（河北省）关于邯郸市武安市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于武安市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月 日在武安市第九届人民代表大会第三次会议上
武安市财政局局长 李海顺
各位代表：
受市政府委托，我向大会提交2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大、二十大精神，坚决落实市委、市政府的决策部署，认真执行市人大及其常委会的各项决议，主动适应经济发展新常态，不断加强预算执行管理，持续保障和改善民生，积极防范和化解财政风险，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，较好完成了市九届人大二次会议确定的目标任务，全市财政运行总体平稳、稳中有进。
（一）一般公共预算执行情况
市九届人大二次会议审议通过的2022年全部财政收入预算为122.28亿元，增长8.2%；一般公共收入预算为59.72亿元，增长8.5%。预算执行中，由于受疫情、减税降费政策以及新增地方政府债券等因素影响，对我市财政收入影响较大。为此，报经市九届人大常委会第十三次会议批准，全部财政收入预算调整为79.59亿元，一般公共收入预算调整为47.82亿元。2022年，我市全部财政收入完成79.59亿元，扣除留抵退税因素后与去年持平，按自然口径计算下降29.6%。一般公共预算收入完成47.82亿元，扣除留抵退税因素后增长8.8%，按自然口径计算下降13.1%。
市九届人大二次会议审议通过的2022年一般公共支出预算为75.53亿元。预算执行中，由于疫情防控等不可预见支出、新增地方政府债券等原因，财政支出变动较大。为此，报经市九届人大常委会第十三次会议批准，一般公共支出预算调整为68.66亿元。2022年，我市一般公共预算支出完成66.44亿元，占调整预算的96.8%。
（二）政府性基金预算执行情况
市九届人大二次会议审议通过的政府性基金收入预算为27亿元，加上政府性基金提前下达专项转移支付0.12亿元、新增专项债券1.3亿元、上年结转2.83亿元，减去还本支出3.41亿元，政府性基金可得财力为27.84亿元。根据收支平衡原则，相应安排政府性基金支出预算27.84亿元。
预算执行中，由于土地出让收入未达到预期、新增专项债券等因素，报经市九届人大常委会第十三次会议批准，政府性基金收入预算调整为17.1亿元，加上上年结转2.91亿元、上级专款0.27亿元、债务转贷收入12.28亿元，减去还本支出3.41亿元，调入一般公共预算0.3亿元，年终政府性基金可用财力为28.85亿元。根据收支平衡原则，相应政府性基金支出预算调整为28.85亿元。
2022年，我市政府性基金收入完成17.1亿元，占调整预算的100%。政府性基金支出完成23.6亿元，占调整预算的81.8%。政府性基金结转下年5.25亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
市九届人大二次会议审议通过的社会保险基金收入预算为6.78亿元，社会保险基金支出预算为9.78亿元。预算执行中，由于参保职工调资，养老保险相应增加，报经市九届人大常委会第十三次会议批准，社会保险基金收入预算调整为7.35亿元，支出预算调整为9.99亿元。
2022年，全市社会保险基金收入完成6.69亿元，占调整预算的91%。社会保险基金支出完成9.46亿元，占调整预算的94.7%。年末滚存结余9.93亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
市九届人大二次会议审议通过的国有资本经营收入预算为0.05亿元，加上上级补助0.03亿元、上年结转0.06亿元，减去调入一般公共预算0.01亿元，国有资本经营可得财力为0.13亿元。根据收支平衡原则，相应安排国有资本经营支出预算0.13亿元。
报经市九届人大常委会第十三次会议批准，国有资本经营收入预算调整为0.1亿元，加上上级补助和上年结转0.09亿元，减去调入一般公共预算0.1亿元，年末国有资本经营可得财力为0.09亿元。根据收支平衡原则，相应国有资本经营支出预算调整为0.09亿元。
