套资金，未能全部列入预算，只能按照量财办事的精神，区分轻重缓急逐步加以解决，希望大家给予理解和支持。
（四）其他三本预算安排情况
1、政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金预算收入拟安排6.66亿元。主要包括：国有土地收益基金收入1630万元，农业土地开发资金收入120万元，国有土地使用权出让收入6.32亿元，彩票公益金收入95万元，城市基础设施配套费收入1350万元，污水处理费收入57万元、上级提前告知专款98万元。2021年政府性基金预算支出拟安排6.66亿元，其中：调入一般公共预算支出8000万元。
2、国有资本经营预算安排情况
2021年没有国有资本经营预算收入和预算支出。
3、社会保险基金预算安排情况
2021年全县社会保险基金预算收入安排5.37亿元，加上上年结余0.36亿元，根据各项基金收支测算情况，支出安排4.63亿元，结余 0.74亿元。
三、做好2021年预算管理的主要措施
2021年，我们将在党的十九届五中全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，认真落实县委和县人大各项决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，以推动财政高质量发展为目标，积极发挥财税职能作用，有效实施积极的财政政策，深化财税机制体制改革，培育涵养税源财源，积极防范化解财政风险，促进经济社会平稳健康发展，确保全年预算目标顺利完成。
（一）强化收入征管。一是进一步发挥财政职能作用，积极支持和服务经济发展。加强财源建设，以项目建设为载体，优化经济发展环境，扶持和培育优势企业。二是增强发展意识，创造性的开展工作，切实抓好收入征管，提高收入质量，既防止应收不收，又防止瞒报虚报，确保完成财政收入任务。三是继续坚持财政、税务联席会议制度，强化征管，打击偷税漏税，确保税收收入平衡较快增长。同时加强非税收入征管，堵塞收入漏洞，做到应收尽收不乱收。
（二）保障支出进度。一是强化财政支出管理。坚持“以人为本，民生为重”的理念，坚决控制一般性支出和非生产性支出，认真落实“党政机关厉行节约反对浪费条例”，牢固树立“过紧日子”思想，坚持从严从简，勤俭办一切事业，建设“节约型机关”，千方百计降低行政运行成本，实现“三公”经费支出负增长。支持推行公务用卡制度改革，继续推进“小金库”专项治理。二是加大对民生改善力度。继续增加对“三农”、社会保障、医疗卫生、环境保护、教育、科技等领域的投入，努力解决人民群众最关心、最现实的利益问题。把保增长、扩内需、调结构有机结合起来。充分发挥财政资金的政策导向和杠杆作用，引导社会资金参与公共事业领域的投资，促进各项社会事业发展建立健全财政对社会保障的投入机制，推动完善与经济发展水平相适应的社会保障体系。
（三）深化财政改革。一是全面实施预算绩效管理，科学完善预算管理结构，全面设定部门整体绩效目标。将预算收支全面纳入绩效管理，围绕部门和单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹考虑运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、服务对象满意度，衡量部门和单位整体及核心业务实施效果，研究制定部门整体绩效目标。切实提高项目绩效目标设置质量，将预算项目全面纳入绩效管理，从数量、质量、时效、成本、效益等方面，综合衡量项目预算资金使用效果，科学设立项目绩效目标。将绩效管理贯穿于预算工作的全过程，提高财政资金使用效益。二是优化绩效预算管理机制，推进改革基层落实，全面提升改革成效。积极推动社会保障、医药卫生、科技教育、环境保护等相关改革，发挥好基础和先导作用。
（四）维护财经纪律。一是加强财政资金监督检查、专项整治和绩效评价，及时发现违规违纪问题。对巡察、审计和监督发现的问题，严肃整改落实，强化责任追究，切实维护财经纪律，不断改进和加强财政工作。二是加强内控机制建设，健全单位内部和业务层面内部控制制度，明确风险控制流程和关键控制节点，建立单位内部事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态监控机制，提高内部管理水平，确保财政资金、人员“两个安全”。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以十九届五中全会精神为指引，真抓实干，奋发有为，努力开创财政改革发展新局面，推动全县经济社会发展迈上新台阶，为建设经济强县、美丽广宗做出新的更大贡献！
