（河北省）关于邢台市清河县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于清河县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月13日在清河县第十七届人民代表大会第三次会议上
清河县财政局局长 任文涛
各位代表：
根据《预算法》规定，受县政府委托，现将清河县2022年预算执行情况和2023年预算草案提交大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，面对跌宕反复的新冠疫情冲击和复杂严峻的经济财政形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门认真贯彻落实上级决策部署，坚持财源建设与强化征管并重，优化支出与改善民生兼顾，深化改革与规范管理联动，迎难而上、砥砺前行，推动全县经济社会持续健康发展，全县和县本级财政收支总体运行平稳。
2022年初，县十七届人大二次会议批准的全县公共财政收入预算为124960万元。12月份经县第十七届人大常委会第十一次会议审议通过，将其调整为119000万元。实际执行结果：全部财政收入完成178781万元，与上年同期相比减收13849万元，负增长7.2%，其中：税务部门完成139655万元，比上年同期减收26874万元，负增长16.1%；财政部门收入完成39126万元，比上年同期增收13025万元，增长49.9%。全县公共财政预算收入完成119175万元，占年初预算的100.1%（形成超收收入175万元，已按《预算法》要求补充预算稳定调节基金），同比增收4014万元，增长3%，剔除留抵退税因素，可比增长7.9%。
2022年初全县一般公共预算支出安排250948万元（其中上级专款及结转资金59109万元、本级财力支出191839万元），12月份经县第十七届人大常委会第十一次会议审议通过，按可比口径将本级财力支出调整为221797万元，其中：乡镇支出17300万元，县本级支出204497万元。实际执行结果（国库快报数）：全县一般公共预算支出287458万元，除上级专款支出67051万元外，本级财力支出220407万元（含债券），占调整预算的99%，其中：乡镇支出17243万元，占调整预算的99.6%；县本级支出203164万元，占调整预算的99%。县本级支出中，人员经费支出82616万元，占调整预算的99.7%;公用经费支出102429万元，占调整预算的99.7%;新增一般债券支出18119万元，占调整预算的95.4%。
2022年当年政府性基金收入完成61017万元，占调整预算的100.4%；基金支出116515万元，除基金专款586万元外，按可比口径占调整预算的79.3%（其中：新增专项债券支出60638万元，占调整预算的67%；其他基金支出55291万元，占调整预算的99%）。
2022年当年国有资本经营预算实现收入62万元，占调整预算的100%；按照调整预算方案，调出至一般公共预算弥补平衡；当年形成国有资本经营预算支出4万元，结转下年3万元。
2022年全县社会保险基金收入完成35913万元，当年支出36190万元,年末滚存结余49291万元。
关于2022年财政预算执行情况，在与本报告一并提交的《清河县2022年预算执行情况和2023年县本级及全县政府预算（草案）》中，做了详细列表说明，请各位代表参阅。为便于各位代表审议，再对2022年预算执行中的主要特点和大家较为关注的几个问题予以说明：
（一）综合可用财力持续增强。面对新冠疫情多重冲击和复杂严峻的国内外经济形势，我们始终坚持稳中求进，把“稳增长”放在财政工作首位，努力克服经济下行对收入的不利影响，切实强化收入征管，狠抓督导调度，全年我县公共财政预算收入完成11.92亿元，同比增长3%，继续保持了平稳增长势头。同时，积极配合有关单位把争取上级专项资金和政府债券支持作为缓解县级收支矛盾的重要抓手，使全县一般公共预算支出总量达到28.75亿元，为清河高质量发展赋能助力。