2022年，我市国有资本经营收入完成0.1亿元，占调整预算的100%。国有资本经营支出完成0亿元。国有资本经营结转0.09亿元。
需要说明的是，上述预算收支完成情况为快报统计数，2022年财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照规定及时向市人大常委会报告。
（五）落实市人大预算决议情况及2022年预算执行效果
2022年，在市委、市政府的正确领导和市人大的监督支持下，我们依法加强收入征管，持续优化支出结构，深入推进财政改革，严格实施财政监管，助推创新发展、绿色发展、高质量发展，推进建设富强文明美丽幸福的现代化新武安，各项工作取得了新成效。
——强化征管，公共财政运行平稳。面对疫情、减税退税、主导行业市场低迷影响,财税部门迎难而上,攻坚克难，努力克服诸多不利因素，不断强化征管举措,财政整体运行平稳。一是强化税收征管举措。紧盯收入目标任务，加强与税务部门沟通联系，持续完善综合治税信息管理平台建设，密切关注经济形势和疫情态势走向，坚持总量与质量并重的原则，压实征管部门责任，加大税收征管力度，采取电税比、重点稽查、专项清理等一系列征收措施，确保财政收入均衡入库、应收尽收。二是助推企业复工复产。不折不扣落实减税降费和疫情期间各项减免政策，全年办理留抵退税34.5亿元，切实使企业享受政策红利。三是深入挖掘非税潜力。努力克服取消、减免行政性收费政策的影响，进一步规范征管行为，在全市推行实施财政电子票据，加大非税收入源头管控力度，做到以票控费。全年非税收入完成21.85亿元，同比增长10.2%。
——精细理财，足额保障民生事业。牢固树立过“紧日子”思想，全年一般性支出同比压减15.8%，集中财力保障各项民生政策的全面落实，民生保障水平进一步提升。一是优先支持教育事业发展。全年教育事业支出18.6亿元。及时足额拨付全市义务教育经费，确保了全市中小学校正常运转。认真落实各项教育资助政策，全年拨付各类资助资金2438万元，惠及3.5万名贫困学生。二是稳步提高社会保障水平。全年社会保障及就业支出6.84亿元，进一步完善了社会保障体系，国家各项民生提标扩面政策全部落实到位，城乡居民养老保险每人每月增长10元，惠及11.5万人；农村特困人员补贴标准提高至每人每年8196元，农村最低生活保障标准提高至每人每年6300元，孤儿集中供养补贴标准提高至每人每月1450元，分散供养提高至1000元。三是有序推进医疗卫生体制改革。严格落实疫情群防群控各项措施，全市疫情防控投入6亿元，为隔离点建设、全员核酸等防疫工作提供了坚强财力保障，筑牢安全屏障。四是惠农补贴政策得到落实。全年农林水事务支出7.8亿元，及时足额兑付农业支持保护、农业保险、绿化占地补偿、“双代”及清洁煤财政补贴等各项惠农强农补贴。积极申报“一事一议”财政奖补项目，惠及全市60个村、11万人。成功申报集体经济“白沙共建示范区”项目，争取上级资金950万元。成功争取伯延镇杨二庄村、北安庄乡魏粟山村两个综改示范村名额，争取上级资金600万元。大力支持农村人居环境整治、农村厕所改造等基础设施建设，切实改善农村生产生活环境，促进农业增产农民增收。五是冬季清洁取暖工作高质完成。全年拨付洁净煤补贴2346.6万元，“双代”补贴976.5万元，市区集中供热管网建设补贴3150万元，保障了全市人民温暖过冬。
——统筹资金，全市基础设施建设得到保障。一是支持城市基础设施建设。城乡社区事务和交通运输支出8.95亿元，大力支持城建交通重点项目建设，完成国省干线和农村公路灾后恢复重建、309国道修复提升等多条道路治理；完成国税局家属院、工行家属院、征费站家属院等14个老旧小区的改造工作，全市基础设施建设更加完善，城乡居住环境持续改善。二是进一步规范PPP项目管理。日常加强政策引导、现场督导、绩效考核，推进PPP项目规范运行。目前，全市正在推进的政府和社会资本合作项目（PPP）共6个，吸引社会资本投资达65.3亿元。三是争取资金成效显著。认真研究财税政策，精准把握上级资金投向，积极争取上级政策和资金对我市经济社会发展支持的最大化。2022年，共争取财政厅发行债券资金20.24亿元，其中：争取新增债券资金13.57亿元，再融资债券6.67亿元，为我市疾控中心实验楼、市政设施及老旧街巷提升建设等31个项目提供了资金保障，并有效缓解了支出压力。
