（广西壮族自治区）关于南宁市宾阳县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于宾阳县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
──2021年4月24日在宾阳县第十六届人民代表大会第六次会议上
宾阳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告宾阳县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员及其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是极不平凡的一年，面对错综复杂的国际形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情冲击，全县各镇各部门在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政经济运行总体稳定，财政管理改革深入推进，有力推动经济恢复和社会大局稳定。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况。
2020年全县一般公共预算收入总计574,099万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的102.88%，下降0.62%。其中：当年一般公共预算收入98,220万元，上级补助收入379,422万元，上年结余收入2,072万元，调入资金67,547万元，债务转贷收入16,750万元，动用预算稳定调节基金10,088万元。
2020年全县一般公共预算支出总计569,021万元，其中：当年一般公共预算支出555,022万元，上解支出3,347万元，安排预算稳定调节基金547万元，债务还本支出10,105万元。
收支相抵，年终结余5,078万元(全部为上级专项结余)。
(1)全县收入预算执行情况。当年一般公共预算收入98,220万元，完成预算的99.77%，下降28.54%。其中：税收收入完成52,610万元，完成预算的99.08%，同比减收18,027万元，下降25.52%，下降原因主要是受疫情冲击、经济下行、落实减税政策以及一次性税源等因素影响；非税收入完成45,610万元，完成预算的100.57%，同比减收21,206万元，下降31.74%，下降原因主要是国有资产处置等一次性收入造成减收。
(2)全县支出预算执行情况。当年一般公共预算支出555,022万元，完成预算的101.96%，下降0.74%。其中：一般公共服务支出37,940万元，完成预算的100.92%，下降29.87%；公共安全支出27,367万元，完成预算的104.29%，下降3.23%；教育支出128,922万元，完成预算的100.11%，增长10.72%；科学技术支出235万元，完成预算的83.04%，下降21.93%；文化旅游体育与传媒支出4,596万元, 完成预算的107.96%，增长12.04%；社会保障和就业支出96,920万元，完成预算的97.88%，增长14.02%；卫生健康支出86,468万元，完成预算的100.62%，增长9.69%；节能环保支出2,005万元，完成预算的70.45%，下降71.73%；城乡社区支出31,698万元, 完成预算的101.68%，下降67.45%；农林水支出76,476万元，完成预算的114.42%，增长44.12%；交通运输支出11,305万元，完成预算的106.12%，增长187.88%；资源勘探信息等支出10,600万元，完成预算的121.97%，增长115.23%；商业服务业等支出2,016万元,完成预算的158.99%，增长554.55%；金融支出469万元，完成预算的198.73%，增长794.91%；自然资源海洋气象等支出8,921万元,完成预算的93.59%，增长351.01%；住房保障支出14,546万元,完成预算的95.49%，增长12.68%；粮油物资储备支出5,002万元,完成预算的166.07%，增长196.5%；灾害防治及应急管理支出2，111万元，完成预算的84.37%，增长47.01%；债务付息支出7,391万元，完成预算的98.27%，增长1.99%；债务发行费用支出19万元，完成预算的100%，增长111.11%；其他支出15万元,完成预算的100%，下降69.39%。
2.县本级一般公共预算执行情况。
（1）县本级收入预算执行情况。根据县镇财政管理体制实际，2020年县本级一般公共预算收入总计547,283万元，其中：当年一般公共预算收入71,404万元，上级补助收入379,422万元，上年结余收入2,072万元，调入资金67,547万元，债务转贷收入16,750万元，动用预算稳定调节基金10,088万元。
（2）县本级支出预算执行情况。2020年县本级一般公共预算支出总计542,205万元，其中：当年一般公共预算支出477,924万元，体制补助支出50,282万元，上解支出3,347万元，安排预算稳定调节基金547万元，债务还本支出10,105万元。收支相抵，年终结余5,078万元。
