（河北省）关于邯郸市邯山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于邯山区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月10日在邯山区第十一届人民代表大会第三次会议上
邯山区财政局
各位代表：
受区政府委托，向大会提交2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻区委、区政府工作部署和人大会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实区委、区政府决策部署，在经济运行面临巨大挑战的情况下，积极应对，攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力保障重点领域支出，优化财政资金使用效益，防范财政运行风险，加强预算执行管理，财政运行情况总体平稳。
（一）一般公共预算完成情况。
1、一般公共预算收入。
2022年区级一般公共预算收入170493万元，实际完成177158万元，占预算的103.9%，同比增长12.7%。其中，税收收入完成104523万元，主要收入项目是：增值税28447万元，企业所得税5415万元，个人所得税3689万元，城建税7186万元，土地使用税7085万元，车船税4513万元，资源税1425万元，房产税5910万元，印花税3691万元，土地增值税19570万元，耕地占用税6040万元，契税11409万元，环保税142万元，其他税收1万元。非税收入完成72635万元。
2、一般公共预算支出。
经区人大十一届常委会第十一次会议通过，公共预算支出由年初420282万元调整为330000万元。实际完成323427万元，占调整预算的98%。主要支出项目是：一般公共服务支出77738万元，
国防支出117万元，公共安全支出10451万元，教育支出82728万元，科学技术支出5263万元，文化体育与传媒支出2383万元，社会保障和就业支出47448万元，卫生健康支出25920万元，节能环保支出1928万元，城乡社区支出17644万元，农林水支出17603万元，交通运输支出6303万元，资源勘探信息等支出328万元，商业服务业支出913万元，自然资源支出6359万元，住房保障支出14908万元，粮油物资储备支出28万元，
应急管理支出1667万元，其他支出0万元，债务付息支出3685万元，
债务发行费支出13万元。
2022年一般公共预算收支执行结果为：区级公共预算收入177158万元，加上上级补助收入121510万元，债务转贷收入12400万元，动用预算稳定调节基金6263万元，上年结转11815万元，减去体制上解支出2333万元，可用财力为326813万元；区级公共预算支出完成323427万元,债务还本支出3386万元。
（二）政府性基金收支完成情况。
经区十一届人大常委会第十一次会议批准，政府性基金收入预算由年初的432790万元调整为72176万元，基金支出预算由年初的432790万元相应调整为210581万元。全年政府性基金收入实际完成74720万元，占调整预算的103.5%，政府性基金支出完成184981万元，债务还本支出18690万元，上解支出5839万元，合计209510万元，占调整预算的99.5%。年终结余结转1071万元。
（三）社会保险基金收支完成情况。
经区人大十一届常委会第十一次会议批准，社会保险基金收入预算由年初37816万元调整为44074万元，支出预算由年初35697万元调整为40030万元。社会保险基金收入实际完成45633万元，占调整预算的103.5%；支出完成40008万元，占调整预算的99.95%。年终结余19962万元。
（四）国有资本经营收支完成情况。
2022年国有资本经营预算上级补助收入564万元，上年结余834万元，收支相抵后，年终结余结转1398万元。
（五）政府性债务情况。
2022年年初政府性债务余额为355124.3万元，其中，外债4.95万元，一般债券79686万元，置换债券3415万元，再融资债券12000万元，专项债券259200万元，或有债务818.36万元。2022年新增一般债券12400万元，专项债券105300万元，再融资债券2900万元。当年消化偿还债务22076万元，年末政府性债务余额为453648.3万元。