（二）民生保障水平稳步提升。突出民生财政导向，2022年全县民生类财政支出达到21.35亿元，占总支出的74.9%。有力保障疫情防控。坚持人民至上、生命至上，严格落实上级疫情防控各项要求，竭力筹措资金，有力保障方舱建设、核酸检测、隔离点相关费用及疫情防控物资购置等各项资金需求。教育事业蓬勃发展。2022年我县公共财政教育经费投入达到6.74亿元，实现了教育投入只增不减的政策要求；第四中学、龙江小学、实验小学建成投用，职教中心塑胶跑道、农村学校薄改提升工程加快建设；购买民办学校学位政策落实到位，有效增加公办学位供给。社会保障全面覆盖。投入4485万元，用于城乡低保保障和城乡特困救助；发放经济困难高龄、失能老年人养老服务补贴、护理补贴116.8万元，确保老年人的基本生活得到有效保障；城乡居民养老保险参保率达到98.9%，对5.83万名符合条件的城乡居民发放基础养老金8640万元。医疗改革惠及民心。全面推进乡村卫生健康服务一体化管理改革，不断提升基层医疗卫生服务能力；城乡居民医疗保险财政补助标准提高到610元/人，参保率达到99%，补偿金额1.66亿元；全年享受长期护理险待遇1556人，报销金额971.47万元，切实减轻失能人员家庭的经济负担。
（三）乡村振兴政策全面落实。农业生产条件不断改善。投入财政衔接推进乡村振兴补助资金5018万元，支持培育和壮大农业特色优势产业，带动脱贫户和监测帮扶对象增收。农业生产能力持续提高。持续推进地下水超采治理，财政补贴资金2161万元，安排实施季节性休耕3.4万亩，旱作雨养0.8万亩；投入1687万元落实农业保险保费补贴政策，农业生产和水利救灾资金606万元。农民群众切实得到实惠。发放耕地地力保护补贴及实际种粮农民一次性补贴资金4910万元，补贴面积38.95万亩，近7万名农户从中受益；发放棉花补贴资金687万元，补贴面积1.84万亩，受益农户1969户；发放农机购置补贴资金806万元，补贴农机具305台（套），受益农户481户。农村人居环境整体提升。积极争取农村综合改革奖补资金1224万元，打造葛仙庄镇李官庄村农村综合改革示范村，支持50个村排水管网铺设、水泥路面硬化、路灯安装、胡同硬化等便民工程；投入2697万元支持农村人居环境整治提升，推进农村“厕所革命”及农村厕所改造。
（四）城乡环境面貌不断改善。大力支持城区环境优化，完善城市功能，改善城乡面貌，顺利通过省级洁净城市、省级园林城市复核验收。国土空间规划积极推进，完成“三区三线”划定工作。高标准推进高铁片区规划编制，家乐园西南片区改造、王化庄棚改项目有序推进，完成联社家属楼老旧小区改造。城区新划公共停车位1081个，维修便道2.3万平，完成城区112座公厕升级改造。全县56条76公里农村公路完成提档升级改造，建成省级“四好”农村公路示范县。实施三羊西街拓宽改造，太行路贯通工程等，为群众创造良好的出行环境。
（五）产业扶持助推企业发展。积极宣传并切实落实上级出台的各项产业发展扶持政策，竭力帮助企业减轻疫情冲击，支持企业渡过难关；按照县政府相关扶持政策，兑现小升规企业奖励、企业上市等扶持企业转型升级发展资金1447万元；充分利用国家和省、市相关补助政策和产业扶持政策，加强与上级财政部门的联系和沟通，与相关主管部门密切配合，切实加大项目申报力度，全力争取上级各类扶持产业发展补助资金10834万元，有力促进了我县产业基础高级化和产业链现代化、电子商务、科技创新和商贸流通发展。
（六）完善制度深化财政改革。一是继续推进预算绩效管理改革，实现了预算目标、监控、评价全流程管理机制。二是完善国库管理制度改革，优化支付流程，提高资金支付效率；严格贯彻直达资金监控机制，督促直达资金项目落地达效。三是强化财政监督职能，实行“双随机一公开”随即抽查制度，规范财政执法和监督行为，对重点民生领域开展监督检查。四是严格落实政府债务限额管理规定，加强政府债务风险防控，确保政府债务率低于预警线。五是完善政府采购和投资评审机制，2022年组织政府采购活动91次，实现采购额6.04亿元，节约率为4.2%；完成评审项目177个，评审资金13.13亿元，净核减金额2.15亿元，平均审减率16.39%。一年来，财政部门锐意改革、攻坚克难，财政综合管理在多个领域取得显著成效，被省财政厅授予“全省优秀财政局”。
