（河北省）关于邯郸市涉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
涉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月28日在涉县第十八届人民代表大会第二次会议上
涉县财政局局长 李建军
各位代表：
受县政府委托，我向大会作涉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告，请予以审议，并请各位县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚定不移推动全县经济高质量发展，较好地完成各项财政目标任务，预算执行情况总体良好，为全县“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
（一）全县预算执行情况
县十七届人大六次会议审议通过了涉县2021年财政预算，预算执行中，受新冠肺炎疫情和经济形势发展变化等因素影响，预算收支执行发生了一些变化，为此报经涉县十八届人大常委会第二次、第三次会议批准，就相应变化作出调整，县级一般公共预算收入年初预算为157856万元，调整为159497万元；一般公共预算支出年初预算为280692万元，调整为377679万元。政府性基金收入年初预算为172213万元，调整为138356万元；政府性基金支出年初预算为174444万元，调整为233755万元。国有资本经营预算收入年初预算为217万元，调整为40万元；国有资本经营预算支出年初预算为217万元，调整为40万元。社保基金收入预算为89745万元,未作调整；社保基金支出预算为84270万元，未作调整。
1、一般公共预算执行情况
2021年一般公共预算收入完成159497万元，占调整预算的100%，返还性收入和一般性转移支付收入127851万元（含财力性补助36510万元），专项转移支付收入18706万元，债务转贷收入46300万元，上年结转7450万元，调入资金17875万元，合计总财力377679万元。相应支出情况为：全县一般公共预算支出完成312480万元，同比降低4.34%，（可比口径增长0.86%）；安排预算稳定调节基金20970万元；地方政府一般债务还本支出29324万元，上解支出3896万元，合计总支出366670万元，收支相抵，结转11009万元。
2、政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入完成138356万元，占调整预算的100%，同比降低34.47% ；上级补助收入1088万元，债务转贷收入92700万元，上年结转1611万元，合计总收入233755万元。全年政府性基金支出201474万元；债务还本支出836万元，占调整预算的100%；补充预算稳定调节基金13357万元，基金上解支出63万元，合计总支出215730万元。收支相抵，结转下年18025万元。
3、国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入完成40万元，占调整预算的100%。全年国有资本经营预算支出40万元，收支平衡。
4、社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入完成95638万元，完成年初预算的106.57%，增长22.52%。其中：基本医疗保险基金收入15375万元；城乡居民基本医疗保险基金收入32264万元；城乡居民基本养老保险基金收入11379万元；机关事业单位基本养老保险基金收入36620万元。
2021年社会保险基金支出完成87043万元，完成年初预算的103.29%，增长20.07%。其中：基本医疗保险基金支出18453万元；城乡居民基本医疗保险基金支出26205万元；城乡居民基本养老保险基金支出8599万元；机关事业单位基本养老保险基金支出33786万元。收支相抵，当年年末结余11673万元。
根据《河北省关于加强财政暂付款风险预警工作的通知》规定，县财政暂付款管控情况为：2021年无新增暂付款，当年消化存量暂付款4520万元，三年共计消化暂付款17191万元，累计消化比例40.1%，达到省市考核要求。2021年底暂付款余额为25674万元。
由于省尚未与县进行结算，上述预算执行情况为快报数据，待省决算批复后还会有相应变化，届时再向县人大常委会报告。
（二）落实人大决议和财政工作的特点
2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，全县财税部门认真落实县十七届人大六次会议关于2021年预算草案的决议、审查报告和县人大常委会第二、三次关于2021年预算调整方案的决议、审查报告，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全县经济社会发展。