2020年县本级当年一般公共预算支出477,924万元，完成预算的101.29%，下降1.73%。其中：一般公共服务支出20,804万元，完成预算的95.07%，下降43.83%；公共安全支出26,414万元，完成预算的105.17%，下降1.77%；教育支出128,880万元，完成预算的100.11%，增长10.75%；科学技术支出235万元，完成预算的83.04%，下降21.93%；文化旅游体育与传媒支出3,052万元, 完成预算的103.49%，增长4.09%；社会保障和就业支出91,804万元，完成预算的97.76%，增长14.68%；卫生健康支出81,757万元，完成预算的100.62%，增长9.79%；节能环保支出1,896万元，完成预算的70.88%，下降72.01%；城乡社区支出23,137万元, 完成预算的101.86%，下降73.53%；农林水支出39,738万元，完成预算的118.87%，增长87.2%；交通运输支出11,305万元，完成预算的106.12%，增长189.2%；资源勘探信息等支出10,600万元，完成预算的121.97%，增长115.23%；商业服务业等支出2,016万元,完成预算的158.99%，增长554.55%；金融支出469万元，完成预算的198.73%，增长784.91%；自然资源海洋气象等支出8,541万元,完成预算的96.13%，增长335.32%；住房保障支出12,951万元,完成预算的95.52%，增长14.72%；粮油物资储备支出5,002万元,完成预算的166.07%，增长196.5%；灾害防治及应急管理支出1,898万元，完成预算的82.56%，增长33.29%；债务付息支出7，391万元，完成预算的98.27%，增长1.99%；债务发行费用支出19万元，完成预算的100%，增长111.11%；其他支出15万元,完成预算的100%，下降69.39%。
3.预备费执行情况。
2020年一般公共预算安排预备费4,500万元，全年动用4,500万元，主要用于应急物资采购和联防联控等疫情防控支出,疑似动物疫情强制扑杀补助、柑橘黄龙病防治以及防汛、抗旱支出等。
4.“三公”经费执行情况。
2020年全县一般公共预算“三公”经费支出1,532万元，比上年决算数（以下简称“同比”）减少325万元，下降17.50%。其中：因公出国（境）经费0万元，同比减少38万元；公务接待费327万元，同比减少134万元，下降29.07%；公务用车购置及运行维护费1,205万元，同比减少153万元，下降11.27%。
5.预算稳定调节基金情况。
2020年年初预算动用预算稳定调节基金10,088万元，统筹用于2020年一般公共预算支出。2020年年末将盘活政府性基金结余547万元用于补充预算稳定调节基金后，预算稳定调节基金余额为547万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年全县（县本级）政府性基金收入总计182,032万元，其中：当年政府性基金预算收入113,401万元，上级补助收入18,988万元，上年结余收入6,643万元,地方政府专项债务转贷收入43,000万元。政府性基金支出总计177,822万元，其中：当年政府性基金预算支出110,275万元，调出资金67,547万元。收支相抵，政府性基金年终结余4,210万元。
1.收入预算执行情况。
当年政府性基金收入113,401万元，完成预算96.14%，增长10.62%。其中:国有土地使用权出让收入107,138万元，完成预算的97.4%，增长12.47%；城市基础设施配套费收入2,802万元，完成预算的56.04%，下降45.98%,下降原因主要是受疫情影响房地产投资额减少；污水处理费收入2,509万元，完成预算的125.45%，增长42.64%。
2.支出预算执行情况。
当年政府性基金支出110,275万元，完成预算的92.77%，同比增长72.82%。其中：文化旅游体育与传媒支出31万元，完成预算的59.62%，下降62.20%；社会保障和就业支出1,703万元，完成预算的39.6%，下降45.24%；城乡社区支出46,052万元，完成预算的89.86%，下降4.79%；农林水支出200万元，完成预算的53.19%，下降11.5%；其他支出45,005万元，完成预算的98.67%，增长325.42%，主要是新增专项债券收入安排的清水河提水工程以及工业园区项目支出；债务付息支出2,702万元，完成预算的100.00%，增长92.18%；债务发行费用支出76万元，完成预算的100%，增长111.11%。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年全县（县本级）社会保险基金收入总计117,369万元，其中：当年社会保险基金收入68,870万元，上年结余收入48,499万元。当年社会保险基金支出59,801万元。收支相抵，社会保险基金预算年终结余57,568万元。