上述区级预算执行情况待市审查批复后还将有一些变化，届时将报请区人大常委会审议批准。
围绕2022年各项预算任务，重点抓了以下几项工作：
（一）收支规模实现新突破。财税部门克服疫情防控、减税降费带来的双重影响，坚持多举措强化科学征管，广途径挖掘增收潜力，全面提升公共财政保障能力，一般公共预算收入完成177158万元，占年计划的103.9%，实现自然增长12.7%，按剔除留抵退税因素后可比增长20.2%。在支出上，牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性和非急需、非刚性支出，集中财力加大基层“三保”、疫情防控、乡村振兴、教育发展、就业保障、污染防治等重点领域保障力度，全区一般公共预算支出完成323427万元，其中七项重点支出达263857万元，占81.6%。
（二）聚财争资达到新高度。始终把争取国家、省、市支持，作为做大财政“蛋糕”的重要举措，全年争取上级专款资金96684万元；争取新增政府债券117700万元，有力支持了交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、卫生健康等重点领域的项目建设。
（三）风险防范取得新成效。坚持“三保”优先保障，在财政收支压力倍增的情况下，千方百计统筹用好财力，坚持把“三保”作为财政工作的重中之重，统筹财政收支和库款管理，合理安排支出顺序，切实兜牢“三保”底线，全年“三保”支出完成150383万元。债务风险有效防控，2022年到期政府债务还本付息进行预算前置审核，年初足额安排债务还本付息预算3.69亿元，已全部按时足额偿还，未出现逾期。落实隐性债务监测机制，每月通报化解进度，压实偿还主体责任，坚决遏制增量、化解存量，按时足额完成隐性债务化解3320万元，政府债务和隐性债务得到有效防范和化解。大力严控财政暂付款，坚持以分年度具体消化目标为基础，积极拓宽存量暂付款消化渠道，共消化暂付款24727万元，超额完成年度消化任务。
（四）民生保障再上新水平。增进民生福祉是发展的根本目的。坚持以人民为中心的发展思想，民生投入逐年增加。筹集拨付疫情防控资金9786万元，保障健康驿站建设、设备和防控物资、核酸检测、隔离点运转等常态化疫情防控需要。支持改善城市人居环境，安排资金47678万元，改造159个老旧小区，打通 3 条“断头路”，打造 6条“四化”样板示范街路，推动3条背街小巷改造升级，群众居住条件和生活环境得到进一步提高，受到百姓衷心拥护。统筹资金37000万元，大力支持乡村振兴战略实施。拨付耕地地力保护补贴资金1236万元和实际种粮农民一次性补贴资金399万元，有效缓解农资价格上涨影响，提高种粮农民积极性，确保粮食安全和农业增效。坚持“教育优先”战略，全力推动教育高质量发展，投入专项资金13195万元，支持中小学幼儿园改扩建、设施设备采购等教育基础设施建设，有序推进午餐供应、课后服务及“双减”工作。拨付资金1229万元，支持大气污染防治，推进生态环境不断改善。
（五）财政管改迈出新步伐。深化预算绩效管理改革，扎实开展项目事前绩效评估和事后绩效评价，推动财政资金规范高效使用。进一步优化预决算评审流程，提高评审效率，财政投资预算评审项目81个，审减资金4081万元，综合审减率10.5%，决算评审项目165个，审减资金2220万元，综合审减率5.8%。积极推进政府信息公开，在区政府网站全面公示2021年决算和2022年预算情况，利用“减税降费政策”、“行政事业性收费和政府性基金收费目录清单”、“扶贫政策资金”等专栏，公开相关政策和资金拨付情况，接受群众监督。深化政府采购制度，持续加大政府采购支持中小企业力度，降低中小企业参与门槛，提高政府采购工程面向中小企业预留份额，全年完成政府采购额64958万元。严格直达资金管理，落实常态化财政直达资金机制，有序组织项目实施和资金支出，进一步提高直达资金使用的精准性和有效性，全年累计核拨直达资金29098万元，有力支持“六稳”“六保”任务落实。强化基层财会人员培训，全年组织2次会计业务专题培训，了解掌握基层单位需求关切和问题建议，基层财会人员的理论知识及业务水平得到进一步提升。
