（河北省）关于邯郸市临漳县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
临漳县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月14日在临漳县第十六届人民代表大会第三次会议上
临漳县财政局局长 郭晓光
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向本次会议报告全县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，努力克服减收增支等不利因素，全力以赴做好“六稳”工作、落实“六保”任务，经济社会平稳健康发展，财政预算执行情况总体平稳。
（一）2022年一般公共预算收支完成情况。
1.全县财政预算收入情况。2022年全部财政收入年初计划151400万元，全年完成155073万元，占年初计划的102.4%，同比增长17.8%，其中：税收收入完成115991万元，占全部财政收入的74.8%。一般公共预算收入年初计划85750万元，全年完成95337万元，占年初计划的111.2%，同比增长25.6%，其中：税收收入完成56255万元，占一般公共预算收入的59%。
2.一般公共预算支出情况。2022年全县一般公共预算年初支出安排313858万元，执行中因上级增加的专项转移支付、新增一般政府债券及上年结余等因素，报经人大常委会批准后，支出预算调整为363227万元。全县一般公共预算支出362498万元，占调整预算的99.8%，各项重点支出得到较好保障。
3.一般公共预算收支平衡情况。2022年县本级一般公共预算收入完成95337万元，加上年结余3963万元及上级专款和补助230091万元、债务转贷收入17000万元、政府性基金调入一般公共预算18011万元、预算稳定调节基金调入356万元，减上解支出1348万元，2022年可用财力为363410万元。我县2022年一般公共预算实际支出362498万元，债务还本100万元，收支相抵，结余812万元。
（二）2022年政府性基金收支完成情况。2022年全县政府性基金收入完成63174万元（其中：国土出让金收入59620万元，城市基础设施配套费收入3190万元，彩票公益金收入232万元，国有土地收益基金收入106万元，农业土地开发资金收入26万元）。加上年结余23602万元、上级专款1159万元、新增专项债券34300万元，调出18011万元，我县2022年政府性基金预算可用财力为104224万元。2022年政府性基金支出65106万元，还本支出本级安排4143万元，收支相抵，结余34975万元。
（三）2022年社会养老保险基金收支完成情况。2022年全县社会养老保险基金收入完成41030万元，上年结余53473万元。社会养老保险基金支出39763万元，收支相抵，结余54740万元。
（四）2022年国有资本收支完成情况。2022年全县国有资本经营预算收入完成11万元（其中：上级转移支付资金9万元，加上年结余2万元）。2022年国有资本经营预算支出6万元，收支相抵，结余5万元。
（五）2022年地方政府债务限额及债务情况。2022年初，全县政府债务限额为35.56亿元，当年新增政府债务限额5.13亿元，年末政府债务限额为40.69亿元（其中：一般债务限额20.41亿元，专项债务限额20.28亿元）。2022年初，全县地方政府债务余额为31.19亿元，当年新增政府债务5.13亿元，偿还政府债务0.43亿元，年末实际地方政府债务余额为35.89亿元（其中：一般债务16.89亿元，专项债务19亿元）。我县综合债务率为79%，政府债务严格控制在核定债务限额以内，属于绿色区域。
（上述预算完成情况为财政统计数，2022年财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照法定程序及时向县人大常委会报告。)
二、2022年主要工作开展情况
2022年，县财政局坚持聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上、攻坚克难，落实更加积极的财政政策，高质量组织财政收入，高精准推进财政改革，全力做好“三保”工作，推进各项重点项目建设，财政总体工作取得了以下四点新进展：
（一）坚持狠抓收入，在增加可用财力上取得新进展。一是强化征管，财政收入量质齐升。密切关注经济形势走向，深入开展财源税源调研分析，突出重点挖潜增收，依托综合治税平台，力促“颗粒归仓”，做到总量与质量并重。2022年，全县财政总收入突破15亿元大关，同比增长17.8%；一般公共预算收入完成9.53亿元，同比增长25.6%。二是培优做大做强，财源基础不断夯实。扎实推进稳经济一揽子政策措施及接续政策，全力为企业纾困解难，全年累计留抵退税12154万元，研发费用加计扣除1034万元，为71家企业缓交各类保险200余万元，向234家企业发放稳岗返还资金198万元，与企业共渡难关。三是聚心合力，财政实力不断增强。强化部门协作，集策联动，及时掌握国家政策动向，认真研究选定申报项目，积极向上联系汇报，千方百计争取上级政策、资金支持。2022年，争取国家和上级资金23.01亿元，争取政府债券5.13亿元（其中：一般债券1.7亿元，专项债券3.43亿元）。
