（河南省）关于许昌市建安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
许昌市建安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年4月20日在许昌市建安区二届人大一次会议上
许昌市建安区财政局局长 张文茂
各位代表：
受人民政府委托，我向大会提交2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告，请予审议，并请各位代表、政协委员和列席人士提出宝贵意见。
一、五年财政工作回顾
过去的五年，是我们财政管理和改革各项工作取得显著成效的五年。五年来，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新理念，融入新发展格局、深化财税改革，财政高质量发展向前迈进了一大步，有力推动了全区经济社会高质量发展。
（一）综合财力迈上新台阶。五年来，财政部门面对复杂严峻的经济形势，围绕区委做大做强财力的工作要求，长短结合，综合施策，采取了经营城市、培育产业、盘活国有资产等一系列行之有效的措施，全区财政运行总体平稳、总量持续壮大。一般公共预算收入五年累计完成104.04亿元，由2017年的16.17亿元增加到2021年的20.94亿元，年平均增长9.1%。提前两年完成了“十三五”目标任务。
（二）保障水平得到新提升。五年来，财政部门围绕脱贫攻坚、民生支出、生态环保等重点领域，全力以赴，做好保障，有力推动了全区各项工作高质量发展。一般公共预算五年支出累计241.40亿元，由2017年的37.25亿元增加至2021年的49.40亿元，年平均增长10.4%。
（三）民生投入展现新作为。五年来，财政部门始终坚持民生优先理念，不断调整优化支出结构，大力压减“三公”经费等一般性支出，统筹财力向教育、医疗、养老育幼三大民生领域倾斜，全区民生民本得到显著改善。民生资金累计支出169.12亿元，由2017年的26.25亿元增加至2021年的34.77亿元，年平均增长9.1%。
（四）体制改革实现新突破。五年来，财政部门以现代预算管理体制改革为抓手，积极构建规范、公开、透明的预算管理制度，推进财政预算管理信息公开，预决算信息公开体系持续完善。优化财政支出结构，进一步盘活财政存量资金，压缩一般性支出，加快预算执行进度，强化财政资金统筹使用，财政保障能力进一步加强。
（五）监督管理取得新进展。五年来，财政部门持续完善财经制度，切实加强财政内部监督检查，重点围绕强农惠农、社会保障、会计信息质量、“小金库”治理等影响程度高、资金规模大、社会普遍关注的热点、难点问题，对全区352个单位开展20多项检查，有力保障了财政资金的安全、高效使用。
二、2021年财政预算执行情况
2021年是极不平凡的一年。面对历史罕见的特大暴雨洪灾、新冠疫情反弹等困难和挑战，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，发扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新理念、融入新发展格局、深化财税改革，落实积极的财政政策，统筹疫情防控和经济发展，持续改善民生，为全区经济社会高质量发展提供了财力支撑。
（一）2021年预算收支完成情况
1. 一般公共预算执行情况
全区收支情况。全区一般公共预算收入实际完成20.94亿元，增长5%；加上转移支付补助等，全区一般公共预算收入总计59.15亿元。年初支出预算41.15亿元，因转移支付补助、新增债券等因素，支出预算实际完成49.4亿元，下降8.3%；加上上解支出、债务还本支出等，全区一般公共预算支出总计59.15亿元。收支相抵后，安排预算稳定调节基金46万元，专项结转下年的支出4.68亿元。
区本级收支情况。区本级一般公共预算收入实际完成16.97亿元。年初支出预算38.11亿元，预算执行中因转移支付补助、新增债券等因素，区本级一般公共预算支出实际完成42.52亿元。
2. 政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入实际完成6.28亿元，下降11.7%；加上转移支付补助、政府债券收入等，收入总计51.63亿元。年初支出预算29.2亿元，预算执行中因转移支付补助等因素，实际完成31.32亿元，下降18.5%；加上上解支出、政府债务还本、调出资金等支出，全区政府性基金支出总计44.72亿元。收支相抵，当年滚存结余6.91亿元，按规定结转下年使用。
3. 社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金预算收入2.89亿元，实际完成1.95亿元，为预算的67.4%（因2021年结算时，扣减了2019年下达的9223万元）。年初支出预算2.23亿元，实际完成2.17亿元，为预算的97.5%。年度收支结余负0.22亿元，年末滚存结余7.06亿元。
4. 国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算上级补助收入97万元，当年未发生支出，收支相抵，年终结余97万元，按规定结转下年使用。
（二）2021年政府债务情况
省财政厅核定我区2021年政府债务限额78.88亿元，其中：一般债务限额11.54亿元，专项债务限额67.34亿元。