这些成绩的取得，是县委县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大政协有效监督、指导帮助的结果，是各级各部门团结一心、大力支持的结果，是全县广大财税财务干部勇于进取、努力拼搏的结果，更是社会各界和全县广大干部群众辛勤努力、艰苦奋斗取得的成果。在此，向关心支持财政工作的各级领导和各界朋友表示衷心的感谢！
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作与县委、县人大的要求相比，与社会各界的期望相比还有差距，在财政运行与发展中还存在一些突出困难和问题：尽管我县财政综合实力不断增强，但有限的可用财力与无限支出需求之间的矛盾十分突出，尤其对土地出让收入依赖性日益增强，民生性增支因素不断叠加，财政收支平衡压力空前；县域经济基础薄弱，支撑财政收入稳定增长的支柱税源匮乏；财政支出结构仍待优化，部门绩效理念仍不够深入，预算执行的规范性、有效性和均衡性有待进一步提高；政府性债务风险总体可控，但偿债压力递增，潜在风险防控任务长期而艰巨。对于以上问题，我们将高度重视并在2023年工作中积极采取有力措施，认真加以解决。
二、2023年预算草案
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年,编制执行好2023年预算，做好各项财政工作，对推动全县经济发展意义重大。虽然2023年财政工作面临的形势十分严峻和复杂，但从长远看，我国经济发展长期向好，县域特色产业发展韧性好、潜力足、回旋余地大，广大企业家和干部队伍敢创伟业、事争一流、激情迸发，全县财税系统通过近几年不断深化改革、夯实管理基础、推进依法理财，改革的红利正在释放。只要我们团结一心、坚定信心，就一定能够战胜前进中的困难，将全县经济发展和财政事业稳步向前推进。
（一）2023年预算编制的指导思想和基本原则
2023年我县预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省委、市委经济工作会议精神，按照《预算法》要求和县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推进积极的财政政策发力提效，充分发挥财政调控保障作用；进一步深化财税改革，创新投入方式，优化支出结构；强化绩效导向，牢固树立过紧日子的理念，兜牢“三保”底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项重点工作，实现质的有效提升和量的合理增长，为奋力谱写新时代清河经济社会发展新篇章提供财力支撑。
（二）预算安排的基本原则
深化改革，依法理财。深入贯彻落实财税改革要求，以改革缓解矛盾、释放红利。全面落实《预算法》和《预算法实施条例》，加强财政收支管理，硬化预算约束，规范政府债务管理，推进预算公开。
统筹兼顾,有保有压。一是保障基本民生和重点支出；二是保障县委、县政府重点工作支出需要；三是树立过紧日子的理念，严格控制并压减各项非必需支出;四是统筹兼顾保重点、稳增长、促改革等各项工作落实。
绩效导向，结果应用。持续推进预算绩效管理改革，将绩效管理理念和方法融入预算编制全过程，不断强化支出责任和效率意识，推进建立预算绩效监控评价结果与预算安排挂钩机制。
整合财力，创新投入。打破资金壁垒，消除基数概念，统筹整合部门上级专款、政府债券等各项可用资金，最大限度挖掘潜力，挤压水分，尽量实现有限财力与重点支出需求的匹配，发挥财政资金引导和撬动社会资金支持经济和社会事业发展的作用。
（三）2023年县级预算草案
按照《预算法》规定，政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，现将四本预算的编制情况汇报如下：
1.一般公共预算安排情况
今年全县公共财政预算收入计划为129901万元，增长9%。按现行财政体制测算，统筹财力性转移支付、上年结转、上级提前下达专款等，全县一般公共预算可用财力为286359万元。