——创新举措，财政改革取得新成效。一是深化预算管理改革。严格执行《预算法》，实施全口径预算管理，将所有政府性收入和支出全部纳入预算。持续完善预决算公开长效机制，除纳入涉密清单的事项外，部门预决算、“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规主动公开。二是推进国库集中支付改革。按照河北省财政厅深化国库集中支付改革的总体要求，高标准完成国库电子支付一体化改革，将预算单位全部纳入规范化改革范围，实现财政国库支付制度改革的县乡全覆盖。三是深化政府采购改革。在全市实行政府采购电子化，实现了政府采购方式全流程电子化和无纸化，增强了政府采购透明度，大大提高了采购效率。全年完成政府采购项目142个，实际采购额2.95亿元，中小企业中标占比达到90%以上。
——加强监管，依法理财水平明显提升。一是全面强化财政监督。重点加大对教育、粮食安全、城乡低保、环境治理等领域的监管，确保资金安全规范高效使用。二是规范财政投资评审管理。印发出台了《武安市关于进一步加强政府投资项目管理的意见》《关于财政评审若干问题的通知》等文件，明确了财政、部门、项目单位、中介机构各自的职责与分工，明确了评审程序与时限，进一步规范评审行为，提高评审效率。2022年，共评审各类项目281个，审定金额28.4亿元，平均审减率19.6%，节资效果明显。三是持续化解政府债务风险。印发了《关于加快推进化解隐性债务监测平台政府隐性债务的通知》，明确隐性债务化解规划，做到控制增量，逐步消化存量，建立了防控债务风险长效机制，顺利通过河北省政府隐性债务和专项债券的审计检查。
2022年，取得的成绩来之不易，这是市委市政府科学决策、坚强领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，也是各部门团结协作、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前面临的困难和挑战依然较多，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及疫情影响，财政增收进一步放缓，随着民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，县级财政运行异常艰难。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
二、2023年预算草案
（一）当前财政经济形势及2023年财政收入预测
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面推进“十四五”各项目标任务、加快经济总量超千亿的关键之年，做好今年的财政工作，挑战和机遇并存。从当前经济形势上看，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变，武安产业基础完备，民营经济发达，全市坚持项目为王，大力开展招商引资工作，一批重点项目相继签约落地，加之实施大规模减税降费政策和大力度“放管服”改革等有效激发市场主体活力，全市营商环境更加优化，必将为武安转型升级、高质量发展增添新活力。从财政收入上看，钢焦主导产业市场需求疲软，价格持续低位徘徊，必然会影响企业产量、利润及税收贡献。同时，全市新的经济业态支撑力度有限，新兴产业税收贡献率不高，财政收入稳增长面临较大压力。从财政支出上看，财政支出刚性特征明显，重大招商项目落地、重大基建项目开工、城市面貌提升等重点领域资金需求快速增长，保障基本民生、乡村振兴等民生补短板领域投入增加，预算平衡难度更加艰巨，财政收支矛盾将更加尖锐。
综合分析上述情况，2023年财政“紧平衡”压力持续存在，我们将增强忧患意识，坚持底线思维，系统思维，按照积极稳妥原则安排预算。2023年，全市财政收入增长预期目标是：全部财政收入增长39.5%左右（受增值税留抵退税34.5亿元因素影响，2022年税收收入大幅下降，2023年财政收入安排时因未考虑增值税留抵退税因素，所以比2022年增幅较大），一般公共预算收入增长10%左右。需要说明的是，这一目标是综合分析我市财经形势和税收贡献率以及政策调整因素后提出的，既充分考虑了2023年上级政策、经济发展形势、主导产业市场行情等因素影响，也考虑到保障市委市政府重大部署落实，满足各项刚性支出需要。
