（广西壮族自治区）关于南宁市上林县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
关于上林县2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
——2021年2月24日在上林县第十六届人民代表大会第六次会议上
县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将上林县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十六届人大六次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
今年以来，在县委的正确领导和县人大的监督下,上林县人民政府认真贯彻落实党的十九大精神，深入贯彻落实中央和自治区关于基层“三保”工作系列重要决策部署 ,全面落实“六保”任务，贯彻落实市委、市政府和县委的决策部署，落实县十六届人大五次会议的有关决议，主动适应财政经济发展新常态，采取有效措施，加强依法征管，努力挖掘税收潜力，保证财政收入及时入库，调整优化支出结构，牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，加力提效落实积极的财政政策，继续支持打好三大攻坚战，加大对民生等重点领域支持力度，支持新冠肺炎疫情防控等领域资金需求、积极防范化解债务风险，促进社会和谐稳定和经济及各项事业的协调发展。在当前我县组织财政收入困难，刚性支出不断加大，财政资金缺口日益扩大的情况下，积极统筹财力，严格按规定压缩一般性支出，积极盘活财政存量资金，保证了财政供养人员工资福利发放、机关事业单位公用经费支出及社会保障、医疗卫生、教育、农业、扶贫、城镇基础设施建设等涉及民生的重点支出需求，保证了财政平稳运行，较好完成了县人大批复的各项财政收支计划；财政预算运行情况总体良好。
（一）公共财政预算收支执行情况
1．公共财政预算收入执行情况
2020年全县一般公共预算总收入为456,743万元，其中：当年地方一般公共预算收入29,808万元(可统筹使用财力)、返还性收入5,308万元(可统筹使用财力)、一般性转移支付收入266,163万元（其中县本级可统筹使用财力为113,493万元）、专项转移支付收入54,477万元、上年结余收入21,654万元（上级转移支付资金）、动用预算稳定调节基金5,333万元、调入政府性基金68,000万元、地方政府债券转贷收入6,000万元（用于新柳南高速路）。全县一般公共预算总支出456,743万元，其中：当年一般公共预算支出414,809万元，上解支出1,320万元,地方政府债券还本支出210万元，结转下年支出21,884万元（上级转移支付资金），安排预算稳定调节基金18,520万元。收支相抵，当年预算实现平衡。
2020年全县组织财政收入52,292万元，完成年度调整收入预算数52,128万元的100.31%，同比增加3,913万元，增长8.09%，超额完成全年财政收入任务。其中：
（1）收入分级次完成情况：公共财政预算收入29,808万元，完成调整收入预算数30,064万元的99.15%，同比减少168万元，减幅0.56%；上划中央税收收入16,871万元，完成调整收入预算数16,604万元的101.6%，同比增加3,252万元，增幅23.87%；上划自治区“四税”收入5,613万元，完成调整收入预算数5,460万元的102.8%，同比增加829万元，增幅17.32%。
（2）收入分结构完成情况：税收收入完成40,858万元，完成调整预算数40,057万元的102%，同比增加2,035万元，增长5.24%，占组织财政收入的比重为78.13%,比上年减少2.11%;非税收入完成11,434万元，完成调整预算数12,071万元的97.72%，同比增加1,878万元，同比增长19.65%，占组织财政收入的比重为21.87%(大口径)，比上年增加2.11%,占公共财政预算收入比率为38.36%(小口径)，同比增加6.48个百分点，在落实减税降费政策的同时，财政收入质量有所下降。