综合考虑今年上级出台的支出政策和县委、县政府确定的重点项目以及各单位的必办事项等因素，今年总体支出确定为286359万元，剔除一般债务还本支出329万元(另，2023年按照省厅工作程序，申请发行1600万元再融资债券用于偿还到期一般债务),则一般公共预算支出安排286030万元。在一般公共预算支出中，除提前下达及上年结转专款和债券资金85290万元外，县级财力支出200740万元，其中：镇级支出16500万元，县本级支出184240万元。
县本级具体安排情况如下：
一是个人工资性支出安排80352万元，占县本级支出的43.6%。
二是机关基本运转支出14863万元，主要包括：一是按统一标准安排的正常公用经费2753万元；二是按现行政策，对执收执罚单位给予经费补助2195万元；三是城市维护和园区基本运转9915万元。
三是专项政策支出31052万元，主要是按上级政策要求安排的支出，包括三个部分：（1）按上级政策，对社保、民政、卫生、农业等民生项目安排配套资金19403万元；（2）政法保障机制经费1164万元；（3）根据教育附加等收入相应安排的教育专项支出10485万元。
四是专项项目支出25488万元，这是根据县委、县政府整体工作安排，为了确保完成专项工作或特定工作安排的项目支出，包括：（1）疫情防控、招商引资、税务地方保障等各项专项支出9256万元；（2）偿还一般债务及PPP项目9332万元；（3）预留配套及预备费安排6900万元。
五是为切实发挥各部门职能，确保县委、县政府重大决策部署落实，围绕“产业升级、城市建设、环境提升、乡村振兴、民生保障”等几个主题，安排的部门专项及重点项目支出32485万元。
2.政府性基金预算安排情况
2023年全县政府性基金收入预算为192335万元，除上年结转1122万元、提前下达专款675万元、上年专项债券结转29822万元外，当年政府性基金收入160716万元（除彩票公益金、污水处理费、基础设施配套费等专用基金外，主要是土地出让收入158053万元）。
按照“量入为出、收支平衡”的原则，基金预算支出安排为192335万元，除专项债务还本支出6000万元(另，2023年按照省厅工作程序，申请发行18000万元再融资债券用于偿还到期专项债务)外，当年政府性基金支出186335万元，除上年结转专款支出67万元、提前下达专款支出675万元、上年结转专项债券支出29822万元外，主要用于：土地年息及清表补偿28957万元，土地收储、购买土地指标、缴纳社会保障风险基金等10000万元，专项债券偿还及PPP项目26379万元，城市维护运转18492万元，工程项目建设20288万元,部门重点项目35802万元，消化暂付款10052万元，产业扶持5000万元等。
3.国有资本经营预算安排情况
2023年国有资本经营收入预算为72万元，除上年专款结转3万元、提前下达专款7万元外，当年国有资本经营预算收入62万元。国有资本经营预算当年支出安排10万元，其余62万元调入一般公共预算。
4.社会保险基金预算安排情况
2023年全县社会保险基金收入预算安排34407万元，其中：征缴收入20203万元、各级财政补贴收入12208万元；支出预算安排33454万元,预计滚存结余50244万元。
另外，关于预算安排中需说明的事项：
1.“三公”经费安排情况：严格落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，2023年县级“三公”经费预算安排433万元，同比下降17.8%,其中：因公出国（境）费30万元（与上年持平）、公务接待费36万元（同比下降21.7%）、公务用车购置及运行维护费367万元（同比下降18.6%）。
2.目前已支出情况：按照《预算法》五十四条要求，本级预算草案在经人代会批准前，可以安排部分必需支出，现将已支出情况说明如下：截至1月11日，共计支出12116万元,主要包括：自规局储备林补贴11262万元,城管局冬季清洁取暖资金523万元、天然气气价倒挂补贴331万元。