1.收入预算执行情况。
当年社会保险基金收入68,870万元，完成预算的101.89%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入40,304万元，完成预算的98.93%；城乡居民基本养老保险基金收入28,566万元，完成预算的106.38%。
2.支出预算执行情况。
当年社会保险基金支出59,801万元，完成预算的100.87%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出41,152万元，完成预算的100.90%；城乡居民基本养老保险基金支出18,649万元，完成预算的100.82%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年全县（县本级）国有资本经营预算收入总计44万元，其中：县粮储公司利润上缴7万元，县农担公司利润上缴3万元，上级补助收入34万元。全县（县本级）国有资本经营预算支出10万元，用于县粮储公司及县农担公司业务发展支出。年终结余34万元。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况。
2020年自治区核定全县政府债务限额为306,500万元，其中：一般债务限额为205,500万元，专项债务限额为101,000万元。
2.政府债务余额情况。
2020年末政府债务余额为301,034万元，其中：一般债务200,034万元，专项债务101,000万元。我县政府债务余额控制在自治区核定的政府债务限额内。
3.新增政府债务资金安排使用情况。
经自治区人民政府批准，核定转贷我县2020年新增政府债券50,550万元。其中：一般债券7,550万元，全部安排用于柳州经合山至南宁高速公路（宾阳段）建设。专项债券43,000万元，主要用于清水河提水工程、中医医院整体搬迁、黎塘工业园区产业园等项目建设。
4.再融资债券发行情况。
2020年，全县获得再融资债券9,200万元，主要用于偿还到期债务本金。
5.政府债务还本情况。
2020年，全县政府债务还本支出10,105万元，全部为一般债务还本支出，其中一般债券还本支出10,100万元，世行贷款（结核病项目）还本5万元。
6.政府债务付息情况。
2020年，全县政府债务付息支出10,093万元，其中一般债务付息支出7,391万元，一般债务利息支出率1.33%；专项债务付息支出2,702万元，专项债务利息支出率2.45%。全县未发生政府债务违约行为。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均为预计数，在决算编制中可能还会有所变动，决算编制完成后再按规定报县人大常委会审议批准。
二、2020年财政工作主要措施及成效
（一）坚持迎难而上，开源节流保平衡
一是加强收入预期管理。积极应对复杂多变的财政经济环境，完善收入预研预判机制，努力挖掘新增税源，加大收入征管力度，全年组织财政收入155,541万元，完成调整预算的100.48%。加大土地出让力度，全年完成国有土地使用权出让收入107,138万元，有效缓解了新冠肺炎疫情、减税降费和经济下行等因素对财政收入减收影响。
二是争取上级资金创新高。围绕上级重大战略决策，认真分析研判，主动作为，积极争取上级财政资金支持。2020年共争取到上级转移支付资金398,624万元，比2019年增加49,388万元，增长14.14%。获得2020年新增政府债券资金50,550万元，比上年增加12,950万元，增长34.44%，为全县经济和社会事业发展提供有力保障。其中获得专项债券资金43,000万元，创历史新高，有力地推动工业园区、清水河提水以及中医院整体搬迁等重大项目建设进程，充分发挥专项债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。
三是进一步优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，全年压减“三公”经费等一般性支出755万元，统筹用于“三保”支出。
四是加大资金统筹力度。加强全口径预算管理，建立统筹平衡机制，全年从政府性基金预算调入一般公共预算67,547万元，有效缓解财政收支平衡压力。大力清理存量资金，盘活统筹存量资金25,192万元，进一步提高财政资金使用效益。
（二）坚持底线思维，抓实民生强保障
面对2020年凸显的收支矛盾，县级财政部门通过积极争取上级资金、盘活存量、压减一般性支出和统筹平衡等有效措施，保障了各项重点支出需求。全年民生支出469,108万元，增长1.35%，占一般公共预算支出比重达84.52%。
一是确保教育刚性支出，完善扶困助学机制。加强资金统筹，落实义务教育投入“两个只增不减”的要求。2020年一般公共预算教育经费投入123,823万元，比去年增加3,431万元，增长2.8%。大力支持学前教育，多渠道扩充公办幼儿园资源，投入经费9,638万元，提升公办幼儿园在园幼儿占比。及时拨付城乡义务教育阶段公用经费8,379万元，营养改善补助资金7,805万元，确保学校正常运转。落实义务教育学校家庭经济困难学生生活费补助、职教助学金、高中助学金、学前教育幼儿资助资金5,624万元，落实农村义务教育学校校舍维修改造资金7,676万元，有力地促进了全县教育事业的发展。