（二）2023年预算安排指导思想和基本原则
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照市委八届五次全会要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更加持续；坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；进一步深化财税体制改革，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为加快建设富强文明美丽幸福的现代化新武安提供有力财政保障。
围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是全面贯彻各项财税改革要求。深入实施预算绩效管理，稳步推进各领域财政事权与支出责任划分改革，认真落实税制改革。二是大力调整优化支出结构。强化统筹整合，着力盘活存量，用好增量，优化资金投向，增加有效供给，全面提升财政资源配置效率。三是坚定不移推动高质量发展。创新财政管理机制，着力促进经济平稳增长，集中财力办好武安事情。四是着力保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，兜牢兜实“三保”底线，不断推进基本公共服务均等化。五是牢固树立过紧日子思想。积极稳妥安排收入预算，坚持精打细算、勤俭节约，严格控制非急需、非刚性和一般性支出，继续压减“三公”经费。六是有效防控财政风险。落实好地方政府债务还本付息资金，积极防范化解隐性债务风险。
（三）2023年预算草案
1.一般公共预算安排
2023年，全部财政收入预算安排111.1亿元，比上年增加31.5亿元，增长39.5%。我市一般公共收入预算安排52.6亿元，比上年增加4.8亿元，增长10%。
2023年，一般公共预算收入预计完成52.6亿元，加上上级补助收入1.89亿元、上级提前下达转移支付收入23.83亿元、债务（转贷）收入3亿元、上年结转1.66亿元，减去上解支出2.9亿元、债券还本3.37亿元，全年我市一般公共预算可得财力为76.71亿元。
根据可得财力，2023年，一般公共支出预算安排76.71亿元，做到收支平衡。其中：一般公共服务支出5.75亿元，国防支出0.04亿元，公共安全支出2.88亿元，教育支出22.57亿元，科学技术支出0.44亿元，文化旅游体育与传媒支出0.97亿元，社会保障和就业支出8.61亿元，卫生健康支出5.21亿元，节能环保支出1.78亿元，城乡社区支出4.78亿元，农林水支出10.38亿元，交通运输支出4.24亿元，资源勘探工业信息等支出0.15亿元，商业服务业等支出0.42亿元，金融支出0.01亿元，自然资源海洋气象等支出0.67亿元，住房保障支出2.53亿元，粮油物资储备支出0.14亿元，灾害防治及应急管理支出1.04亿元，预备费1亿元，其它支出1亿元，债务付息支出2.09亿元，债务发行费用支出0.01亿元。
2023年，我市财政支出预算总体安排：一是保工资安排35亿元，主要是确保公教人员工资及时足额发放和工资改革政策落实的需要；二是保运转安排4.3亿元，主要是保障党政机关基本运转和开展专项业务的资金需要；三是保民生安排5.4亿元，主要是确保社会保障、卫生健康、教育、弱势群体救助等民生方面支出的需要；四是保还贷安排13亿元；五是保重点安排5.29亿元，重点保障政策性必支项目和紧急重点事项需求。预备费安排1亿元，上级下达的专项资金安排11.06亿元，上年结转1.66亿元。
2.政府性基金预算安排
2023年，政府性基金收入预算安排27亿元，加上政府性基金提前下达专项转移支付0.19亿元、债务（转贷）收入1亿元，上年结转5.29亿元，减去债券还本5.74亿元，政府性基金可得财力为27.74亿元。根据收支平衡原则，相应安排政府性基金支出预算27.74亿元。
3.社会保险基金预算安排
2023年，社会保险基金收入预算安排7.75亿元，支出预算安排8.09亿元，预计年末滚存结余9.71亿元。
4.国有资本经营预算安排
