（河北省）关于邯郸市广平县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于广平县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月28日在广平县第十七届人民代表大会第二次会议上
广平县财政局局长 单继祥
各位代表：
受县政府委托，我向大会作广平县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予以审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县十六届人民代表大会第五次会议批准的财政预算，深入贯彻县第十一次党代会精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以稳增长、促改革、防风险、惠民生为主线，以改革开放为动力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。坚定不移推动高质量发展，落实积极财政政策，着力深化财政改革，加强政府性债务管理，有效防范财政金融风险，为全县“十四五”开好局，起好步提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1、预算收入执行情况
2021年，全县财政总收入完成133202万元，占年初预算的111 %，具体收入明细如下：
（1）增值税57368万元；（2）企业所得税9955万元；（3）消费税55万元；（4）个人所得税787万元；（5）资源税37万元；（6）城市维护建设税2824万元；（7）房产税1018万元；（8）印花税575万元；（9）城镇土地使用税17087万元；（10）土地增值税7296万元；（11）车船税1732万元；（12）耕地占用税1149万元；（13）契税4284万元；（14）环境保护税47万元；（15）专项收入2109万元；（16）行政事业性收费2569万元；（17）罚没收入15224万元；（18）国有资本经营收入993万元；（19）国有资源（资产）有偿使用收入3927万元；（20）政府住房基金收入4166万元。
一般公共预算收入完成87408万元，占年初预算的106%。其中：税收收入完成58420万元，占一般公共预算收入的66.84%；非税收入完成28988万元，占一般公共预算收入的33.16%。
2、预算支出执行情况
2021年，我县财政全部支出调整预算为255936万元，实际财政支出完成255936万元，占调整预算的100%。具体支出明细如下：
（1）一般公共服务支出50011万元；（2）公共安全支出6951万元；（3）教育支出44087万元；（4）科学技术支出5447万元；（5）文化旅游体育与传媒支出5863万元；（6）社会保障和就业支出25462万元；（7）卫生健康支出15859万元；（8）节能环保支出7759万元；（9）城乡社区支出14354万元；（10）农林水支出29935万元；（11）交通运输支出4761万元；（12）资源勘探工业信息等支出29900万元；（13）商业服务业等支出408万元；（14）金融支出66万元；（15）自然资源海洋气象等支出1755万元；（16）住房保障支出3623万元；（17）粮油物资储备支出111万元；（18）灾害防治及应急管理支出2137万元；（19）债务付息支出3232万元；（20）债务发行费用支出15万元。
3、预算收支平衡情况
2021年全县一般公共预算财力总计257847万元，其中：一般公共预算收入87408万元，一般债券收入15300万元，上级补助收入141001万元，上年结转8605万元，动用预算稳定调节基金5533万元。
2021年一般公共预算支出255936万元，债务还本支出1911万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，我县本级政府性基金收入76088万元，加上上级补助收入628万元、上年结余206万元、新增地方政府专项债券19900万元, 政府性基金收入合计96822万元。
2021年，我县政府性基金支出96647万元，结余175万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
1、社会保险基金收入情况
2021年，我县社会保险基金收入62712万元，完成全年预算的122%。其中：企业职工基本养老保险基金收入完成6347万元、职工基本医疗保险基金收入完成5360万元、城乡居民基本养老保险基金收入完成8634万元、机关事业单位基本养老保险基金收入完成19137万元、城乡居民基本医疗保险基金23234万元。
2、社会保险基金支出情况
2021年，我县社会保险基金支出43603万元，完成全年预算的101%。其中：职工基本医疗保险基金支出6639万元、城乡居民基本养老保险基金支出5802万元、机关事业单位养老保险基金支出9809万元、城乡居民基本医疗保险基金21353万元。
3、社会保险基金收支平衡情况