（四）预算支出重点安排情况
2023年县级财政收支矛盾十分突出，为保证县委、县政府重大决策部署落实，只能有保有压、适当取舍，尽量把有限的资金用在“刀刃”上，实现集中财力办大事，今年的预算安排在以下六个方面进行了重点考虑：
1.厚植为民情怀，增进民生福祉。坚持以人民为中心，不断提升群众的获得感幸福感安全感。一是因时因势优化疫情防控措施，安排疫情防控专项资金6000万元，保障群众更好就医用药，保健康、防重症。二是推进中心医院搬迁和县医院、中医院综合服务能力提升，推动中心医院纳入三级管理，6家卫生院全部建成社区医院。三是安排9632万元确保居民养老、城乡医疗、困难群众救助、基本公卫、药品零差率、长期护理险等各项政策配套资金足额到位，完善养老服务体系，加快推进谢炉镇养老院项目建设，基本养老保险参保覆盖率达到95%以上。四是大力支持食品药品安全抽检和监管，为全县人民食药安全提供坚实保障
2.统筹涉农资金，助力乡村振兴。一是加大高标准农田提升改造，投资7666万元建设清河县5万亩高标准农田改造提升示范项目。二是建设美丽乡村，投入1190余万元开展美丽乡村建设，实施污水管网铺设，村庄硬化、亮化、绿化，小广场建设等工程，提升乡村基础设施水平。三是投资3000万元实施清河县2023年度地下水超采综合治理农业灌溉水源置换项目，重点对扬水站升级改造、改建水闸、坑塘引水工程、南李干渠清淤防护，建成后计划改善灌溉面积12万亩。四是加大水利设施投入，安排503万元用于危桥重建、水利工程维养和陈村扬水站等工程；安排2408万元完成地下水超采综合治理农村生活用水置换、安全饮水和地表水节水灌溉项目。五是切实改善人居环境，安排4784万元继续推进财政衔接乡村振兴，用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果，补齐必要的农村人居环境短板，继续落实村级一事一议工作，切实提升农村生活条件。
3.强化资源整合，保障文教投入。一是支持教育优先发展，统筹各项资金1.18亿元，完成朝阳学校操场、油坊中学餐厅等义务教育薄改提升，确保济华小学二期秋季开学投入使用；抓好小区幼儿园配建，落实民办幼儿园普惠政策；加快职教中心升级改造工程建设，做大做强职业教育。二是促进文旅融合发展，以大运河文化带建设为依托，对贝州古城和隋唐古运河遗址进行勘探修复，提升城市发展文化底蕴。创建羊绒小镇国家4A级景区，做优七彩运河主题文化景区，擦亮旅游名片。三是丰富文娱生活，完善公共文化服务设施，新建扩建一批社会体育场所，开展文化惠民演出，完善新建图书馆功能，筹措资金补充馆藏图书，丰富群众精神文化生活。
4.提升城市品质，共建宜居新城。围绕建设邢台东部中心城市目标，不断完善城市功能，切实改善城区环境。一是强化规划引领，安排规划编制资金1044万元，继续高标准抓好国土空间、高铁片区等专项规划，以规划引领城市建设。二是着力完善城市功能，继续高标准做好太行路北延贯通、三羊西街拓宽改造和高铁片区基础设施提升工程，改造提升城区、羊绒小镇等区域主要街道。三是大力推进交管服务水平，推进邢临高速清河支线、省道文大线新改建，做好马屯、孙洼、辛集等10条城乡公交一体化专线运营，方便群众出行。四是打造绿美城市，安排1.2亿元做好城乡环卫一体化、公厕保洁、绿化管护、垃圾清运等项目，保持“洁净城市”荣誉称号，新建10个街头游园及口袋公园，对泰山北路、太行路等15条街道补绿增绿；继续加快王化庄、家乐园西南片区棚户区改造，推进滨江花园、电力小区、甘泉小区等8个老旧小区改造升级，提升群众幸福指数。
5.擦亮生态底色，践行绿色发展。牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，坚定不移走生态优先、绿色发展之路。一是安排清洁取暖及环境整治配套资金3465万元，全力落实电代煤、气代煤等城乡清洁取暖补贴。二是安排环保专项资金1631万元，重点用于生态环境综合监管智慧平台建设、餐饮油烟在线监测、地下水污染防治分区划分、重点排污单位监测、乡镇空气自动监测站和污染源执法监测等。三是强化处理能力建设，安排4134万元用于污水处理厂、泵站及工业废水处理站的运行维护。四是安排债券资金2600万元用于清河湖生态湿地建设，3000万元用于河渠清理整治生态修复综合治理工程，并积极争取项目后续资金。五是推进引水入清，保障南水北调引江水原水费4907万元，引蓄黄河水、卫运河水费350万元。六是兑现储备林补贴11298万元，确保我县森林覆盖率稳步提高。