（3）收入分部门完成情况：税务部门完成41,534万元,完成调整收入预算数40,633万元的102.22%,同比增加1,453万元,增长3.63%;财政部门完成10,758万元，完成调整收入预算数11,495万元的93.58%，同比增加2,460万元，增长29.65%。
（4）主要税种完成情况：
增值税（含改征增值税）收入完成22,339万元，同比增收3,035万元，增长15.72%；企业所得税收入完成6,792万元，同比增收2,815万元，增长70.78%；个人所得税收入完成2,498万元，同比增收63万元，增长2.59%；城市维护建设税收入完成1,075万元，同比增收180万元，增长20.11%；耕地占用税收入完成896万元，同比减收279万元，减幅23.74%；契税收入完成1,676万元，同比减收2,250万元，减幅29.83%;土地增值税收入完成2,237万元,同比减收792万元,减幅26.15%。
由上述收入数据分析可以看出，2020年我县组织的财政收入主要呈现以下特点：一是我县重点税源行业主要有采矿业、制造业、建筑业、批发和零售业、金融业、房地产业；房地产业在前期大幅增长之后增幅收窄，土地增值税、契税造成减收；二是我县重大项目的开工建设、增减挂指标交易等促进增值税、企业所得税的增收。三是金融业税收能够保持稳定增长。
2．公共财政预算支出执行情况
2020年，全县一般公共预算支出为414,809万元，完成年度调整支出预算396,362万元的104.65%，其中十三项民生支出为358,105万元，占一般公共预算支出的比重的86.31%,同比增加24,163万元，增长7.24%。
（1）主要支出科目预算执行情况
2020年，财政部门在可用财力增长乏力，刚性支出增长快速，保民生支出压力巨大，财政收支矛盾相当突出的情况下，积极统筹财力，不断优化财政支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，较好的保障了机关事业单位正常运转及民生重点建设项目支出的资金需要。主要支出科目年度预算完成情况分列如下：
一般公共服务支出28,958万元，同比增加3,150万元，增加的主要原因是：2020年新增第十届乡村社区和谐文艺大展演支出407万元，新增妇女儿童活动中心项目支出160万元，委托中介机构审计结算业务费支出增加300万元，2020年发放四个专项工作绩效考评奖金、绩效奖金支出增加约2,000万元。
国防支出664万元，同比增加218万元，增加的主要原因是：2020处年拨付武装部人武部正规化建设项目资金434万元，比2019年同期增加245万元。
公共安全支出17,389万元，同比增加1,659万元，增加的主要原因是：2020年禁毒专项经费支出3,193万元、比2019年增加1,279万元，公安局采购被动式无线定位车载系统经费支出162万元。
教育支出77,388万元，同比增加1,245万元，增加的主要原因是：新建、改扩建、回收幼儿园等56所，确保我县公办园在园幼儿占比达到50%的任务目标，学前教育支出增加。
科学技术支出201万元，同比增加134万元，增加的主要原因是：根据相关考核指标及实际需要，增加科技投入。
文化旅游体育与传媒支出6,147万元，同比增加3,070万元，增加的主要原因是：2020年创建国家全域旅游示范区专项经费支出增加1,500万元，新增东运集散中心租赁费153万元、智城遗址外墙保护及维护工程款支出193万元，支付壮美广西智慧广电项目服务费204万元，支付《中国推介-壮美广西》节目拍摄录制工作经费60万元，支付联合国老龄所文化传播大使民族服装采购经费55万元等。
社会保障和就业支出57,184万元，同比增加1,406万元，增加的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费支出同比增加1,122万元。2020年社会保障和就业支出主要为:城乡居民基本养老保险基金支出12,205万元、机关事业单位基本养老保险缴费及补助支出15,402万元、城市和农村最低生活保障支出7,327万元、残疾人事业相关支出1,991万元、 退役安置及退役军人管理相关支出1,572万元、离退休生活补助2,272万元、死亡抚恤支出3,014万元、高龄补贴1,016万元等。