2021年我县社会保险基金收入62712万元。其中：企业养老金6347万元收入由省级统筹，不计入本县支出。全县机关事业单位补缴的12762万元养老金将在以后年度支出，收支平衡。
（四）2021年重点工作完成情况
2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，在县委的正确领导下，全县财政工作认真执行县人大及常委会各项决议，按照“保工资、保运转、保基本民生”的总体目标，统筹疫情防控与经济社会发展，大力实施乡村振兴战略，统筹做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作，积极向上争取资金，确保民生和重点项目支出，有力地促进了全县各项事业平稳发展。
1、全力抓好组织收入，增强财政保障能力
一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入，持续加强重点税源和重点税种监控。以提高收入质量为核心，咬定2021年目标不动摇，全部财政收入完成133202万元，同比增长22%。同时进一步加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。全年政府性基金收入完成96822万元，有效弥补一般公共预算的财力缺口。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接，加大力度争取中央、省、市资金支持。制定出台了《广平县争取上级资金奖励办法》，建立定期调度、考核奖惩等工作机制，真正调动政府各部门对上争跑的积极性。2021年，共争引上级转移支付资金141001万元，累计争取政府性债券资金35200万元，为全县经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是PPP项目稳步推进。我县积极推进的PPP项目分别是:广平县农村生活污水处理项目、广平县全域旅游基础设施项目和广平县城区市政基础设施综合改造提升项目。在省、市财政部门的具体指导和县委的统一部署下，县财政部门高度重视，积极作为，大力推广政府与社会资本合作（PPP）模式，共争取项目资金22亿元，目前2个项目正在有序推进。
2、优化公共服务供给，持续增进民生福祉
严格落实中央关于过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，持续增进民生福祉。在财力十分有限的情况下，集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。一是推动教育均衡优质发展。全年教育经费支出44087万元，比去年同期增支1435万元，同比增长3.4%。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。其中投入2.5亿元，支持广平县第四中学、开发区小学、开发区幼儿园等20余个项目建设。同时，不断提高教师工资福利待遇，发放教师绩效考评、边远地区补贴、取暖费、精神文明奖等1.08亿元，确保我县公办教师工资收入不低于公务员收入水平。二是筑牢疫情防控防线。通过及时建立疫情防控资金保障机制，畅通防疫物资采购渠道，全面落实疫情隔离防控费用、一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购经费、发热门诊改造完善、新冠病毒疫苗接种等，全力支持打赢疫情防控阻击战，为全县疫情防控工作筑起一道坚固铁墙。全年上解疫苗专项资金3186万元，拨付七辆负压救护车采购资金83.65万元，新冠疫苗接种费用220.41万元，核酸检测费用455.40万元，核酸实验室建设资金1029.31万元，疫情防控物资资金787.11万元，职教中心隔离点建设资金95万元，医院改造提升资金39.6万元。三是完善社会保障体系建设。全年社会保障支出25462万元，同比增长21.1%。其中：投入9809万元，用于机关事业单位养老金支出；投入 5802万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入3290万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助。四是强化城乡基础设施建设。全年积极筹措建设资金14200万元，主要用于支持后固寨至南韩村等30余条乡村振兴农村致富路项目、人民路雨污分流项目、刘董村城中村改造项目等，不断优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感和幸福感。
3、聚焦重点攻克难点，支持打好打赢攻坚战