2023年，未编制国有资本经营预算的原因是：根据国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）第十二条‘国有资本经营预算规模较小或国有企业数量较少的市县可以不编制本级国有资本经营预算’的规定，2023年我市国有资本经营预算本级收入较少，不需单独编列。
以上收支计划安排是预期性的，待预算经同级人大批准后，我们将及时报市人大常委会备案。
三、认真做好2023年预算管理工作
2023年，我们将严格落实市委、市政府、市人大决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，牢固树立过紧日子思想，坚持依法理财，深化财税改革，优化管理机制，细化工作举措，强化保障措施，确保完成全年预算任务。
（一）开源节流确保增收节支。面对新冠感染反复、宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等诸多因素影响，全市财税部门将迎难而上，确保收入实现质的稳步提升和量的合理增长。一是狠抓税收收入。以综合治税、公平税负、专项清理、督导调度为抓手，综合施策，挖潜堵漏，确保重点税源“回补”、零散税源应收尽收。二是强抓非税收入。科学合理安排非税收入指导计划，夯实责任，强化调度，确保入库。同时，加强业务培训，依法依规征收，杜绝违规违纪问题发生。三是勤俭办事业。坚决落实政府过紧日子要求，坚持精打细算、厉行节约，继续从严压减一般性支出，大力盘活存量资金，集中有限的财政资金用于全市吃紧处。
（二）统筹兼顾保障改善民生。财政收入越困难，民生保障越优先，千方百计保障民生支出只增不减。一是优先保障基本民生。大力整合财政资金，按时足额发放工资、养老、医疗、低保等基本民生资金，用心用情用力办好民生实事，不断提升人民群众生活品质。二是支持民生项目建设。围绕市委、市政府重大决策部署，将有限的财力向民生领域倾斜，全面保障重点民生工程和民生提标政策落实，持续增进民生福祉。三是持续改善生态环境。深入贯彻绿水青山就是金山银山理念，围绕大气污染防治和人居环境整治的重点领域、关键环节，做好资金保障，建设天蓝地绿水清美丽武安。
（三）多方筹资缓解压力。一方面，积极开展“一跑四争”工作，坚持不间断、多频次与上级沟通联系，及时了解上级政策走向和资金投向，配合部门、提前谋划、做好前期，积极争取中央预算内基建投资、上级转移支付、债券等各类资金，用上级的钱办地方的事，缓解支出压力。另一方面，深化国企改革，壮大国企规模，以城发、国有资产运营、远隆三家国有企业为载体，通过市场化、规范化、实体化、多元化运作，开展一系列项目贷，破解城乡基础设施建设资金瓶颈。同时，加快成立政府投资引导基金和城发集团投资发展基金，为实现工业转型升级，绿色发展提供助推力。
（四）锐意进取推进财政改革。一是巩固预算绩效管理改革，全面提高预算绩效管理各环节工作质量，完善绩效评价工作机制，创新评价方法，加强绩效结果应用，将绩效结果作为完善政策、安排预算、改进管理的重要依据，让绩效和预算切实融为一体。二是全面加强行政事业单位国有资产管理，不断优化新增国有资产配置管理，逐步规范国有资产出租出借行为，大力盘活政府存量闲置资产，确保国有资产保值增值。三是严肃财政纪律，严格财政收支规范管理，2023年各项资金财政监督覆盖面不低于80%，大额重点专项资金监管实现全覆盖，坚决制止违法违规行为，切实防范财政风险。
（五）科学谋划防范财政风险。统筹发展和安全是“十四五”时期的重要任务。一方面，严控新增债务增量。健全完善制度，严控新增融资，各乡镇、部门及下属单位未经市委、市政府批准，不得融资。 另一方面，积极消化存量债务。强化风险预判，压死部门责任，加强与债权人沟通联系，通过抓收入、控支出等举措，积极消化存量债务，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。
各位代表，做好今年的财政工作，责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，认真落实市九届人大三 次会议的决议和要求，坚定信心、埋头苦干，奋发进取、攻坚克难，确保2023年财政收支预算任务的全面完成，为加快建设富强文明美丽幸福的现代化新武安作出更大贡献！