卫生健康支出54,729万元，同比增加8,789万元，增加的主要原因是：支持新冠肺炎疫情防控领域资金需求、新增新冠肺炎疫情防控支出4,205万元，妇幼保健医院项目支出1,400万元， 财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出增加1,120万元。
节能环保支出5,112万元，同比减少37万元，节能环保支出主要为：农村环境整治资金支出、农村生活污水整治项目支出、污水处理设施运营支出、秸秆、垃圾禁烧经费支出、乡村建设各项经费支出等。
城乡社区事务支出7,365万元，同比减少19,560万元，减少的主要原因：2019年拨付柳州经合山至南宁高速公路项目征地拆迁资金等项目支出18,000万元列在城乡社区事务支出(属于账务处理)。
农林水事务支出114,478万元，同比增加16,111万元，增加的主要原因是：2020年上级涉农整合资金、农林水等各项上级资金支出比去年增加14,465万元。
交通运输支出15,294万元，同比增加8,076万元，增加的主要原因:2020年政府一般债券资金6,000万元用于新柳南高速公路征拆资金、市级下达用于新柳南高速公路项目市本级配套资金2,000万元。
资源勘探工业信息等支出2,861万元，同比增加2,398万元，增加的主要原因是:安排企业投产入规等扶持补助资金、储备冻猪肉补贴资金等1,645万元，象山易地扶贫搬迁配套供水工程支出700万元。
商业服务业等事务支出1,812万元，同比增加1,623万元，增加的主要原因是:电子商务进农村综合示范项目支出增加885万元,民贸民品贷款贴息资金支出增加440万元。
国土海洋气象等支出5,982万元，同比增加729万元，增加的主要原因是:新增2020年农村不动产确权登记工作经费支出307万元，新增上林国家气象观测站迁建工程款支出101万元，气象防灾减灾联动指挥中心建设工程支出128万元。
住房保障支出10,971万元，同比增加2,417万元，增加的主要原因是:2020年支付的棚户区改造资金比2019年增加1,018万元,农村危房改造资金支出比2019年增加473万元,新增老旧小区改造支出468万元，住房公积金单位缴费部分比2019年增加526万元。
粮油物资储备支出1,352万元，同比增加1,019万元，增加的主要原因是：储备粮（油）库建设支出比2019年增加339万元,2020年新增支持应急物资保障体系建设补助资金支出680万元。
灾害防治及应急管理支出3,150万元，同比增加1,362万元,增加的主要原因是:2020年新增消防器材购置等消防应急救援支出增加600万元,新增下水源庄进山道路塌方修复工程支出112万元,乔贤镇绿浪庄、塘面庄不稳定斜坡治理工程支出170万元、西燕镇覃浪村马湾庄危岩治理工程支出59万元、2020年自然灾害防治体系建设补助资金-备灾点救灾物资支出279万元。
债务付息支出3,532万元，同比增加439万元,增加的主要原因是:2020年我县要支付利息的债券余额（2019年底债券余额）比2019年要支付利息的债券余额（2018年底债券余额）增加了18,511万元。
（２）预备费支出情况
县本级动用预备费支出112.16万元，主要用于：
①2020年非洲猪瘟防控工作经费60.26万元。
②白圩镇覃排社区新荣庄地面塌陷灾害处理经费12.28万元。
③白圩镇覃排社区马安庄地质灾害（危岩）隐患点整治勘查设计费8万元。
④乔贤镇恭睦村内勉庄后山中部危岩地质灾害治理工程款29.62万元。
⑤塘红乡拉梨到弄井路段排险资金2万元。
（3）“三公”经费支出情况
年初预算安排情况：全县一般公共预算安排的“三公”经费为816万元，其中：公务接待费160万元，因公出国（境）经费0万元，公务用车购置及运行维护费656万元。
预算执行情况：2020年全年“三公”经费支出846万元，比去年完成数增加113万元，增长15.41%，其中：
①因公出国（境）费支出36万元，同比增加15万元，超过年初预算数36万元，比调整预算数减少20万元。超过年初预算的主要原因是:由于因公出国（境）发生的不确定性，我县2020年因公出国（境）费年初预算不作安排，根据实际工作需要再追加安排。今年主要支出项目:2020年 1 月29 日上林县公安局零长胜、陈融斌、韦海成等3人随公安部赴加纳对犯罪嫌疑人吴里祥等五人调查及押解工作经费支出36万。