一是支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全面推进乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，以“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”为导向，促进农民增收，农业增效、农村美丽。全年共投入财政衔接推进补助资金11681万元用于巩固提升脱贫攻坚成果；县本级预算安排财政衔接推进补助资金1480万元，比2020年的1350万元增加130万元，本级预算安排逐步增长。支出耕地轮作休耕项目990万元、农机补贴资金550万元、社会化服务资金880万元；下达2019年棉花目标价格补贴资金1486.53万元、农业生产发展补贴资金3013.65万元、对实际种粮农民一次性补贴资金494万元，这些资金的落实，对改善农村生产生活条件，提升人民群众幸福感，维护社会稳定和长治久安起到了积极的作用。二是支持打好污染防治攻坚战。全年共支出生态环保资金7759万元。其中：中央大气污染防治资金698万元，省级环境空气质量奖补资金68万元，省级农村道路客运、出租车油价补贴资金120万元，省级新能源汽车推广资金500万元，省级水污染防治资金360万元，省级新增建设用地土地有偿使用费资金87万元，“双代”资金5926万元。为推进生态保护利用，打好污染防治攻坚战提供了财政资金保障。三是支持打好防范重大风险攻坚战。年初将2021年到期政府债券本息及费用，分别足额纳入一般公共预算和政府性基金预算，按时还本付息，全年未发生政府债券违约事件，牢牢守住政府债务风险底线。
4、落实减税降费政策，助推经济平稳发展
一是落实减税降费政策。全面贯彻落实国家减税降费政策，全年我县落实减税降费政策共减免4亿元，切实减轻企业负担，促进企业恢复生产。二是全面优化营商环境。一方面积极向上争取专项债券资金，全年共争取专项债券资金19900万元，已全额及时拨付至部门和项目单位，支出进度100%，有效发挥了债券使用效率和质量。另一方面，不断规范政府采购工作，向市场主体及时无偿公开政府所有依法的各类采购信息，提高了政府采购透明度。同时，扩大了面向中小微企业的采购，要求各预算单位在政府采购项目预算总额中预留30%以上面向中小微企业，其中预留给小型和微型企业的比例达到60%。
5、持续推动改革创新，提升财政管理水平
一是预算管理改革步伐加快。加快推进“业务+技术”双轮驱动的新的预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。二是政府采购和投资评审提质增效。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，全年共完成政府采购项目86批次，采购计划金额26985万元，实际采购金额25385万元，节约资金1599万元，节资率6.3%。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。全年共评审财政投资项目103个，送审额67717.97万元，审定金额56205.61万元，审减率17.09%，为财政节省资金11573.01万元。三是会计职称考试成绩再创新高。通过对全县范围内报考初、中级会计职称考试的财会人员进行集中培训，在2021年初级会计职称考试中，过关人数高达120人，成绩通过率达90%，高出往年3.5倍；中级会计职称考试成绩以单科19的通过率完美收官，且有三人全科一次性通过，创历史性新高，为广平经济发展提供了人才支撑。
各位代表，一年来，在县委正确领导和人大、政协及代表委员大力支持、监督指导下，财政工作再上新台阶。同时，我们也清醒地认识到当前仍然存在一些需要着力解决的矛盾和困难：一是财政收入可持续增长问题。耕地占用税、城镇土地使用税等税收增收贡献不可持续，实体经济投资增长乏力，以及为降低企业成本负担需进一步加大减税降费力度，这都造成新常态下财政增收难度较大。二是一般公共预算收入中税收收入占比较低。税收比重体现财政收入的质量，也体现地区经济发展的水平。我县的税收收入虽然逐年增长，但增长的后劲仍然不足，综合经济实力不强，企业经济效益仍处于较低水平，从而影响了税收质量。下一步，我们将采取切实有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2022年财政预算草案
2022年是“十四五”规划和二〇三五年远景目标承上启下的关键之年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神。按照县委县政府决策部署，夯基固本、提质创新，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，统筹发展，实现经济平稳运行、社会安定和谐，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感，为新时代全面建设富强文明美丽幸福的现代化新广平奠定坚实基础。
根据上述总体思路，遵循实事求是、稳中求进、统筹兼顾、勤俭节约和保障民生原则，2022年全县收支安排如下：
（一）2022年全县一般公共预算安排
2022年我县全部财政收入预算安排150000万元；一般公共预算收入安排100000万元。
2022年我县县级财政支出安排222347万元。其中：县本级财力安排支出100000万元，上级提前下达转移支付安排支出122347万元。具体支出项目是：