以上成绩的取得，是区委坚强领导和科学决策的结果，是区人大、区政协及代表委员们监督指导和大力支持的结果，也是各部门团结一心、共同努力的结果。但我们也清醒地认识到，财政运行还存在不少挑战，收入增长困难和刚性支出增长快的矛盾十分突出，保工资、保运转、保基本民生压力依然沉重，政府债券偿还高峰期已经到来并将持续，预算执行平衡难度依然很大等等，对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。同时也恳请区人大及其常委会一如既往地给予指导、监督、支持与理解。
二、2023年财政预算安排的指导思想和编制原则
根据区委、区政府关于经济工作的总体部署，2023年全区预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央省市经济工作会议精神和区委全会精神，紧紧围绕建设“六个邯山”，坚持稳中求进工作总基调，积极的财政政策要加力提效，主动服务融入新发展格局，加强财政资源统筹，增强重大决策部署财力保障，优化财政支出结构，深化预算管理制度改革，严格落实过紧日子要求，强化绩效管理和预算约束，有效防范化解财政风险，更好发挥财政职能作用，为奋力开创建设“活力新城、幸福邯山”新局面提供有力支撑。
根据上述预算安排的指导思想，2023年区级预算编制坚持以下原则：依法理财，全面落实《预算法》等法律法规以及中央和省、市、区各项政策要求，继续完善政府预算体系；深化改革，加快建立现代财政制度，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。推进全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；突出重点，紧紧围绕区委、区政府中心工作，着力做好保障提升；优化结构，坚持量入为出，有保有压，运用零基础预算理念，强化统筹整合，盘活存量、用好增量；统筹兼顾，坚持积极稳妥、量力而行、量财办事，确保支出政策可持续；讲求绩效，进一步强化绩效理念、支出责任和效率意识，将绩效管理理念和方法融入预算管理全过程；厉行节约，坚决落实政府过“紧日子”要求，从紧安排项目支出，除国家有关政策已明确的刚性支出和区委、区政府决策的重点支出外，其他支出原则上只减不增。
三、2023年全区财政预算草案
（一）一般公共预算安排。
综合分析研判形势，2023年全区一般公共预算收入增长8%，预期目标191331万元。
根据财政收入安排和现行财政体制测算，一般公共预算收入191331万元，加上上级补助收入22052万元，调入资金203330万元，减去上解支出2333万元，2023年区级一般公共预算财力为414380万元，一般公共预算支出安排410480万元，债务还本安排3900万元。区级公共预算当年收支平衡。
2023年一般公共预算支出总体结构为：一是按照政策规定，安排人员经费234092万元，占预算支出的57%。二是安排日常公用经费17170万元，占预算支出的4.2%。三是专项公用经费预算安排10873万元，占预算支出的2.7%。四是根据财力情况，安排经济建设和事业发展支出预算138345万元，占预算支出的33.7%。五是根据《预算法》有关规定，安排总预备费10000万元，占预算支出的2.4%。
围绕建设“活力新城、幸福邯山”奋斗目标，着力打造实力邯山、创新邯山、开放邯山、美丽邯山、品质邯山、平安邯山。继续提高城乡居民基本医疗保险补贴标准，安排城乡居民基本医疗保险、养老保险、残疾人保障、再就业、城乡居民最低生活保障、优抚抚恤等社会保障资金8928万元；提高城乡居民基本医疗保险补贴标准，安排城乡居民基本医疗保险5878万元；卫生健康专项支出15999万元；支持教育事业发展，安排教育专项资金13138万元；全力打造稳定和谐的社会环境，安排维稳等公共安全支出4560万元；安排生态环境建设经费21279万元；改善城乡人居环境经费1825万元；推进乡村振兴经费900万元；
安排债券还本付息47408万元；安排加强党的建设经费11153万元；提前下达上级专款14371万元。
（二）政府性基金预算安排。
政府性基金收入安排342472万元，为国有土地使用权出让收入。政府性基金支出财力342472万元，一是安排政府性基金支出319002万元，其中，城乡社区支出83883万元，其他支出18531万元，调出资金203330万元，债务付息支出13158万元，债务发行费支出100万元。二是安排债务还本支出23470万元。
