（河北省）关于邯郸市武安市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于武安市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年1月28日在武安市第八届人民代表大会第五次会议上
武安市财政局局长李海顺
各位代表：
受市政府委托，我向大会提交2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和全面贯彻落实减税降费政策等不利影响，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决贯彻落实市委、市政府的决策部署，认真执行市人大及其常委会各项决议，积极拓展财政职能，破解资金瓶颈，深化财税改革，优化资金配置，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极防范财政风险，较好完成了市八届人大四次会议确定的目标任务，全市财政运行总体平稳、稳中有进。
（一）一般公共预算执行情况
市八届人大四次会议审议通过的2020年全部财政收入预算为112.97亿元，增长7.6%；一般公共收入预算为51.23亿元，增长6%。预算执行中，由于受新冠肺炎疫情、减税降费政策以及新增地方政府债券等因素影响，对我市财政收入影响较大。为此，报经市八届人大常委会第三十九次会议批准，全部财政收入预算调整为97.05亿元，一般公共收入预算调整为50.67亿元。2020年，我市全部财政收入完成97.05亿元，占调整预算的100%，同比下降7.6%。一般公共预算收入完成50.67亿元，占调整预算的100%，同比增长4.8%。
市八届人大四次会议审议通过的2020年一般公共支出预算为69.93亿元。预算执行中，由于疫情防控等不可预见支出、新增地方政府债券等原因，财政支出变动较大。为此，报经市八届人大常委会第三十九次会议批准，一般公共支出预算调整为79.43亿元。2020年，我市一般公共预算支出完成77.59亿元，占调整预算的97.7%。
（二）政府性基金预算执行情况
市八届人大四次会议审议通过的政府性基金收入预算为13.05亿元，加上政府性基金提前下达专项转移支付0.15亿元、新增政府专项债券6.9亿元，减去政府性基金调入一般公共预算财力3亿元、政府专项债务还本支出0.75亿元，年初政府性基金可得财力为16.35亿元。相应安排政府性基金支出预算为16.35亿元。预算执行中，由于土地出让收入未达到预期、新增专项债券等因素，报经市八届人大常委会第三十九次会议批准，政府性基金收入预算调整为10.4亿元，加上政府性基金上年结转0.74亿元、政府性基金上级专款2.45亿元（其中：抗疫特别国债2.27亿元）、新增专项债券6.9亿元，减去还本支出0.75亿元，年终政府性基金可用财力为19.74亿元。相应政府性基金支出预算调整为19.74亿元。
2020年，我市政府性基金收入完成10.4亿元，占调整预算的100%。政府性基金支出完成17.79亿元，占调整预算的90.1%。政府性基金结转下年1.95亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
市八届人大四次会议审议通过的社会保险基金收入预算为21.01亿元，社会保险基金支出预算为20.42亿元。预算执行中，由于企业养老保险实行省级统筹，报经市八届人大常委会第三十九次会议批准，社会保险基金收入预算调整为14.57亿元，支出预算调整为14.14亿元。
2020年，全市社会保险基金收入完成16.06亿元，占调整预算的110.2%。社会保险基金支出完成13.5亿元，占调整预算的95.5%。年末滚存结余14.46亿元。
需要说明的是，上述预算收支完成情况为快报统计数，2020年财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照规定及时向市人大常委会报告。
（四）落实市人大预算决议情况及2020年预算执行效果
2020年，在市委、市政府的正确领导和市人大的监督支持下，我们依法加强收入征管，持续优化支出结构，深入推进财政改革，严格实施财政监管，助推创新发展、绿色发展、高质量发展，各项工作取得了新成效。