二是落实社会保障政策,增进民生福祉。落实养老保险基金33,496万元，确保养老保险待遇按时足额发放。安排就业资金1,482万元，进一步推进各类重点群体就业创业。发放城乡低保补助15,659万元、特困人员供养3,686万元、优抚对象抚恤补助金5,794万元、残疾人两项补贴1,964万元，高龄补助2,425万元,提高低收入群体基本生活保障水平,增强老百姓获得感、幸福感、安全感。
三是深化医疗卫生体制改革，不断提高人民健康水平。落实城乡居民基本医疗保险基金48,084万元，全力推进医疗保险扩面征缴工作。公立医院及基层医疗卫生机构投入26,744万元，进一步提升医疗服务水平，方便群众就医。落实健康扶贫、城乡医疗救助、重大疾病防治等资金4,682万元，加强公共卫生体系建设，不断提高人民群众健康水平。
四是加大农业农村资金投入，支持实施乡村振兴战略。全县农林水支出76,476万元，比上年增加23,411万元，同比增长44.12%，大力支持“乡村振兴”战略。发放耕地力保护、稻谷生产、甘蔗种苗、生猪恢复等惠农补贴14,703万元，极大提高农民种植、养殖积极性，有力促进农民直接增收。拨付农业发展专项资金15,299万元，支持特色农业、绿色农业、功能农业、品牌农业发展。安排美丽乡村、村级公益事业财政奖补以及扶持村级集体经济发展资金10,042万元，不断改善农村生产生活条件，推动农民共同富裕。
（三）注重精准发力，全力以赴打胜仗
一是全力支持打赢疫情防控阻击战。启动绿色保障通道，确保财政资金、防控物资等及时快速有效到位，以最大的力度支持全县打赢疫情防控阻击战。全县共投入疫情防控资金11,132万元，确保医疗救治、物资储备、联防联控和复工复产工作顺利开展。
二是致力打好防范风险攻坚战。严把风险底线，积极筹措资金35,870万元，落实债务化解计划。严控限额红线，确保债务年末余额不突破限额，做到控制增量，逐步消化存量。出台《宾阳县政府性债务风险应急处置预案》，健全地方政府债务风险预警和应急处置机制,有效防范和化解政府债务风险。
三是聚力打好精准脱贫攻坚战。积极争取上级财政扶贫资金支持，加大扶贫投入力度，全年县本级财政扶贫资金投入2,226万元，较上年增长917万元，增量占一般公共预算收入增量的11.35%，圆满完成脱贫攻坚收官战保障任务。同时，积极抓好脱贫攻坚反馈问题整改，以改促管，确保各项扶贫资金管理合理合规和高效有序运行。
四是努力打好污染防治攻坚战。投入资金1,963万元，用于秸秆禁烧智能化监控系统、土壤污染防治以及节能减排等支出。投入污水处理和生活垃圾处理资金13,430万元，大力支持城乡、工业园区人居环境建设，努力建设美丽宾阳、生态宾阳。
（四）注重加力提效，服务经济促发展
一是坚决贯彻落实减税降费政策。切实落实减免或延缴税费和基金，全年累计减税降费13,636万元，减免养老、失业、工伤等社会保险费9,697万元，缓缴社保费243万元。
二是全力支持创业就业。加强财政金融联动，解决企业复工复产贷款需求3.15亿元。发挥南宁市小微企业融资担保积极作用，全年为58家企业和个体工商户提供担保，在保余额7,622万元，有效缓解融资难问题。新增国家创业担保贷款基金300万元，落实稳岗交通补贴及公益性岗位补贴资金3,448万元，发放失业保险稳岗返还补贴395万元，拨付财政贴息资金539万元，全力以赴稳就业促发展。
三是大力支持保市场主体。拨付工业企业用电成本补贴638万元，减免企业和个体租赁国有资产租金818万元，纾解企业及工商户经营困难。筹集1,145万元支持“壮美广西・三月三暖心生活节”、“广西33消费节”以及“本地生活・惠在身边”等促消费活动,提振消费信心，促进消费回补。
四是助推企业转型升级。拨付和声电子、浮法玻璃、亿凯玻璃等重点企业科技改造、标准厂房等补助资金7,235万元，鼓励企业加大研发投入，争创名优品牌，助推企业转型升级。
（五）深化财政改革，加强管理提绩效
一是创新县镇财政管理体制改革。以“保运转、促发展、增活力”为目标，实施新一轮县镇财政管理体制改革，科学划分县镇财政收入征管范围，规范镇级财政收支管理，建立科学的征收和激励机制，激发乡镇发展活力。
二是全面实施预算绩效管理改革。加大全面实施预算绩效管理宣传及培训力度，充分发挥绩效评价以评促管的作用，逐步建立健全项目预算绩效评价与预算安排量化挂钩机制，推动全面实施预算绩效管理改革进程。
三是深化国库集中支付电子化改革。扩大国库集中支付电子化改革范围，2020年1月1日第三批国库集中支付电子化155个预算单位正式上线运行，实现305个预算单位全覆盖，保证财政资金支付安全，提高财政资金使用效率。
四是深化政府采购改革。完善项目采购和电子卖场信息系统的电子化采购平台建设，为采购人、供应商及采购代理机构等各方当事人提供高效、便捷服务，降低价格和管理成本，提高采购效率，增强采购的透明度。2020年受理政府采购项目备案3,776项，采购预算金额150,190万元。