6.着力纾困解难，促进产业升级。坚持靠前服务、主动服务、精准服务，全力支持推动产业转型升级。一是优化招商环境，重点支持招商引资，安排招商相关工作经费1104万元，羊绒交易会256万元；安排清表补偿5000万元，支持项目建设，积蓄发展动能。二是安排7000万元，落实产业扶持政策，全力扶持电商发展，加大科研投入，支持传统行业和重点企业转型升级。三是安排土地收储、购买土地指标及缴纳社会保障风险基金1亿元，切实提高土地综合利用效率。四是围绕打造清河“特区”目标，全力支持经济开发区提升发展，推进开发区基础设施和数字化园区建设，提升综合承载能力；助力数字经济科创园、智能制造园、南京小微企业总部基地、冀南合金科创园等项目建设，打造产业承接平台。
需要说明的是，今年的预算安排是在收支矛盾异常尖锐的情况下，通过压减一般性支出、多方整合各类资金等方式艰难实现平衡的。由于财力所限，各部门提出的项目难以全部纳入预算，只能按照量财办事的原则，区分轻重缓急，统筹予以考虑安排。为确保县委、政府的重大决策落实，财政部门将与各部门积极配合，通过争取上级专项资金和政府债券、盘活存量等措施，竭力予以保障，希望各位代表理解支持。
三、真抓实干、埋头苦干，确保完成2023年预算任务
2023年是清河发展的新起点，县政府及财税部门将坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以实现高质量发展为主线，围绕县委政府工作主线，着力做好生财、聚财、用财、理财文章，努力服务经济和社会事业高质量发展。
（一）多措并举，挖掘潜力，确保“生财有道”。大力支持招商引资，强化财源培植，突出科技创新，推进平台建设，支持特色产业升级和新兴产业培育；切实发挥财政杠杆职能，建立完善财政政策引导、资金投入和激励机制；切实发挥财政资金调控作用，推进银企合作，引导金融机构加大信贷投放；积极创新财政投入方式，充分调动社会资本活力，切实解决中小企业融资难题。
（二）超前谋划、积极争跑，确保“聚财有方”。关注并研究财税改革动向，加强税收收入分析预测，增强组织收入的主动性、前瞻性和针对性；在落实各项减税惠企政策的基础上强化科学治税，完善收入征管机制，加强对主体税种和重点税源的监控和分析。同时，多方开源，积极对接上级政策和资金安排，强化政策研究、项目储备和部门协调配合，切实加大对项目专项资金和政府债券的争跑力度，切实增加县级可用财力。
（三）高质高效、有保有压，确保“用财有度”。严格预算执行，规范预算调整和追加，突出预算约束的刚性。强化财政支出管理，督促各部门加快财政支出进度，探索建立支出迟滞问责和预算经费挂钩机制。认真贯彻中央“八项规定”和党政机关厉行节约反对浪费条例，进一步调整优化支出结构，压缩一般性开支，保障重点项目建设资金需要，集中有限财力向各项民生事业倾斜。
（四）科学管理、强化约束，确保“理财有章”。一是持续推进预算绩效管理，完善全过程预算绩效体系，着力做好绩效监控与评价工作。二是持续做好国库管理制度改革，推行财政总会计制度改革，强化支出管理与资金调度。三是强化政府性债务管理，控制和化解政府性债务风险。四是完善制度与监督约束并举，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。
各位代表，实干笃定前行，奋斗开创未来。2023年全县财税工作艰巨而光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，勠力同心、勇毅前行，以更加创新的工作理念，更加务实的工作举措，更加扎实的推进力度，不断增强财政实力，深化财政改革，提升理财水平，确保完成2023年财政预算工作任务，为开创清河高质量发展新局面做出财政贡献。