——加大财税征管，财政收入稳定增长。强化“保收入就是保大局”意识，想方设法克服困难，加强财税部门协调联动，加大综合治税力度，强化日常调度分析和督导，准确把握税源现状和变化趋势，挖潜堵漏，确保应收尽收。努力为执收部门搞好服务，强化部门协调沟通，主动介入，特别是在土地增收上，及时分析土地市场动态，进一步推动土地联席会议制度和土地联评机制健全完善，科学合理确定土地价格，确保土地收益最大化。在十分困难的情况下，全县财政收入仍实现持续增长。全年全部财政收入完成25.6亿元，税收占比79.6%，增长2.6个百分点。一般公共预算收入完成15.9亿元，税收占比67.4 %，同比增长2.9个百分点。
——积极主动争资源，争取资金再创新高。准确把握上级资金投向，坚持主动谋划，协同发力，取得明显成效。全年争取上级各类专项资金14.66亿元(不含医保基金1.7亿元)，同口径财力性转移支付较上年增加1.2亿元，争取上级资金达历史最好水平。积极争取地方政府债券资金，根据我县建设项目实际情况，结合政府债务限额空间情况，积极向上级争取债券资金，解决公益项目建设资金短缺问题，有力支持县域基础设施建设。全年争取到位债券资金13.9亿元，同比增长32%，债券发行额度再创新高。其中：新增债券11.27亿元，较上年增加3.45亿元，同比增长44%；再融资债券资金2.63亿元，较上年增加0.83亿元，有力缓解了财政支出压力。
——突出保障重点，大事要事较好落实。着力优化支出结构，严控一般性支出，全力保障全县各项民生和重点支出。一是保“三保”支出。牢固树立“过紧日子”思想，严格动态监控，切实将有限的资金优先用于保基本民生、保工资、保运转，促进财政平稳运行。二是保七项重点支出。持续加大预算统筹力度，优化财政支出结构，加快推进公共服务均等化，切实提高民生保障水平。
全县教育、社保和就业、医疗卫生等重点支出22.56亿元，占全部支出的70%以上。三是保重点项目建设。围绕全县“四件大事要事”，坚决扛起政治责任，千方百计筹措资金6.13亿元，全力支持太行红河谷旅游经济带、邯钢退城整合、茅岭底水库、234国道等重点项目建设，确保了旅发大会的顺利召开。四是保疫情防控。多渠道筹资3070万元，有力保障了全县疫苗接种、核酸检测、抗疫物资、设备购置、医院改造等工作开展，为全县筑起防疫屏障，保障了全县经济在疫情之下的平稳运行。
——夯实国资管理基础，国资监管水平再提升。一是首次编制了我县国有资本经营预算，进一步完善了国有企业收入分配制度，促进了国有资产规范化管理。二是加快推进全县国有经营性资产整合，全力支持隆盛公司发展壮大，将龙山宾馆等企业资产纳入其运营监管范围；强力推进22家国有企业改制，目前4家已全部完成改制，12家基本完成，其余6家正在积极推进。三是强化国有企业运营监管，首次向重点国有企业派驻5名监事，充实国有资产监管力量。抽调专业人员对鑫宝集团、隆盛公司近三年国有资产运营情况和财政资金使用情况进行“回头看”，坚持问题导向，提出整改意见和建议，限期整改落实，全面提升国有资产监管能力和水平。四是全力支持金桥担保公司发展，增加担保公司资本金5000万元，使其注册资本金达到1亿元，单笔担保额度从500万元提高到1000万元，进一步提高其担保能力。五是稳步推进中小企业应急资金“周转池”业务工作，投入资金5000万元，支持21家中小企业解决周转资金1.08亿元，有效防范和化解中小企业流动资金链断裂风险，缓解企业资金周转压力，支持企业发展壮大。
——强化管控防风险，坚决守住财政安全底线。时刻绷紧防范风险这根弦，加强源头防范和过程监控，牢牢把住了财政安全底线。政府债务管理持续加强，重新梳理地方政府隐性债务规模，坚决遏制新增隐性债务，进一步明确债务化解时间表、路线图，稳妥化解存量隐性债务2.3亿元，化解任务完成率100.8%；全年政府债券还本付息4.32亿元，较上年增加1.06亿元，确保了不发生债券本息违约逾期风险。积极消化财政暂付款，规范出借行为，严格执行省市暂付款的管理规定，从出借范围、出借程序、出借规模等多方面，从严控制新增财政暂付款。
——加大财政投入，乡村振兴战略有效落实。2021年全县乡村振兴投入3.7亿元，较上年净增1.71亿元，同比增长85%，为全县巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴提供强有力的资金保障。一是确保粮食安全。深入实施“藏粮于地、藏粮于技”战略，采取有力措施，努力确保粮食生产和粮食安全。全年发放耕地地力补贴2200万元，惠及农民8.9万户，全力支持全县地力保护能力提升。二是推进农业提质增效。发挥财政资金的导向性作用，促进农业产业创新发展，着力推进农业提质增效。投入农业产业资金2600万元，重点支持涉县“三珍”、中药材等特色农业发展，着力提升农产品质量，打造涉县农业特色品牌。投入1.73亿元，支持农田道路、渠网、高标准农田建设，为乡村振兴后续发力奠定基础。三是支持美丽乡村建设。全年投入1.13亿元，主要用于乡村振兴、农村环境整治、农村洁净取暖等项目建设。