五是深化投资评审改革。采取灵活的评审方式，不断拓展评审领域的广度和深度，努力做到应审尽审。提升政府采购项目、扶贫项目以及重点民生项目的评审效率，推进投资评审融入财政管理改革进程。2020年全县共完成项目评审794个，其中：项目预算上控价209个，结算项目585个，审结项目送审投资142,958万元，审减9,443万元，审减率6.61%。
六是持续推进金融改革。积极支持农业信贷担保体系建设，新增注册资本金1,000万元，提升农村金融服务质量。截至12月底，宾阳县农担公司为我县422家涉农企业及个体工商户提供担保贷款，在保余额1.78亿元。充分发挥1,300万元担保风险补偿基金杠杆作用，2020年广西金融投资集团为我县216户企业和个人提供担保，在保余额达1.17亿元，放大了银行资金支持中小企业发展倍数。
（六）强化监督管理，依法行政提效能
一是强化直达资金监管。严格贯彻落实自治区、市委市政府“非常时期、非常举措、超常效率”的工作部署，加速资金分配，强化资金监管，确保每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。2020年全县获得直达资金56,905万元，支出56,905万元，充分发挥直达资金助企纾困、惠企利民效果。
二是完善国有资产管理。完善制度体系，出台了《宾阳县行政事业单位国有资产使用和处置管理暂行办法》，规范国有资产使用和处置管理流程，推动行政事业单位资产管理制度化、规范化、效益化。
三是加强监督检查。开展新冠肺炎疫情防控、脱贫攻坚、农业保费补贴等政策落实情况检查，确保财政资金直达民生、直达企业。加大对预决算和“三公”经费检查力度，有力地推动了政府和部门决算公开的及时性、完整性和真实性。开展“双随机”财政监督检查，提高行业从业质量，加强行业监督。
“十三五”以来，全县财政工作取得显著进展,财政总量和管理质量进一步提升,2018、2019年喜获落实中央和自治区政策措施成效明显奖励资金1000万元；2020年兜牢“三保”底线工作成绩显著，获得自治区奖励1000万元；2020年财政管理工作绩效考核成绩突出得到全区通报表扬，获得奖励资金2000万元。一是财政收支态势总体平稳。积极应对大规模减税降费政策实施、突发新冠肺炎疫情等影响，切实做好财政收入预期管理工作，财政综合实力迈上新台阶。全县组织财政收入总量91.45亿元，比“十二五”时期增加21.64亿元，增长30.99%。争取上级补助收入169.98亿元，盘活存量资金8.72亿元,为财政经济平稳运行创造条件。全县财政支出保持了较快增长，规模实现新突破，从2015年的39.70亿元，增长到2020年的55.5亿元，年均增长6.93%。二是民生领域保障水平持续提升。按照公共财政要求，着力保障和改善民生，在财政收支平衡压力较大的情况下，确保基本民生投入只增不减，五年累计投入民生领域资金214.57亿元，同比增长72.65%，占一般公共预算支出257.39亿元的83.36%。五年来，累计投入资金54.70亿元支持教育事业发展，投入38.91亿元支持社会保障和就业，投入37.86亿元支持医疗卫生事业，投入33.05亿元支持农林水事务，投入6.92亿元支持住房保障。三是“三大攻坚战”取得决定性成效。坚持全力以赴，积极助力脱贫攻坚，五年来落实财政专项扶贫资金7.23亿元，支持全县48个贫困村、56,661名建档立卡贫困人口脱贫摘帽，如期实现脱贫目标。坚持底线思维，建立规范的地方政府举债融资机制，强化政府债务限额管理，加强隐性债务动态监控，全县债务规模适度，风险可控。坚持绿色发展，五年来累计投入7.26亿元，重点推进大气污染、水污染、固体废物等污染防治，开展矿山环境恢复治理、增绿增效等专项环境修复，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。四是财政体制机制持续完善。进一步规范深化预算管理体制改革，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。贯彻落实财政事权和支出责任划分改革，积极推进县镇财政管理体制改革，加快推进基本公共服务均等化。有序推进国库集中支付电子化管理，全面推进实施预算绩效管理，充分发挥财政资金使用效益。深入推进预决算公开工作，进一步拓展预决算公开范围，新增特殊转移支付、地方政府债券、绩效评价报告等信息及时向社会公开，主动接受监督。加强财政资金和财政专户管理，建立并推广应用县直预算单位财务集中管理平台。强化政府采购制度建设，进一步完善行政事业性国有资产管理制度体系建设，持续夯实资产管理基础。