截至2021年底，全区政府债务余额74.21亿元，其中：一般债务10.02亿元，专项债务64.19亿元，均未超出上级核定的限额。
（三）落实区人大决议和财政重点工作情况
按照区一届人大五次会议有关决议和审查意见，财政部门聚焦中心，服务大局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为全区经济社会发展提供了有力支撑。
1. 强化收入管理，财政“蛋糕”量质同步提升
持续落实减税降费政策，切实降低实体经济运行成本，优化营商环境，培育厚植税源，增强经济发展后劲，推动全区经济持续健康发展。2021年全区共减免税费6.81亿元。同时，坚持“应收尽收”原则，充分运用税收大数据平台，深入开展调研摸底，加强对重点企业和重点税种的监控，加大综合治税力度，做到重点税源监控全覆盖，对零星税费加强日常稽查催缴。不断加大非税收入收缴管理改革力度，充分发挥非税收入征缴电子化管理系统的功能优势，规范非税收入管理，实行收费目录清单动态调整机制，做到应收尽收、应缴尽缴。2021年全区一般公共预算收入实际完成20.94亿元，增长5%，收入总量在全省53个建制区中排名第9、在全市9个县市（区）中排名第3。其中：税收收入完成9.45亿元，非税收入完成11.48亿元，税收占比45.2%，同比提高了4.3个百分点。
2. 优化支出结构，民生保障能力持续增强
树立全盘大局观，优化支出结构，牢守“三保”底线，坚持尽力而为、量力而行，在发展中保障和改善民生，持续办好重点民生实事，2021年全区民生支出34.77亿元，占一般公共预算支出的70.4%。
教育事业发展支出87916万元。坚持教育优先发展，重点支持学校新建改扩建、中小学校舍安全、义务教育薄弱环节改善等基础教育项目建设，改善办学条件；落实教师“三项补贴”工资待遇、教育“两免一补”政策；足额发放学生助学金和各项生活补助。
城乡社区支出84750万元。统筹安排城乡基础设施建设，突出抓好新城区基础设施和公共服务设施建设。
社会保障和就业支出58251万元。持续提高困难群体救助水平，提高城乡低保补助标准；发放80岁以上老人高龄津贴，惠及1.6万余人；免费开展适龄妇女“两癌”筛查、预防出生缺陷产前筛查和新生儿疾病筛查。支持职业技能提升和创业就业培训，提高劳动者就业能力。
农林水事业发展支出50614万元。全面推进乡村振兴，推动资金向“三农”倾斜。落实耕地地力保护补贴和一次性实际种粮农民补贴资金8825.21万元，有效保护了耕地质量，提高了农民种地的积极性；落实大中型水库移民后期扶持补助资金367.38万元，促进了移民安置区社会和谐稳定；落实农村综合改革资金3759万元，持续推进农村综合改革项目建设，基础设施条件明显改善，人居环境有效提升。
医疗卫生事业发展支出42405万元。落实城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、基本药物制度、基层医疗卫生服务体系建设等工作。城乡居民基本医保补助标准由年人均580元提高到610元，基本公共卫生服务补助标准由年人均65元增加到70元，使城乡居民得到更多实惠。
交通运输支出15113万元，扎实推进“郑许一体化”融合和公共交通事业发展。
节能环保事业支出4196万元。坚持绿色发展理念，始终把环境污染防治工作摆在突出位置，加大财政资金统筹力度，围绕大气污染防治、农村环境综合整治和生态文明建设等重点领域关键环节，及时下达拨付资金，保障节能环保资金需求。
文化体育事业支出4262万元。继续实施图书馆、文化馆、纪念馆等公益文化设施免费开放、农村电影免费放映，加大舞台艺术送农民投入力度，丰富了农村群众精神文化生活。
3. 加强资金管理，财政资金更加安全高效
强化财政资金监管。一是按照“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”原则，不断规范政府采购管理流程，切实提高政府采购效率，全年利用电子化政府采购平台完成政府采购160次，采购预算8.08亿元，实际支付7.14亿元，节约财政资金0.94亿元，综合节约率11.6%。二是健全乡镇财政资金监管日常考核制度和激励约束机制，对支付手续、资金用途和项目建设等各个环节实行监管，全年审减不合理不合规乡镇资金356万元，确保财政资金使用高效安全。
提升直达资金使用效率。建立直达资金收支台账，依托直达资金监控系统，及时跟踪监控预算资金分配情况，督促已形成实际支出的直达资金支付数据录入，做到“每日一录入、每日一刷新、一周一报送”。2021年我区共收到直达资金指标59045.57万元，下达进度100%。
推进惠民惠农补贴资金“一卡通”。梳理惠民惠农财政补贴政策清单，搭建资金发放平台，开设信息公开专栏，规范资金发放流程，实现了“一张清单管制度、一个平台管发放、一个专栏管公开、一套规程堵漏洞”的工作目标。2021年，共发放资金16308.91万元，惠及群众108.15万人次。
4. 围绕中心大局，重点工作开展有力有效
全力保障重大项目资金需求。加强政府债券项目申报，紧扣政策导向，科学谋划，多层次拓宽项目申报面，优化项目类型，全区2021年谋划专项债券项目36个，累计债券需求116.39亿元；经省财政厅审核入库项目13个，累计债券需求42.9亿元。