——提高资金管理绩效，财政改革纵深推进。一是预算管理改革步伐加快。加快推进“业务+技术”双轮驱动新形式下预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。二是扎实开展三个“回头看”。及时成立专班，责成专人，集中力量开展PPP项目“回头看”、债券资金使用情况“回头看”、隆盛公司和鑫宝集团公司运营情况及财政资金使用情况“回头看”，进一步掌握全县重点项目（企业）资金使用情况。对发现的问题，提出具体建议和意见，限期落实整改到位。三是强化扶贫资金监督检查。对全县扶贫领域腐败和作风问题进行了专项检查，涉及资金1.74亿元，对发现的问题第一时间督促相关单位全部整改到位。同时对全县2016-2020年扶贫资产经营情况进行全面检查，提出整改意见，责令整改到位，确保扶贫资金安全、规范、高效。四是财政节约资金明显。全年含预算评审、审结项目总量是上年的2.69倍，节约财政性投资1.87亿元，项目个数、审减额均创评审业务开展以来最高。当年完成预、结算评审项目307个，较上年增加114个，增长169%；送审金额16.95亿元，审定15.08亿元，审减1.87亿元，审减率11.05%，预（结)算评审成效显著。
各位代表，过去的一年，我们战胜了难以想象的困难和挑战，顶住了难以承受的压力和考验，取得了来之不易的成绩。成绩的取得，是县委、县政府坚强领导和科学决策的结果，是县人大常委会及各位代表依法监督、有力支持的结果，是县政协及各界人士关心帮助的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。
在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题和短板。主要表现在：一是组织收入难度加大。受中美贸易摩擦、新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，主体税源不稳固，新型税源不足，财政增收面临巨大压力；二是收支平衡难度“趋紧”。为落实社会事业和民生发展需求，刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾持续显现，财政“紧平衡”将成为常态；三是部分专项资金使用效率不高，预算绩效管理有待进一步加强；四是政府性债务规模大，还本付息压力大，政府性债务化解任务艰巨等等。对此，我们将进一步增强忧患意识，坚持问题导向，采取有力措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承前启后的重要一年，也是全县抢抓发展机遇、奋力攻坚、推动全县经济高质量发展关键一年。编制执行好2022年预算，做好各项财政工作，对推动全县经济社会高质量发展具有十分重要的意义。
（一）2022年预算安排的指导思想和基本原则
中央经济工作会议指出，我国经济发展面临着需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，整体环境更加复杂多变。同时指出，我国经济韧性强，稳中向好、长期向好的基本面不会改变。我们既要正视困难，又要坚定信心，经济工作要稳字当头、稳中求进。对我县来讲，从面临的形势看，我县经济社会发展面临许多突出的矛盾和问题，支撑稳增长和高质量发展的动力不足。受疫情影响，部分企业特别是中小微企业经营困难，这些都给收入持续稳定增长带来影响。同时随着财政职能的不断拓展，需要财政承担的新事、保障的大事、协调的难事越来越多，统筹好资源力量、确保各项任务高质量落实成为新挑战。今年按照上级要求仅政策性民生和人员增资增加近3亿元，政府性债务还本付息及化解其他债务资金需求达10.3亿元，财政支出压力巨大。从面临的机遇看，我县处于历史窗口期和战略性机遇期，拥有难得的发展机遇，后旅发效应和太行红河谷、邯钢退城整合、天铁技改、茅岭底水库等重大项目带来的强大势能正在释放，以及加快城乡、园区、生态等基础设施建设，为今后发展奠定了基础，聚集了动力，这些都将成为我县财税收入新的增长点。
综合分析，我县财政形势不容乐观，困难和希望同在，挑战与机遇并存，我们必须树牢“过紧日子”的思想，从严从紧安排支出，坚定信心，主动作为，全面推动财政高质量发展。
根据中央、省、市要求和我县财政经济运行形势，2022年预算编制及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实“生态立县、旅游强县、高质量发展”和“抓大事要事、抓重要平台、抓重点支撑”战略部署，大力实施财源建设工程，促进经济良性循环和财政高质量发展。着力调整优化支出结构，严格规范财政管理，有效防范化解财政风险，为加快建设富强文明美丽的现代化新涉县保驾护航。
围绕上述指导思想，我县预算安排将坚持以下原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实“过紧日子”要求，厉行节约办一切事业，原则上不开新的支出口子。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出，坚持零基预算理念，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。三是提质增效、调整结构。把绩效理念贯穿到预算管理的全过程，少花钱、多办事，花小钱、办大事。四是从严管理、防范风险。把防范化解“三保”风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（二）2022年预算草案