——强化征管，公共财政收入实现新突破。面对新冠肺炎疫情和减税降费政策影响,财税部门迎难而上,攻坚克难，努力克服诸多不利因素，不断强化征管举措,全年一般公共预算收入首次突破50亿元大关。一是强化税收征管举措。紧盯收入目标任务，加强与税务部门沟通联系，持续完善综合治税信息管理平台建设，密切关注经济形势和疫情态势走向，坚持总量与质量并重的原则，压实征管部门责任，加大税收征管力度，采取电税比、重点稽查、专项清理等一系列征收措施，确保财政收入均衡入库、应收尽收。二是助推企业复工复产。不折不扣落实减税降费和疫情期间各项减免政策，全年累计减税降费7.5亿元，减半征收或免征986家企业社会保险费1.71亿元，减征124家企业医疗保险费0.13亿元，减免198家小微企业和个体工商户租金0.2亿元，切实减轻企业负担，帮助企业尽快复工复产、渡过疫情难关。三是深入挖掘非税潜力。努力克服取消、减免行政性收费政策的影响，进一步规范征管行为，在全市推行实施财政电子票据，加大非税收入源头管控力度，做到以票控费。全年非税收入完成19.14亿元，较年初预算增收近5亿元，同比增长24.4%。
——精细理财，足额保障民生事业发展需要。牢固树立过“紧日子”思想，全年一般性支出同比压减29.1%，集中财力保障各项民生政策的全面落实，民生保障水平进一步提升。一是优先支持教育事业发展。全年教育事业支出13.84亿元。及时足额拨付全市义务教育经费，确保了全市中小学校正常运转。认真落实各项教育扶贫领域资金，资助高中困难学生、中职困难学生、学前幼儿2.89万人次。继续实施农村小学营养改善计划，惠及300多所农村小学和5万多名学生。二是稳步提高社会保障水平。全年社会保障及就业支出6.84亿元。进一步完善了社会保障体系，国家各项民生提标扩面政策全部落实到位，城镇特困人员补贴标准提高至每人每年10956元，城市最低生活标准提高至每人每年8424元，农村最低生活保障标准提高至每人每年5124元。三是有序推进医疗卫生体制改革。全年卫生健康支出11.06亿元。严格落实疫情群防群控各项措施，全市疫情防控投入4466万元，为打赢打好疫情防控阻击战提供了坚强财力保障。基本公共卫生人均财政补助标准从69元提高到74元，城乡居民合作医疗保险人均补助标准从520元提高到550元，干部职工基本医疗保险、困难群众医疗救助等足额保障。四是惠农补贴政策得到落实。全年农林水事务支出7.05亿元。及时足额兑付农业支持保护、农业保险、绿化占地补偿、“双代”及清洁煤财政补贴等各项惠农强农补贴。积极申报“一事一议”财政奖补项目，惠及全市48个村，8.8万人。积极申报扶持壮大村集体经济发展财政奖补资金，惠及全市7个村。大力支持农村人居环境整治、农村厕所改造等基础设施建设，切实改善农村生产生活环境，促进农业增产农民增收。五是支持保障性安居工程。全年住房保障支出1.25亿元。支持了全市公共租赁房建设，满足了部分低收入困难家庭的居住需求。足额发放住房保障性补贴，惠及困难家庭637户1242人。
——精准发力，脱贫攻坚取得明显成效。一是加大资金投入力度。贯彻执行省、邯郸市关于脱贫攻坚各项要求，对标国家考核口径，全年拨付扶贫专项资金5991万元，全面落实各项扶贫帮困政策,全市剩余17户35名贫困人员均实现了高标脱贫。二是建立长效监管机制。研究制定了《全面加强脱贫攻坚期内各级各类扶贫资金管理的实施方案》《武安市财政专项扶贫资金管理办法》《武安市财政专项扶贫资金监督办法》《武安市财政专项扶贫资金监督检查制度》《财政扶贫资金动态监控工作实施方案》等文件，为全市扶贫资金监管提供了制度保障。三是强化扶贫资金监管。全面推行财政扶贫资金动态监控系统,严格落实扶贫资金监督管理追责办法、资金支付“四方联审联签”、公告公示等制度，开展财政扶贫资金专项检查，确保了财政扶贫资金安全、高效使用。
——统筹资金，全市基础设施建设得到保障。一是支持城市基础设施建设。城乡社区事务和交通运输支出14.48亿元，大力支持城建交通重点项目建设和园区建设，先后完成西三环、309国道等20多条段道路整治，全市基础设施建设更加完善，城乡居住环境持续改善。二是进一步规范PPP项目管理。日常加强政策引导、现场督导、绩效考核，推进PPP项目规范运行。目前，全市正在推进的政府和社会资本合作项目（PPP）共6个，吸引社会资本投资达81亿元。三是争取资金成效显著。认真研究财税政策，精准把握上级资金投向，积极争取上级政策和资金对我市经济社会发展支持的最大化。2020年，共争取财政厅发行债券资金13.75亿元，其中：争取新增债券资金9.9亿元，再融资债券3.85亿元，大幅缓解了我市偿债压力，较好地保障了全市各项重点项目支出需求。