“十三五”时期全县财政虽然较好地完成了各项目标,取得了一定成绩，但也面临一些突出矛盾和问题,集中体现在：经济下行压力加大、财政收入增长趋缓，财政收支矛盾极端突出；预算约束仍需继续加强，财政支出结构还需进一步优化；资金绩效仍需提高，预算绩效管理体系还不够完善；财政监督力度需进一步加大，监督手段需进一步加强；国有资产管理和国有企业监管还有待加强。对此，我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2021年财政预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合我县经济形势，2021年全县财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，持续深入贯彻落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，认真落实中央、自治区、南宁市决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务要求，持续推进高质量发展。坚决落实过紧日子要求，坚持精打细算、把钱用在刀刃上，大力压减一般性支出、非重点非刚性支出，调整优化支出结构，加强重点支出保障。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金资产。深化预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用。进一步深化预算管理制度改革，推进预算管理一体化建设，不断完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。
贯彻上述指导思想，2021年预算编制的基本原则是：一是量入为出，确保总体平衡。贯彻落实《预算法实施条例》新规定、新要求，强化零基预算理念，细化部门预算编制，坚持量入为出，在政府预算收支总体平衡的前提下合理确定部门预算规模。二是厉行节约，坚持过紧日子。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣地落实党政机关坚持过紧日子的要求，严把支出预算关口，严控“三公”经费，进一步压减一般性支出。三是有保有压，区分轻重缓急。统筹兼顾、突出重点、有保有压，优先保障“三保”支出及县委、县政府的重大项目、重点工程和民生实事。同时，压减非急需、非刚性以及绩效水平较差的支出，以压促保。四是跟踪问效，坚持绩效理念。将绩效理念和方法深度融合预算编制和执行全过程，不断提高预算编制的科学性，稳步推动预算和绩效一体化，强化绩效评估结果应用，着力优化财政资源配置。五是规范管理，严格依法理财。认真贯彻落实《预算法》及其《实施条例》，严格执行预算管理各项要求，严肃财经纪律，规范做好部门预算和财政规划的编制、执行等相关工作，做到实体合法、程序合法，不断提升预算管理规范化水平。
（二）一般公共预算收支安排
1.全县收支预算计划。
根据上述预算编制指导思想，2021年全县计划组织财政收入163,318万元，增长5%。公共预算收入总计456,589万元，其中：一般公共预算收入99,042万元，上级补助收入269,522万元，上年结余收入5,078万元，调入资金65,000万元，债务转贷收入17,400万元，动用预算稳定调节基金547万元。公共预算支出总计456,589万元，其中：一般公共预算支出433,898万元，上解支出3,333万元，债务还本支出19,358万元。
全县一般公共预算收入计划99,042万元，下降27.93%，其中：税收收入60,274万元，下降24.78%；非税收入38,768万元，下降32.34%。税收收入中：增值税18,224万元，下降18.54%；企业所得税7,500万元，增长25%；个人所得税2,500万元，下降2.91%。
全县一般公共预算支出计划433,898万元,比上年预算数下降3.11%（以下简称“增长”或“下降”），其中：
（1）一般公共服务支出33,135万元，增长4.22%；
（2）新增国防支出394万元（反映县人民武装部支出）；
（3）公共安全支出21,081万元，增长4.41%；
（4）教育支出123,242万元，增长12.5%；
（5）科学技术支出483万元，下降17.15%；
（6）文化旅游体育与传媒支出3,640万元，增长5.02%；
（7）社会保障和就业支出90,520万元，增长5.8%；
（8）卫生健康支出36,341万元，下降53.73%,下降的主要原因是根据城乡居民医保基金管理规定（桂医保发[2020]46号），从2021年起市级财政将中央、自治区转移支付补助的城乡居民医疗保险列入市本级财政预算统筹，不再列入县级财政预算支出。
（9）节能环保支出2,023万元，下降19.08%；
（10）城乡社区支出21,506万元，增长1.5%；
（11）农林水支出54,159万元，增长2.85%；
（12）交通运输支出5,874万元，增长52.41%；
（13）资源勘探信息等支出8,628万元，增长147.5%；
（14）商业服务业等支出263万元，与上年持平；
（15）金融支出800万元（反映“桂惠贷”财政贴息支出）；
（16）自然资源海洋气象等支出2,708万元,增长3.28%；
（17）住房保障支出15,087万元,增长6.74%；
（18）粮油物资储备支出530万元,增长5.16%；
（19）灾害防治及应急管理支出1,609万元，增长38.71%；
（20）预备费4,400万元，增长6.67%;