（二）坚持民生优先，在促进社会和谐上取得新进展。不断优化支出结构，保障各项民生支出，全年民生支出28.34亿元，占一般公共预算支出的78.2%，进一步提升了人民群众获得感、幸福感、安全感。一是支持教育均衡优质发展。继续实施薄改提升工程、教育强国工程，全年累计投入资金9260万元，用于加快乡村小规模学校、乡镇寄宿制学校、教师周转宿舍和完善标准化教学点建设；全年发放各类学生资助金3041万元，惠及21162人次；落实农村义务教育学校学生营养膳食补助，全年累计拨付1862万元，农村地区中小学生营养状况得到明显改善。二是提高养老保障和医疗水平。城乡居民基础养老金最低标准由每人每月113元提高至143元，安排城乡居民基本养老保险财政补助资金16374万元，实现各类社会群体“应保尽保”；安排救助资金1842万元，对城乡困难群众开展医疗救助；统筹安排公共卫生应急资金11514万元，有力支持新冠疫情防控体系、突发公共卫生事件救助体系等建设。三是大力支持乡村振兴建设。统筹整合行业内外各类功能互补、用途衔接的涉农资金1.5亿元，安排项目90余个，支持乡村振兴发展任务、农业特色优势产业和村集体经济发展。四是助力文明城市创建。为推动国家级文明城市、国家卫生城市创建工作，安排资金1450万元，用于13个老旧小区改造，补齐小区功能短板，有效改善群众居住环境，提高城市品质。
（三）坚持守正创新，在增强财政管理上取得新进展。一是抓好财政直达资金机制的贯彻落实。对直达资金分配、支付、监管、公开等工作进行全程盯办，收到直达资金并分配下达9.1亿元，分配进度达100%，支出7.9亿元，支出率86.8%。二是加强对县属国有企业的监督管理。积极推进国有企业改革，进一步加强和规范县级国有资本经营预算管理，优化国有资本配置，提高国有资本经营效益，提升国有企业的活力、控制力和竞争力。三是严格政府采购管理。2022年累计完成政府投资项目评审292项，审核投资金额14.87亿元，核减1.45亿元，核减率9.8%；完成政府采购金额2.18亿元，节约财政资金2996万元，节约率13.8%，最大限度地发挥了财政资金的使用效益。
（四）严格规范管理，在防范化解风险上取得新进展。一是深化预算绩效管理。科学设置2022年度部门整体绩效目标、专项资金绩效目标和预算项目绩效目标，构建了全方位、全过程、全覆盖的绩效评价体系，对全县79个(两个涉密部门除外)一级预算部门开展支出项目绩效自评和部门整体绩效评价。2022年完成自评项目900余个，涉及资金24.5亿元。同时，通过预算管理一体化系统，每季度开展项目绩效监控及部门整体绩效监控运行分析，并对交通、水利等民生项目开展重点评价，不断加强绩效评价结果应用，评价结果与预算安排和资金分配进行挂钩，以促进财政资金使用上进一步合理高效。二是严格政府债务管理。持之以恒防范化解隐性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，对各类新增隐性债务行为，发现一起、查处一起、问责一起。稳妥化解隐性债务存量，完善常态化监控、核查、督查机制，对各类隐性债务风险隐患做到早发现、早处置，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三是完善财政纪律监督工作机制。围绕财经纪律及国有资产管理工作建立常态化监督检查机制，先后印发了《全县财经纪律检查工作实施方案》《临漳县事业单位国有资产使用管理办法》等文件不断完善规章制度。同时通过自查，发现并整改财务管理制度不完善单位35个、各类国有资产管理问题31个、各类财经纪律问题8个，切实做到了防患于未然。
各位代表，过去的一年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，这是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，是全县人民齐心协力、艰苦奋斗的结果。但同时，我们也清醒地看到，宏观经济形势仍然复杂严峻，财政收入增收压力依然较大，各领域支出需求依然较多，收支“紧平衡”矛盾仍将持续，防范化解债务风险仍需持续努力等，我们将高度重视这些问题，积极采取措施，认真加以解决。
三、2023年财政预算安排情况
2023年，是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。做好各项财政工作、编制执行好2023年预算、保持财政平稳运行意义重大。