全力保障防汛救灾及疫情防控。坚决落实区委、区政府决策部署，强化责任担当，充分发挥财政职能作用，通过积极争取上级资金、用好社会捐赠、统筹现有专项资金等方式，全年安排防汛救灾资金3125万元、疫情防控资金866万元，确保防汛救灾和疫情防控资金拨付到位。
全力保障巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。一是保持财政投入力度总体稳定，2021年安排财政资金10335万元，主要用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。按照“谁安排、谁使用、谁监管”原则，完善资金监管长效机制，确保财政资金安全高效使用。二是进一步加强扶贫资金绩效管理工作，通过自评与重点评价相结合的方式，全面开展扶贫资金的绩效评价工作，强化评价结果运用，提高资金使用效益。
全力保障污染防治攻坚扎实开展。贯彻绿水青山就是金山银山理念，积极争取上级资金支持，累计投入9000万元，用于大气、水、土壤污染防治及城乡环境综合治理等方面，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动北方城市冬季清洁取暖、碳达峰、碳中和项目有序开展。
全力防范化解政府债务风险。加强风险源头管控，多措并举处置到期债务，确保债务风险平稳可控。紧紧围绕化债方案，千方百计处置到期债务，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。2021年到期政府债务、债券利息及费用已全部按时偿还，未发生债务风险舆情事件，债务风险平稳可控。
5．深化体制改革，科学理财水平稳步提高
深化预算一体化改革。2021年财政部门按照上级要求和部署，完成一体化系统试运行，以项目库为核心，贯通评审、绩效、评估、申报、审核、储备、预算安排等管理流程，实时记录和动态反映项目全生命周期的预算管理信息，强化对预算执行的控制监管，实现预算管理横向到边、纵向到底。通过一体化系统编制2022年部门预算，为推动一体化系统在2022年正式上线打下坚实基础。
深化预算绩效管理改革。2021年构建了以《中共建安区委 建安区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》为核心的1+5预算绩效管理体系。选取高标准农田整备数据库建设、雨露计划、党校乡村振兴干部学院建设改造、北海公园物业管理费和生态农业标准化智能温室等五个项目进行了重点绩效评价，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，为调整完善财政政策夯实了基础。
深化国有投资公司改革。根据市国资委“深化国有公司的市场化改革”要求，对原有的国有公司进行优化调整，进一步理顺资产关系，明确职能定位，优化管理层级，组建许昌建安投资集团有限公司、许昌建安产业投资发展有限公司、许昌安建投资建设有限公司，推动区属国有投资公司做大做强。
三、2022年财政预算（草案）
（一）财政预算工作指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，弘扬伟大建党精神，贯彻省第十一次党代会、市第八次党代会和省委、市委经济工作会议部署，认真落实区第一次党代会和区委经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，坚持以供给侧结构性改革为主线，紧紧围绕“两个确保”，落细落实“十大战略”，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，大力实施“2236”区域发展计划，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，加强财政资源统筹，集中财力办大事，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，锐意进取、求实奋进，为加快实现经济发展高质量、城乡建设高水平、人民群众高素质作出新的贡献，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
（二）财政收支预算情况
1．全区一般公共预算
收入安排。2022年，全区一般公共预算收入26.98亿元，增长8%（因涉及新体制调整，2021年按照新体制调整后的收入基数计算增幅），其中：税收收入15.48亿元，非税收入11.5亿元；加上上级补助等29.1亿元，收入总计56.08亿元。
支出安排。按照现行财政管理体制，根据“以收定支”原则，一般公共预算收入加上上级补助等，2022年一般公共预算支出49.97亿元，加上上解支出等6.11亿元，支出总计56.08亿元。
2．区本级一般公共预算
2022年，区本级一般公共预算收入20.4亿元，加上上级补助、提前下达转移支付等，一般公共预算支出46.88亿元。
主要支出科目情况是：
一般公共服务支出41060万元。主要用于行政事业单位日常运转等一般公共服务支出。
教育支出80140万元。主要用于完善义务教育经费保障机制，实施“两免一补”政策，推动义务教育优质均衡发展；继续落实助学金政策，确保家庭经济困难学生顺利完成学业。
农林水支出49693万元。主要用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接、耕地地力补贴、高标准农田建设、农田水利建设和农业保险保费补贴等支出，支持农村综合改革事业发展。