（21）债务付息支出7,475万元，下降0.61%。
2.县本级收支预算计划。
县本级一般公共预算收入总计为422,172万元,其中：一般公共预算收入70,625万元，上级补助收入269,522万元，上年结余收入5,078万元，调入资金59,000万元，债务转贷收入17,400万元，动用预算稳定调节基金547万元。
县本级一般公共预算支出总计422,172万元，下降8.08%。其中：当年一般公共预算支出362,240万元,体制补助支出37,241万元,上解支出3,333万元，债务还本支出19,358万元。当年一般公共预算支出计划安排如下：
（1）一般公共服务支出21,578万元，增长7.64%；
（2）新增国防支出394万元（反映县人民武装部支出）；
（3）公共安全支出20,745万元，增长7.57%；
（4）教育支出110,074万元，增长0.48%；
（5）科学技术支出483万元，下降17.15%；
（6）文化旅游体育与传媒支出3,164万元，增长4.73%；
（7）社会保障和就业支出84,615万元，增长4.52%；
（8）卫生健康支出30,796万元，下降58.63%。
（9）节能环保支出2,023万元，下降19.08%；
（10）城乡社区支出13,264万元，下降13.12%；
（11）农林水支出35,551万元，增长5.52%；
（12）交通运输支出5,874万元，增长52.41%；
（13）资源勘探信息等支出3,728万元，增长6.94%；
（14）金融支出800万元（反映“桂惠贷”财政贴息支出）；
（15）商业服务业等支出263万元，与上年持平；
（15）自然资源海洋气象等支出2,708万元,增长3.28%；
（16）住房保障支出12,166万元,下降1.99%；
（17）粮油物资储备支出530万元,增长5.16%。
（18）灾害防治及应急管理支出1,609万元，增长38.71%；
（19）预备费4,400万元，增长6.67%;
（20）债务付息支出7,475万元，下降0.61%；
3.预备费计划安排情况。
一般公共预算计划安排预备费4,400万元，占当年一般公共预算支出的1%，主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.“三公”经费预算安排情况。
一般公共预算计划安排的“三公”经费2,282万元，比上年预算数（以下简称“同比”）减少188万元，下降7.61%。其中：因公出国（境）经费30万元，同比减少30万元，下降50%；公务接待费602万元，同比减少118万元，下降16.39%；公务用车购置及运行维护费1,650万元，同比减少40万元，下降2.37%。
（二）政府性基金预算安排。
1.全县收支预算计划。
全县政府性基金总收入计划119,769万元，其中：政府性基金预算收入108,861万元，上级补助收入5,798万元，上年结余收入4,210万元地方政府专项债务转贷收入900万元。全县政府性基金总支出119,769万元，其中：政府性基金预算支出53,769万元，调出资金65,000万元，地方政府专项债务还本支出1,000万元。
（1）收入预算计划情况。
当年政府性基金预算收入108,861万元，同比增长61.83%。其中:国有土地使用权出让收入100,000万元，同比增长66.67%；城市基础设施配套费收入5,000万元，与上年持平；污水处理费收入2,000万元，与上年持平。新增专项债券对应项目专项收入1,861万元。
（2）支出预算计划情况。
当年政府性基金支出53,769万元，增长10.94%。其中 :文化旅游体育与传媒支出5万元，下降92.06%；社会保障和就业支出8,389万元，增长83.29%；城乡社区支出40,675万元，增长6.59%；农林水支出261万元，下降36.65%；其他支出752万元，下降67.78%；债务付息支出3,687万元,增长75.91%。
2.县本级收支预算计划。
县本级政府性基金总收入计划102,876万元，其中：政府性基金预算收入91,968万元，上级补助收入5,798万元，上年结余收入4,210万元,地方政府专项债务转贷收入900万元。全县政府性基金总支出102,876万元，其中：政府性基金预算支出42,876万元，调出资金59,000万元 ，地方政府专项债务还本支出1,000万元。
（1）收入预算计划情况。
当年政府性基金预算收入91,968万元。其中:国有土地使用权出让收入85,000万元、城市基础设施配套费收入4,850万元、污水处理费收入1,200万元、新增专项债券对应项目专项收入918万元。
（2）支出预算计划情况。
当年政府性基金支出42,876万元。其中 :文化旅游体育与传媒支出5万元、社会保障和就业支出8,389万元、城乡社区支出30,904万元、农林水支出261万元、其他支出752万元、债务付息支出2,565万元。
（四）社会保险基金预算安排
全县（县本级）社会保险基金总收入计划130,738万元，其中：当年县级统筹社会保险基金收入计划安排73,170万元,上年结余收入57,568万元；社会保险基金总支出63,346万元，收支相抵，社会保险基金年终结余67,392万元。