（一）2023年预算安排指导思想。根据省、市、县委关于经济工作总体部署，2023年县级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，按照省委、市委、县委经济工作会议提出的要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，坚持创新驱动发展，全面深化改革开放，持续优化营商环境，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济持续平稳健康发展，实现质的有效提升和量的合理增长，加快建设经济强县、绿美临漳，为全面建设社会主义现代化国家开好局起好步作出新的贡献。
（二）全县财政预算草案。根据上述指导思想和2022年财政预算执行情况，充分考虑全县经济社会发展形势，本着与GDP等主要经济指标增幅相适应的原则，综合分析各种增减收因素，2023年全部财政收入预算安排173703万元，较上年增长12%。
1.一般公共预算。县级一般公共预算收入安排104871万元，较上年增长10%。在县级财政预算收入安排中，税收收入安排73661万元，同比增长30.9%，税收占比70.2%；非税收入安排31210万元，较上年完成减少7872万元，降低20.1%。
2023年全县财政支出预算，遵循“以收定支、有保有压、量入为出、确保平衡”的原则，按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出顺序，一般公共预算支出安排389338万元，按经济分类安排情况是：人员经费支出安排96011万元，占一般公共预算支出的25%；公用经费支出安排5596万元，占一般公共预算支出的1.4%；专项项目支出安排145647万元，占一般公共预算支出的37.4%；财政预留支出安排11525万元，占一般公共预算支出的3%；债务付息及发行兑付费支出安排8042万元，占一般公共预算支出的2.1%；提前下达专款项目支出安排90138万元，占一般公共预算支出的23.2%。按功能分类安排情况是：一般公共服务支出安排35461万元，国防支出安排1522万元，公共安全支出安排10002万元，教育支出安排101349万元，科学技术支出安排1677万元，文化旅游体育与传媒支出安排7726万元，社会保障和就业支出安排70090万元，卫生健康支出安排36458万元，节能环保支出安排18640万元，城乡社区支出安排12122万元，农林水支出安排51630万元，交通运输支出安排5756万元，资源勘探工业信息等支出安排291万元，商业服务业等支出安排936万元，自然资源海洋气象等支出安排2165万元，住房保障支出安排9010万元，粮油物资储备支出安排505万元，灾害防治及应急管理支出安排1738万元，预备费支出安排3800万元，其他支出安排10418万元，债务付息支出安排8000万元，债务发行费用支出安排42万元。
按照上述预算安排，县级一般公共预算收入安排104871万元，加返还性收入8609万元、一般性转移支付184940万元，专项转移支付5519万元以及调入资金74011万元（其中：政府性基金调入74000万元，国有资本经营预算调入11万元），地方政府一般债务转贷收入8800万元，上年结余收入1925万元，财政总收入388675万元。减专项上解751万元，测算可用财力为387924万元，减债务还本支出安排88万元，一般公共预算支出安排387836万元，收支平衡。
（按照《预算法》要求，中央和省市提前下达的专项资金编入当年预算，执行中，随着上级专项转移支付补助的增加还将有所调整。调整后的预算，我们将按照法定程序向县人大常委会报告。）
2.政府性基金预算。2023年政府性基金预算收入安排220291万元（其中：国有土地使用权出让收入140000万元，彩票公益金收入210万元，城市基础设施配套费收入3607万元，政府性基金转移收入923万元，上年结余收入31551万元，地方政府专项债务转贷收入44000）。安排政府性基金预算支出220291万元，主要包括：国有土地使用权出让收入支出安排52024万元，县城基础设施配套费支出安排4793万元，彩票公益金支出安排1202万元，专项债务付息支出安排10860万元，专项债务还本支出安排1000万元，政府性基金调出74000万元。
3.社会养老保险基金预算。2023年社会养老保险基金收入预算安排98839万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入24261万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19838万元，加上年结余54740万元）。社会养老保险基金支出预算安排98839万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出18153万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24639万元，年终结余56047万元）。