按照上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算具体安排如下：
1、一般公共预算收支安排
（1）一般公共预算收入
2022年县级一般公共预算收入安排175500万元，较上年增加17644万元，增长10%；调入资金42643万元，按现行财政体制测算，2022年县级一般公共预算财力为254387万元，较上年增加35004万元，同比增长16.2%。上级转移支付收入66653万元，上年结转11009万元，地方政府债务收入48900万元，其中：新增一般债券转贷收入9900万元，再融资一般债券转贷收入39000万元。全年总财力为380949万元。
（2）一般公共预算支出
2022年全县一般公共预算支出安排329417万元，上解支出3896万元，政府债务还本支出47636万元，合计总支出380949万元。其中县本级安排：一是按照政策规定，安排维持性支出11.81亿元，保障机关事业单位人员工资和机构正常运转。二是集中财力向民生领域倾斜，安排6亿元，全力保障政策性民生支出。三是根据《预算法》有关规定，安排预备费3300万元。
（3）一般公共预算收支平衡情况
2022年全县一般公共预算收入总财力380949万元，相应安排一般公共预算总支出380949万元，收支平衡。
2、政府性基金预算收支安排
（1）政府性基金收入
结合我县2022年的房地产形势等情况，确定2022年土地出让总收入为191135万元，其中：土地出让基金收入186785万元，城市基础设施配套费及污水处理费4350万元。上级补助收入327万元，上年结转18025万元，新增专项债券收入73800万元，政府性基金总收入为283287万元。
（2）政府性基金支出
2022年政府性基金支出安排283287万元，其中：城乡社区支出144864万元，文化旅游体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出130万元，债务还本支出20302万元，债务付息支出9151万元，债务发行费支出153万元，其他支出92012万元，调出资金16665万元。
（3）政府性基金收支平衡情况
2022年政府性基金收入283287万元，按照以收定支的原则，相应安排政府性基金支出283287万元，收支平衡。
3、国有资本经营预算收支安排
（1）国有资本经营收入
国有资本经营预算收入280万元，其中：利润收入200万元，股利、股息60万元，上级补助收入20万元。
（2）国有资本经营支出
解决历史遗留问题及改革成本支出182万元，其他20万元，调出资金78万元。
（3）国有资本经营收支平衡情况。
2022年国有资本经营收入280万元，按照以收定支的原则，相应安排国有资本经营支出280万元，收支平衡。
4、社会保险基金预算收支安排
（1）社会保险基金预算收入计划
2022年社会保险基金收入预算安排130924万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入19318万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入14566万元；城乡居民基本医疗保险基金收入37114万元；城乡居民基本养老保险基金收入12972万元；机关事业单位基本养老保险基金收入28110万元，动用上年结余18844万元。
（2）社会保险基金预算支出
社会保险基金支出预算安排130924万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出35619万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出12414万元；城乡居民基本医疗保险基金支出33662万元；城乡居民基本养老保险基金支出8816万元；机关事业单位基本养老保险基金支出30653万元。当年收支结余9760万元。
（3）社会保险基金预算收支平衡情况
2022年社会保险基金预算收入130924万元（其中基金当年收入112080万元，动用上年结余18844万元），社会保险基金支出130924万元（其中基金当年支出121164万元），当年收支结余9760万元。
需要说明的是，2022年全县财政收支矛盾异常尖锐，为弥补收支缺口，根据《预算法》有关规定，已通过向省财政厅申请代发地方政府债券的方式筹集资金，偿还到期政府债券以及支持全县重点项目建设。目前，省财政厅下达我县新增一般债务限额9900万元，拟用于涉县粮食储备库项目1500万元，县域道路建设3590万元，涉县农村饮水安全巩固提升工程1000万元，涉县漳西渠2021年灾后恢复重建工程项目980万元，县城建设改造项目2830万元。下达我县新增专项债务限额73800万元，拟用于涉县城乡集中供水项目8500万元，冀津园区综合创业孵化区基础设施建设改造提升项目12000万元，国道G234涉县段（含绕城）经营性收费公路项目30000万元，涉县文化博览中心项目3300万元，涉县茅岭底水库项目20000万元。