（三）社会保险基金预算安排。
2023年，社会保险基金收入预算安排49960万元，支出预算安排42242万元。根据各项基金收支测算情况，机关事业单位基本养老保险基金收入42611万元，预计支出36794万元；城乡居民基本养老保险基金收入7349万元，预计支出5448万元。预计年末累计结余27679万元。
（四）国有资本经营预算安排。
国有资本经营预算上年结余1398万元，2023年提前下达上级专款562万元，国有资本经营预算支出预算安排1960万元。
四、2023年预算执行重点工作
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，我们将围绕上述预算安排，坚持财随政走，政令财行，细化工作举措，优化管理机制，深化财税改革，强化保障措施，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）夯实财源基础，促进财政收入提质增量。要“放水养鱼”，而不能“涸泽而渔”。培育厚植好财源，财政收入才能是有源之水，有根之木。进一步巩固减税降费成效，加大宣传解读和辅导力度，落实税费优惠政策，着力助企纾困，切实降低实体经济成本，激发市场活力，提振市场信心。大力支持扩大内需战略，支持发展实体经济，分类施策、精准扶持，优化企业发展环境，创造良好营商环境，不断引导更多税源集聚。强化组织财政收入措施，坚持齐抓共管、综合治税，充分利用信息化手段，完善重点税源企业联系监测、涉税信息共享共通等制度机制，做到依法征收、应收尽收。
（二）保持适当支出强度，促进财政平稳运行。持续优化财政支出结构，既要保持适当支出强度，又要提高支出精准度，同时兼顾“开源”“节流”两手抓。优先保障基本民生支出、保工资、保运转，以及区委政府确定的大事、急事、要事。坚持“先有预算、后有支出”的原则，严禁超预算或无预算安排支出。坚决落实党政机关过紧日子要求，节俭办一切事业。从严从紧编制部门预算，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，从严从紧控制“三公”经费和会议费、差旅费、培训费支出，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核。加大各类资金统筹力度。进一步清理财政存量资金，按规定应收回的资金一律收回预算统筹安排。
（三）积极筹谋项目资金，发挥财政稳投资促消费作用。在财政矛盾收支依然突出的情况下，密切关注上级农业农村、生态环保、科技基础研究、义务教育、医疗卫生等领域的政策资金动向，各部门要研究吃透政策，全力争取上级转移支付支持，缓解财政紧张局面。围绕社会事业发展、公共卫生设施、基础设施补短板等重点领域，扎实做好债券项目储备工作，积极争取债券资金额度。严格落实“资金跟着项目走”的原则，优先考虑在建项目、续建项目和前期审批手续完备的项目，更好地发挥政府投资拉动效应，推动经济运行整体好转。
（四）统筹发展与安全，着力防范化解财政风险。严格防控政府债务风险，严格管理债券支出范围，确保法定债券不出任何风险。严格落实政府债务偿还和风险化解规划，足额安排到期利息支出。从严加强暂付款管理，全面清理消化存量，严控增量，确保基层财政平稳运行。加强社保基金收支管理，完善绩效考核挂钩机制，确保养老金按时足额发放。
（五）提升政策效能，推进依法行政、依法理财。硬化预算执行约束，严格执行区人大批准的预算，从严控制预算追加、调剂事项。支持和配合人大依法开展预算审查监督，严格执行预决算公开相关规定，主动接受社会监督，不断改进财政工作。 切实维护财经纪律，加强对重大政策落实及重点资金使用情况的绩效监督，定期检查财经纪律执行情况。坚持培训常态化，不断提升基层财会人员业务水平。进一步加强预决算公开，严格落实公开要求，提高财政政策和资金使用管理透明度。
各位代表，新的一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习领会并全面贯彻党的二十大精神，在区委的领导下，自觉接受人大的监督指导，虚心听取政协的意见建议，严格按照本次大会的决议和要求，不断完善预算管理体制机制，进一步发挥财政职能作用，深入推进高质量财政建设，依法科学规范理财，确保圆满完成全年财政各项工作任务，奋力开创建设“活力新城、幸福邯山”新局面！