（1）一般公共服务支出32085万元；（2）公共安全支出6831万元；（3）教育支出44875万元；（4）科学技术支出5896万元；（5）文化旅游体育与传媒支出3563万元；（6）社会保障和就业支出22357万元；（7）卫生健康支出16574万元；（8）节能环保支出10795万元；（9）城乡社区支出7987万元；（10）农林水支出33575万元；（11）交通运输支出6956万元；（12）资源勘探工业信息等支出5174万元；（13）商业服务业等支出269万元；（14）金融支出10万元；（15）自然资源海洋气象等支出3455万元；（16）住房保障支出3626万元；（17）粮油物资储备支出1049万元；（18）灾害防治及应急管理支出2845万元；（19）预备费5000万元；（20）债务还本支出4313万元；（21）债务付息支出5062万元；（22）债务发行费用支出50万元。
（二）2022年全县政府性基金预算
2022年政府性基金收入预算为155423万元。其中：国有土地使用权出让收入152457万元，彩票公益金收入210万元，城市基础设施配套费收2500万元，污水处理费收入256万元。
2022年政府性基金支出预算为155423万元，主要支出项目有：（1）城乡社区支出149760万元；（2）债务还本付息支出5453万元；（3）彩票公益金支出210万元。
（三）2022年全县社会保障基金预算
2022年全县社会保险基金收入预算安排56770万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入6636万元，职工基本医疗保险基金收入6142万元，城乡居民基本养老保险基金收入9096万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9387万元，城乡居民基本医疗保险基金收入25509万元。
2022年全县社会保险基金支出预算安排45272万元，其中：职工基本医疗保险基金支出5122万元，城乡居民基本养老保险基金支出6030万元，机关事业单位基本养老保险基金支出11194万元，城乡居民基本医疗保险基金支出22926万元。
（四）完成2022年财政预算的主要工作措施
1、围绕税源培植，推动收入平稳增长。一是加强财源培育。发挥财政资金引导带动作用，撬动社会资本投入，支持项目建设和产业转型升级，助力形成新的税收增长点。二是加大减税降费政策实施力度。严格落实国家出台的各项减税降费政策，确保减税降费政策红利落地。加强对中小微企业纾困帮扶，加强惠企政策宣传解读，提升政策兑现保障水平，切实减轻企业负担，增强对地方经济增长的拉动作用。
2、保基本兜底线，持续增进民生福祉。坚持有保有压，支持乡村振兴，加大对城乡低保、养老、教育等民生补助，全面优化财政支出结构，坚决保障“三保”支出，严格落实“六稳”“六保”任务，持续推进民生财政建设，带头“过紧日子”。严把预算支出关口，进一步压减一般性支出、非重点支出，严控公务运行、会议费、培训费支出，取消低效无效支出，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。加强民生保障，足额落实资金，全力以赴保工资、保运转、保基本民生。关注低收入群众生活，多做雪中送炭、不做锦上添花之事，进一步完善社会救助体系。全力保障重大民生项目和民生工程建设，切实办好民生实事好事，让广大群众共享发展成果。
3、重细节重成效，落实好积极的财政政策。紧扣提高发展质量和效益这一中心，清费立税、增收节支、优化结构、提高绩效，着力推动科技创新和就业创业、支持实体经济发展、保障和改善人民生活。加大财政资金统筹力度，加快支出预算执行，加强财政绩效管理，提高公共服务供给质量和效率。
4、严控债务风险，守牢高质量发展底线。一是落实化债工作任务。科学制定年度目标，加强动态监测，确保按计划完成化债任务。二是推进再融资债券置换。做好政府存量债务置换债券发行工作，降低政府还债压力和利息负担。三是加强政府债务管理。制定政府债务风险应急处置预案，开展债务风险评估和预警，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。
5、提高管理水平，建立现代财税体制。一是全面加强预算管理。建立以项目为核心的全生命周期管理机制，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，加快预算管理一体化。完善行政事业单位国有资产绩效考核体系，加强资产管理与预算管理的衔接。二是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表：新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面深化改革，夯基固本、开拓创新，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为全面建设富强文明美丽幸福的现代化新广平贡献财政的智慧和力量。