——创新举措，财政改革取得新成效。一是深化预算管理改革。严格执行《预算法》，实施全口径预算管理，将所有政府性收入和支出全部纳入预算。持续完善预决算公开长效机制，除纳入涉密清单的事项外，部门预决算、“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规主动公开。二是推进国库集中支付改革。按照河北省财政厅深化国库集中支付改革的总体要求，高标准完成国库电子支付一体化改革前期准备工作，将预算单位全部纳入规范化改革范围，实现财政国库支付制度改革的县乡全覆盖。三是深化政府采购改革。自2020年1月1日起，在全市实行政府采购电子化，实现了政府采购方式全流程电子化和无纸化，增强了政府采购透明度，大大提高了采购效率。全年完成政府采购项目176个，实际采购额3.05亿元，节约资金1828万元。
——加强监管，依法理财水平明显提升。一是全面强化财政监督。重点加强对重点项目、脱贫攻坚、城乡低保、环境治理等资金进行重点监管，确保资金安全规范高效使用。二是规范财政投资评审管理。印发出台了《武安市财政投资评审管理办法》，明确了财政、部门、项目单位、中介机构各自的职责与分工，明确了评审程序与时限，进一步规范评审行为，提高评审效率。2020年，共评审各类项目381个，审定资金44.31亿元，审减资金18.26亿元，平均审减率29.2%，节资效果明显。三是持续化解政府债务风险。印发了《关于加快推进化解隐性债务监测平台政府隐性债务的通知》，明确隐性债务化解规划，做到控制增量，逐步消化存量，建立了防控债务风险长效机制。
2020年，取得的成绩来之不易，这是市委市政府科学决策、坚强领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，也是各部门团结协作、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前面临的困难和挑战依然较多，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓，随着民生保障不断提标扩面、债务还本付息进入高峰期，支出压力不断增大，县级财政运行异常艰难。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
二、2021年预算草案
（一）当前财政经济形势及2021年财政收入预测
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，也是我市建设富强文明美丽幸福的现代化中等城市的关键之年。我们既要看到经济稳中向好、长期向好的总体趋势，也要看到财政收支平衡日益趋紧，深化财政体制改革任重道远，必须切实发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，科学合理、积极稳妥地编制2021年预算。从当前经济形势上看，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变，武安产业基础完备，民营经济发达，交通快捷方便，区位优势独特，全市大力开展招商引资工作，一批重点项目相继签约落地，必将为武安转型升级、高质量发展增添新动力。加之实施大规模减税降费政策和大力度“放管服”改革等有效激发市场主体活力，全市营商环境更加优化，必将为武安转型升级、高质量发展增添新活力。从财政收入上看，当前国内外经济形势仍然严峻复杂，不稳定性不确定性因素较大，国内经济仍在消化疫情带来的不利影响，特别是今年新冠肺炎疫情在全省范围蔓延，企业恢复正常经营和经济恢复正常秩序还需要一段时期。全市新的经济业态支撑力度有限，新兴产业税收贡献率不高，全市经济持续回升的基础尚不稳固，财政收入稳增长面临较大压力。从财政支出上看，财政支出刚性特征明显，重大招商项目落地、重大基建项目开工、城市面貌提升等重点领域资金需求快速增长，保障基本民生、乡村振兴发展等民生补短板领域投入增加，预算平衡难度更加艰巨，财政收支矛盾日益突出。