4.国有资本经营预算。按照有关规定，2023年县属国有企业按照净利润15%上缴收益，国有资本预算收入调入一般公共预算比例达到30%。2023年我县国有资本经营预算收入49万元（其中：其他国有资本经营预算企业利润收入35万元，加上年结余5万元，上级补助收入9万元），支出49万元（其中：解决历史遗留问题及改革成本支出38万元，调入一般公共预算11万元）。
四、2023年预算执行重点工作
2023年，我县的经济形势将更加严峻，财政运行将更加艰难，化解债务、支出保障的压力更加巨大。我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，落实县人大预算审查意见，直面问题，担当作为，履职尽责，化压力为动力，变挑战为机遇，确保完成全年预算目标任务，重点做好以下几个方面的工作。
（一）坚持党的全面领导，加强党建与业务融合。把学习宣传贯彻党的二十大精神作为首要政治任务，深入学习领会习近平总书记关于机关党建工作的重要论述，深刻认识高质量机关党建工作的重大意义，准确把握高质量机关党建工作的任务目标，完善推进机关党建高质量发展的务实举措，聚焦中心抓党建、抓好党建促业务，更好发挥财政的重要支柱作用，持续推动党建与业务深度融合，以高质量党建引领财政高质量发展。
（二）纵深推进财源建设，推动经济高质量发展。一是抓好重点税源管理。落实好各项减税政策，持续优化纳税服务，深入分析税源结构，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实增收措施等，强化税收征管，切实做到应收尽收。二是狠抓重点领域。突出抓好财税改革、做强产业支撑、总部经济发展、高质量招商引资、高效经营国有资源资产等重点工作，推动产业提升，促进财源结构不断优化，持续增强财政保障能力。三是优化营商环境。落实财政扶持政策，深入研究新形势下企业扶持方式，指导企业用好政策，加大产业发展支持力度，加大创新创业扶持力度，巩固基础财源，培育财源后劲。
（三）优化财政支出结构，着力保障重点领域支出。一是保障重点民生支出。牢记以人民为中心，财政民生投入只增不减，突出保民生、兜底线、促发展，集中财力做好“六稳”“六保”工作，统筹保障疫情防控、民生工程、教育、卫生健康、社会保障等其他重点支出，切实兜住民生底线。二是保障重大项目推进。坚持统筹兼顾、突出重点，改革创新、提质增效，厉行节约、防控风险，对重点领域、重点项目重磅出击，有效保障重点支出，保障县委、县政府安排的重点项目早立项、早审批、早落地。三是加强财政支出管理。提升财政直达资金使用效率，健全监控体系，确保资金直达使用单位，直接惠企利民。加快专项债券资金支出进度，延长监控链条，实施全过程管控，推动专项债券资金早支出、早使用、早见效。
（四）强化政府债务管理，防范化解重大债务风险。一是控增量。有序开展债务风险缓释，建立化债激励机制，坚决遏制隐性债务增量，确保完成2023年政府债务化解目标。二是防变量。强化风险评估预警，推进债务风险评估和预警机制，对纳入政府债务系统的债务进行监管，全面掌握债务数据变化情况，有效防范债务风险，管理使用好新增政府债券。三是减存量。积极化解债务存量，通过盘活资金资产、安排预算资金偿还等方式化解存量隐性债务，确保全县隐性债务只减不增，促进全县经济社会稳定发展。
（五）深化国资国企改革，推动国有资本和县属国有企业做优做大。一是持续推进县属国有企业转型升级。进一步优化国有资本配置，加强经营性国有资产集中统一监管，提高国有资本运营效率，加强国有企业内控制度建设。二是推动国有资本向重要行业和关键领域集中。督促县属国有企业积极承担专项建设任务，全面推进城乡基础设施建设、工业园区基础设施提升、城乡污水处理设施等一批重点工程项目建设任务。让国有资本在提供公共服务、应急能力建设和公益性等关键领域发挥更大作用。三是持续盘活用好国有资产。加快推进行政事业单位各类国有资产盘活利用，建立建全资产盘活工作机制，通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式，提升资产盘活利用效率。通过盘活存量资产，推进存量资产充分利用和调剂共享，以存量调控增量，优化资源配置，推动解决资产重复配置、杜绝浪费。四是进一步加强公物仓管理。完善公物仓管理机制，将低效、闲置资产、大型会议（活动）临时机构配置资产等，统一纳入公物仓集中管理、调配使用。行政事业单位在配置资产时，应首先考虑从公物仓调剂解决，节约财政资金，优化资源配置。
各位代表，在新的一年，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，永葆初心、牢记使命，全力以赴完成各项目标任务，为加快建设新时代经济强县、绿美临漳作出新的更大贡献！