1.收入预算计划情况。
当年县级统筹社会保险基金收入计划安排73,170万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入43,494万元；城乡居民基本养老保险基金收入29,676万元。
2.支出预算计划情况。
当年县级统筹社会保险基金支出计划安排63,346万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出43,709万元；城乡居民基本养老保险基金支出19,637万元。
（五）国有资本经营预算
全县（县本级）国有资本经营收入预算安排113万元，其中：县自来水厂、农业担保公司、昆仑公司、鲲鹏公司按企业利润的10%上缴的收入59万元，上级补助收入20万元，上年结余收入34万元。全县（县本级）国有资本经营支出预算安排113万元，用于支持企业运营、业务发展等，收支相抵无结余。
（六）预算草案批准前安排支出的情况
在本次人民代表大会批准2021年预算草案前，我们按照预算法的规定，安排上年结转项目支出、部门预算基本支出、项目支出和提前下达的转移支付补助。截至3月
四、确保完成2021年财政工作的主要措施
2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是“十四五”规划开局之年，做好各项财政工作意义重大。我们将全面贯彻县委决策部署，积极履行财政职能，砥砺奋进，聚力攻坚，确保全年预算目标顺利完成。
（一）突出稳中求进，进一步在开源节流上下功夫
统筹财政收入组织管理，强化财税联动工作机制，巩固拓展减税降费成效，规范非税收入征管秩序，切实提高财政收入质量。加大资金统筹和盘活使用力度，积极争取上级更多政策和资金支持，促进我县财政实力平稳、持续、健康增长。持续强化预算管理，坚持预算安排与绩效考评挂钩，严控预算追加，硬化预算执行约束。坚决贯彻政府过紧日子要求，可压尽压一般性支出，应压尽压非刚性、非重点项目支出，努力实现年度财政收支平衡。加强财政资源统筹，发挥财政资金引导撬动作用，着力提高支出精准度，保障重点领域支出，切实兜牢基层“三保”底线。
（二）突出优化结构，进一步加大保障和改善民生力度
聚焦增强惠民政策的获得感和可持续性，紧盯教育、卫生、社保、住房等民生领域短板，着力在落实教育经费投入保障政策、完善疾病预防控制体系、推进农村人居环境整治、加快推进基本公共服务均等化等工作上加大支持力度，解决群众最关切的实际问题。突出民生导向，坚持尽力而为、量力而行，全力保障普惠性、基础性、兜底性民生工程顺利实施，加强动态跟踪监管评估和项目建后管养维护，推动已建成项目长期发挥应有效益，积极回应人民群众新期待。
（三）突出稳扎稳打，进一步巩固“三大攻坚”战成效
保持财政投入力度总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果,加强扶贫项目资金绩效管理。做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，落实财政支持乡村振兴各项政策。防范化解地方政府债务风险，加强风险评估预警结果应用，妥善化解隐性债务存量、遏制增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。用足用好新增债券额度，加快债券资金支出进度，提高债券资金使用效益，形成对经济有效拉动。坚持以绿色发展为主线，切实扛起财政支持打好污染防治攻坚战的政治责任，着力支持加强污染防治监测能力建设。
（四）突出恪尽职守，进一步服务经济高质量发展
发挥财政资金引领带动作用，支持加快发展现代产业体系，加速传统产业转型和工业园区升级，加快推动战略性新兴产业、先进制造业和现代服务业深度融合发展。强化财政金融统筹联动，持续推动PPP、财政贴息、政策性担保等财政投入方式，不断发挥财政资金引导撬动作用，激发民间投资活力。支持民营经济发展和营商环境优化，支持重大关键技术攻关，激活科技创新活力。深化我县农村金融改革创新，增强农村金融有效供给，确保涉农贷款规模持续增长，推动金融服务乡村振兴。
（五）突出依法理财，进一步提升财政管理水平
加快推进预算管理一体化建设，加强部门全口径预算管理。深入推进县镇财政管理体制改革，建立健全科学合理的财政管理体制。深化预算管理制度改革，加快项目支出标准化建设，加快建立分行业、分领域、分层次的预算绩效指标和标准体系。持续深入推进预决算公开，不断增强预算透明度。全面实施预算绩效管理，健全绩效评价机制，加强评价结果应用，强化绩效监督问责。严格执行政府会计准则制度，规范政府购买服务管理。推进国有资产精细化规范化管理，督促国有资产管理各项制度落到实处。自觉接受人大依法开展监督，切实提高支出预算和政策的科学性有效性。
各位代表、各位委员，做好今年财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，克难攻坚、锐意进取、真抓实干，为实现“十四五”良好开局作出积极贡献，以优异成绩庆祝建党100周年。