综合分析上述情况，2021年财政“紧平衡”压力持续存在，我们将增强忧患意识，坚持底线思维，按照积极稳妥原则安排预算。2021年，全市财政收入增长预期目标是：全部财政收入增长6%，一般公共预算收入增长6.6%。需要说明的是，这一目标是综合分析我市财经形势和税收贡献率以及政策调整因素后提出的，既充分考虑了2021年疫情防控和经济发展形势，国家要求进一步减税降费、减轻企业负担等因素影响，也考虑到保障市委市政府重大部署落实，满足各项刚性支出需要。
（二）2021年预算安排指导思想和基本原则
2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，按照市委七届八次全会要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，大力支持全市“五大平台”建设，持续强化资金管理，深入推进财税改革，有效防范财政风险，切实增强财政可持续性，全力推进财政事业高质量发展，为建设富强文明美丽幸福的现代化中等城市提供有力财政保障。
围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是全面贯彻各项财税改革要求。深入实施预算绩效管理，稳步推进各领域财政事权与支出责任划分改革，认真落实税制改革。二是大力调整优化支出结构。强化统筹整合，着力盘活存量，用好增量，优化资金投向，增加有效供给，全面提升财政资源配置效率。三是坚定不移推动高质量发展。创新财政管理机制，着力促进经济平稳增长，集中财力办好武安事情。四是着力保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，扎实做好“三保”工作，合理确定基本民生支出标准，不断推进基本公共服务均等化。五是牢固树立过“紧日子”思想。积极稳妥安排收入预算，坚持精打细算、勤俭节约，严格控制非急需、非刚性和一般性支出，继续压减“三公”经费。六是有效防控财政风险。落实好地方政府债务还本付息资金，积极防范化解隐性债务风险。
（三）2021年预算草案
1.一般公共预算安排
2021年，全部财政收入预算安排102.8亿元，比上年增加5.75亿元，增长6%。我市一般公共收入预算安排54亿元，比上年增加3.33亿元，增长6.6%。
2021年，一般公共预算收入预计完成54亿元，加上上级补助收入4.31亿元、上级提前下达转移支付9.54亿元、上年结转及调入资金3亿元，减去上解支出2.31亿元，全年我市一般公共预算可得财力为68.54亿元。
根据可得财力，2021年，一般公共支出预算安排68.54亿元，做到收支平衡。其中：一般公共服务支出5.31亿元，国防支出0.08亿元，公共安全支出2.9亿元，教育支出15.6亿元，科学技术支出0.33亿元，文化旅游体育与传媒支出1.06亿元，社会保障和就业支出7.21亿元，卫生健康支出5.87亿元，节能环保支出1.36亿元，城乡社区支出7.18亿元，农林水支出8.6亿元，交通运输支出2.39亿元，资源勘探工业信息等支出0.16亿元，商业服务业等支出0.14亿元，自然资源海洋气象等支出1.45亿元，住房保障支出1.35亿元，粮油物资储备支出0.03亿元，灾害防治及应急管理支出1.16亿元，预备费1亿元，其它支出2亿元，债务还本支出1.23亿元，债务付息支出2.1亿元，债务发行费用支出0.03亿元。
2021年，我市财政支出预算总体结构是：优先安排“五保”支出，一是保工资安排29.8亿元，主要是确保公教人员工资及时足额发放和工资改革政策落实的需要；二是保运转安排3.96亿元，主要是保障党政机关正常运转经费需要；三是保民生安排2.9亿元，主要是确保社会保障、卫生健康、教育、弱势群体救助等民生方面支出的需要；四是保还贷安排5.9亿元，主要是债务还本付息支出；五是保重点安排15.44亿元，重点保障政策性必支项目和紧急重点事项需求。预备费安排1亿元，上级下达的专项资金安排9.54亿元。
2.政府性基金预算安排
2021年，政府性基金收入预算安排22亿元，加上政府性基金提前下达专项转移支付0.14亿元、上年结转及调入资金3亿元，政府性基金可得财力为25.14亿元。根据收支平衡原则，相应安排政府性基金支出预算25.14亿元。
3.社会保险基金预算安排
2021年，社会保险基金收入预算安排15.75亿元，支出预算安排14.10亿元，预计年末结余16.1亿元。
4.国有资本经营预算安排