社会保障和就业支出67012万元。主要用于完善机关事业单位养老保险改革，落实城乡居民养老、城乡低保、五保供养、孤儿补助等社保待遇政策，支持就业创业和全民技能振兴工程。
卫生健康支出25976万元。主要用于落实城乡居民基本医疗保险、基本公共服务、计生奖扶等支出。
公共安全支出20532万元。主要用于落实公安、司法日常办案、执法装备购置、应急维稳、人民调解等支出。
节能环保支出13721万元。主要用于大气污染和农村综合环境整治。
城乡社区支出13999万元、主要用于推动新型城镇化发展。
交通运输支出13919万元。主要用于加强乡村道路、城镇道路等基础设施建设，
债务付息支出3444万元。主要用于政府一般债券付息支出。
预备费6000万元。按照《预算法》规定的1%—3%法定比例安排。
住房保障、科学技术、商业服务业、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等其他支出13.33亿元。
3．政府性基金预算
政府性基金预算按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则编制。全区政府性基金预算收入5.23亿元，加上上级补助18.57亿元，上年结余收入6.91亿元，收入总计30.71亿元；全年政府性基金预算支出30.71亿元。
4．社会保险基金预算
2022年，社会保险基金预算收入3.11亿元；预算支出2.29亿元，主要是城乡居民养老保险基金。
5．新增政府债务限额
为更好发挥政府债券对稳投资、扩内需、补短板的积极作用，上级提前下达了部分新增政府债务限额并要求编入预算，下达我区部分新增政府专项债务限额9.05亿元。
四、全面完成2022年财政预算任务主要措施
（一）开源节流并举，强化财力保障
一是依法强化税收征管。在不折不扣落实各项减税降费政策基础上，充分发挥综合治税联席会议机制作用，抓住重点税种、重点行业，做好财政收支形势分析，全面提高征管水平，做到应收尽收。二是严格落实过“紧日子”要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，压减一切可以压减的一般性支出，严控“三公”经费，细化完善支出标准，健全财政支出约束机制，推动过紧日子要求制度化、常态化。
（二）全力筹措资金，兜牢“三保”底线
一是争取上级资金。认真研究上级财政政策，加强沟通对接，根据资金的投向和扶持重点，有针对性争取资金。二是做好债券项目申报。根据“资金跟着项目走”的原则，紧盯政策导向，优化项目类型，谋划储备高质量项目，确保债券发得好、用得快、还得上。三是全力做好“三保”工作。牢守“保工资、保运转、保基本民生”底线。明确“三保”在支出中的优先顺序，确保“三保”支出得到及时足额保障，兜牢兜稳“三保”底线。
（三）加强债务管理，全力化解风险
严格落实国家关于政府债务管理的新规定，依法合规做好全口径地方政府债务统计监测，加强财政资金统筹，确保到期债务得到及时足额偿还，有序化解隐性债务存量，降低债务风险水平。同时，坚决遏制新增隐性债务，守住不发生政府债务风险的底线。
（四）深化体制改革，提升管理能力
一是深化财税体制改革。明确事权和支出责任，健全财权与事权相匹配的管理体制。二是深化区属国有公司改革。根据市国资委“深化国有公司的市场化改革”要求，理顺资产关系，明确职能定位，优化管理层级，实现区属国有投资公司做大做强。三是严格预算执行管理。梳理和优化预算编制、政府采购、账户管理等管理制度和办理流程，确保财政资金安全。四是切实严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，坚持依法行政、依法理财，管好用好各项财政资金。加强国有资本监管、完善国库集中收付管理，建立健全财政资金监督机制，常态化开展财务制度、财政资金等方面的财政监督检查。
（五）全面从严治党，打造廉洁财政
一是全面落实新时代党的建设总要求，深入开展优良作风建设，增强为人民群众服务意识，始终保持与基层群众之间的血肉联系。加强财政自身建设，健全财政干部政治业务素质提升机制，着力提高财政服务水平。持续强化财政监督和财经纪律约束，严厉查处违反财经纪律行为，牢牢守住财政资金安全底线。二是总结党史学习教育成果和经验，学深学透党的十九届六中全会精神、习近平总书记重要讲话重要指示，坚持系统学习和专题研究相结合，推进理论学习常态化制度化规范化，逐步健全学以致用、用以促学、学用相长的理论学习长效机制。三是持续加强党风廉政建设。坚持严的主基调，压紧压实管党治党政治责任，用好监督执纪“四种形态”，巩固深化以案促改，驰而不息纠治“四风”，持之以恒推进清廉机关建设。大力支持配合派驻纪检监察机构执纪问责，推动全面从严治党不断走向深入。
2022年是具有深远意义的重要之年，做好财政工作任务使命光荣！我们将深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和总书记视察河南重要讲话精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，保持战略定力，树立底线思维，把握发展机遇，全力以赴做好2022年财政工作，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！