另外，申请再融资债券39000万元。按规定将地方政府债券收支及债务还本付息列入年初预算草案，报县人大常委会批准后执行。
各位代表，上述预算安排，是结合我县目前发展状况，综合考虑各项收支增减因素，经反复测算综合平衡后确定的。
三、2022年财政主要工作
2022年，我们将认真贯彻县委决策部署，全面落实县人大有关决议，全力支持全县经济社会高质量发展。
（一）狠抓增收节支，确保财政收支平衡。一是强化税收征管。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面落实减税降费政策，加大企业服务力度，加强财源信息互联互通，及时掌握全县重点行业、重点企业税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。同时加大对废钢产业、交通运输业等行业税费征管，切实提高收入质量，确保应收尽收。二是强化非税收入征管。继续做好土地文章，积极争取土地指标，加强土地储备和净地出让工作，增加土地出让收入。加快闲置国有资产的处置，切实增加国有资产收益。三是全力争资争项。紧抓今年中央大幅度增加地方转移支付、专项投入、试点示范等支持的大好机遇，加强协调沟通，搞好项目储备，为争取支持创造条件；同时，做好2022年政府专项债券的项目规划，全力争取新增政府债券额度。四是强化支出管理。进一步细化预算管理，提高预算编制的精准度和到位率，加快健全财政支出分类调度督导机制，督促资金早拨付、早使用、早见效。坚持“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，大力压减非刚性、非必要支出，切实将有限的财力用于重点领域和关键环节。
(二)补好短板弱项，着力增进民生福祉。一是深入推进涉农资金整合和乡村振兴。安排资金8.65亿元，补齐农村基础设施、生态环境短板，扶持新型村级集体经济，推动实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是积极支持教育事业发展。安排资金5.2亿元，支持县职教中心扩建、一中扩建、城乡幼儿园新建改建等，加快完善普惠性学前教育和特殊教育，办好人民满意的教育，大力建设教育强县。三是提高社会保障水平。安排资金4.15亿元，确保新型农村养老保险、城乡低保、五保供养等资金需求，优化职工基本养老保险制度，深化机关事业单位养老保险制度改革，加快建立覆盖全民、统筹城乡的社会保障体系。四是加大医疗卫生投入。安排资金2.99亿元，支持乡镇卫生院、县中医院、第一医院、第四医院等建设，改善医疗卫生服务条件，提升医疗服务能力，解决群众看病难、看病贵的难题。五是确保重点项目建设。全力支持原309国道改造、龙东路、龙城路西延、凤凰山森林公园等重点项目建设，提升县城品质。安排资金5.7亿元，全力支持邯钢退城整合、茅岭底水库、太行红河谷等重点项目建设，着力打造宜居、宜游新涉县。
(三)强化风险意识，防范化解财政风险。一是防范政府债务风险，加强全口径债务监控，落实化债主体责任，细化政府债务风险管控措施，确保债务风险保持绿色评级。二是积极消化财政暂付款。切实加强国库资金管理，化解资金周转压力和财政支付风险，提高财政资金使用效益，积极做好暂付款清理消化工作。三是防范资金安全风险，聚焦财政专项资金分配使用、扶贫专项
资金监管等重点领域和关键环节，开展资金安全专项检查，确保财政资金安全规范运行。
(四)深化财税改革，完善现代财政制度。一是全面推进预算管理一体化系统建设，规范预算管理业务流程、管理要素和控制规则，建立健全一体化系统，打造“数字财政”，实现预算管理工作的科学化、标准化、自动化。二是加强国有企业的资产监管。加快推进国有企业改革，全面完成国有企业改革任务。加强国有资产动态监管，逐步将党政机关事业单位的所属企业国有资本全部纳入经营性国有资产集中统一监管体系，提高隆盛公司、鑫宝集团等国有企业国有资产使用效益，提高资本回报率，实现国有资产的保值增值。三是全面实施绩效管理，扩大预算绩效评价的规模和范围，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。四是继续深化政府采购、财政投资评审制度改革，强化财政资金支出事前、事中和事后管理监督，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。五是继续推进政府预决算、部门预决算、以及财政政策和规章制度等方面信息公开工作，进一步提高财政透明度。六是加强财政监督，提高会计信息质量，强化财经纪律约束，规范财政运行秩序，依法接受人大和政协监督。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大，意义深远。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心、鼓足干劲，锐意进取、真抓实干，为建设富强文明美丽的现代化新涉县作出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