2021年，国有资本经营收入安排0.05亿元，加上上级补助0.03亿元、上年结转0.01亿元，减去调入一般公共预算0.01亿元，国有资本经营可得财力为0.08亿元。根据收支平衡原则，相应安排国有资本经营支出预算0.08亿元。
以上收支计划安排是预期性的，待预算经同级人大批准后，我们将及时报市人大常委会备案。
三、认真做好2021年预算管理工作
2021年，我们将严格落实市委、市政府、市人大决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，牢固树立过“紧日子”思想，坚持依法理财，深化财税改革，优化管理机制，细化工作举措，强化保障措施，确保完成全年预算任务。
（一）开源节流确保增收节支。面对新冠疫情持续蔓延、宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等诸多因素影响，全市财税部门将迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。一是顶格落实减税降费和疫情期间各项税收优惠政策，切实减轻企业负担，夯实财源基础。二是密切关注经济运行形势，科学分析预测，强化细化征管措施，及时解决税收征管中存在的困难和问题，确保应收尽收。三是坚决落实政府过“紧日子”、“苦日子”要求，坚持精打细算、厉行节约，继续从严压减一般性支出，大力盘活存量资金，确保有限的财政资金用于最急需、最紧要的领域。
（二）统筹兼顾保障改善民生。财政收入越困难，民生保障越优先，千方百计保障民生支出只增不减。一是优先保障基本民生。大力整合财政资金，按时足额发放工资、养老、医疗、低保等基本民生资金，把有限的资金用在保民生的“刀刃上”。二是支持民生项目建设。围绕市委、市政府重大决策部署，将有限的财力向民生领域倾斜，全面保障重点民生工程和民生提标政策落实，切实解决一批群众反映强烈的“烦心事、揪心事、操心事”。三是持续改善生态环境。坚持问题导向，围绕人居环境整治和生态建设的重点领域、关键环节，做好资金保障，推进全市生态环境质量持续改善。
（三）靶向施策争取上级支持。进一步完善工作举措，强化部门协调配合，最大限度争取上级专项资金。一是加强项目储备，争取上级在政策资金和试点示范等方面，继续加大对我市的支持力度。二是创新财政管理机制，落实好财政促进产业高质量发展、激励部门招商引资和县域经济高质量发展的政策措施，进一步调动乡镇、部门开展“双争”工作的积极性和主动性。三是落实财政金融合力支持企业发展政策，规范有序推进PPP模式。同时加大债券资金的争跑力度，争取更多的新增债券资金，缓解我市还债压力，满足全市各项社会事业发展。
（四）锐意进取推进财政改革。坚持向改革要动力，以改革增活力。一是落实国家加快建立完善现代财政制度部署，深化增值税、消费税、资源税等改革，确保国家各项税制改革落地落实，积极推进健全地方税体系。二是全面深化预算管理改革，加快推进财政一体化平台建设，进一步完善部门预算从编制、执行到监督等各项规程，提高预算管理水平。三是加强财政监督管理，2021年各项资金财政监督覆盖面不低于80%，对全市大额重点专项资金监管实现全覆盖。四是加强政府投资评审工作力度，严格执行《武安市财政投资评审管理办法》，切实规范财政投资项目评审工作程序，有效节约财政资金，提升财政资金使用效率。
（五）科学谋划防范财政风险。一是严格管控政府债务风险，健全规范举债融资机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，积极稳妥化解存量，牢牢守住不发生风险的底线。二是加大化解存量债务力度，加强对隐性债务的动态监控，完善隐性债务管理办法，坚决遏制新增隐性债务。防范化解我市隐性债务风险，打好防范化解重大风险攻坚战，促进经济持续健康高质量发展。三是积极争取新增债券资金，缓解财政资金压力，做好“堵后门，开前门”功课，规范政府融资渠道。对债券资金使用进行绩效考核，发挥债券资金使用效益。
各位代表，做好今年的财政工作，责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，认真落实市八届人大五次会议的决议和要求，坚定信心、埋头苦干，奋发进取、攻坚克难，更好地统筹疫情防控和经济社会发展工作，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，为建设富强文明美丽幸福的现代化中等城市作出新的贡献！