②公务车购置支出111万元，同比增加44万元，比年初预算减少93万元，超过2019年决算数的主要原因：各乡镇政府公务用车已报废，塘红乡人民政府、西燕镇人民政府、乔贤镇人民政府、巷贤镇人民政府分别用年初预算的公务车购置费购置公务用车各一辆，支出共48万元。
③公务车运行维护费支出469万元，同比减少12万元，比年初预算数增加17万元。
④公务接待费支出230万元，同比增加66万元，比年初预算数增加70万元，2020年公务接待费执行数比2019年决算数增加66万元，原因为:一是2020年脱贫攻坚普查工作公务接待费新增支出56万元（2020年脱贫攻坚普查工作组2020年7月16日至8月30日共45日住宿费用）；二是脱贫攻坚各项考核、宣传等公务接待费比2019年增加10万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2020年政府性基金收入总额为178,432万元。其中：县本级政府性基金收入138,331万元，完成调整预算数161,370万元的85.72%，同比增加32,535万元，增长30.75%；上年结转结余收入23,441万元，上级补助收入16,660万元(含抗疫特别国债转移支付收入10,724万元)。当年政府性基金预算支出105,499万元(含抗疫特别国债转移支付支出10,724万元)，完成调整预算数126,761万元的83.23%，同比增加49,844万元，增长89.56%；调出资金68,000万元（按规定将政府性基金结余调入公共财政预算用以弥补一般公共预算收支缺口）。收支相抵，年终滚存结余4,933万元（其中上级资金结余3,603万元，本级结余1,330万元）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年当年社会保险基金收入36,815万元，完成年初预算数的106.72%；当年社会保险基金预算支出34,358万元，完成年初预算数的99.54%。收支相抵，当年结余2,457万元，滚存结余23,535万元（其中城乡居民基本养老保险年末滚存结余19,779万元、机关事业单位基本养老保险年末滚存结余3,756万元)。
（四）国有资本经营预算执行情况
我县2020年国有资本经营预算收入为381万元，主要是国有资产出租收入381万元；国有资本经营预算支出为381万元，主要用于国有资产（公共住房）维修费及物业补贴、国有资产运营管理相关经费。
（五）全县政府性债务情况
根据政府性债务系统报表，截至2020年12月31日，我县存量政府性债务111,342.13万元，其中：1、政府债务111,017.03万元，分别为政府债券104,133万元，世行贷款卫十（结核病控制）项目5.33万元，广西扶贫示范项目6,878.7万元；2、政府或有债务325.1万元，分别为广西综合林业发展和保护项目贷款311.49万元，上林县疾控中心皮防站门诊楼工程款13.61万元。
2020年我县归还政府债务本息共计3,984.64万元，其中：归还政府债券本金210万元，通过安排县本级资金偿还存量政府债务3.64万元，支付利息3,771万元。
各位代表，由于2020年全年的财政收支决算工作还在开展当中，以上报告的财政收支数据，是我县初步的2020年度预算执行情况，预算执行情况的最终数据以经自治区财政厅批复后的我县2020年度财政收支决算数据为准。
（六）2020年工作开展情况
2020年，在县委、县政府的正确领导下，财政部门提高认识，落实责任，积极采取措施，加大征管力度，加强财政支出监督和管理，提高财政资金使用效率，有效促进了全县各项事业的健康发展。
1.确保民生投入
一是划拨基本公共卫生服务资金2,784万元，用于基本公共卫生服务;二是保障新冠肺炎疫情防控资专项经费4,025万元,专项用于购买抗击疫情防控物资、购买公共场所消杀药品及服务、上林县明神山医院（一期）建设、支持企业复产复工奖补、兑现医务人员及其他防疫工作者临时性工作补助等，为我县应对新冠肺炎工作做好防控经费保障，力争将每一笔财政资金都用在“刀刃上”;三是用好2020年抗疫特别国债资金抗疫特别国债资金12,272.29万元，用于保障困难群众基本生活3,797万元，用于重大疫情防控救治体系建设1,960万元，用于公共卫生体系建设5,998万元，用于抗疫相关支出428万元;有效保障全县困难群体帮扶救助、公共卫生领域“补短板”等基本民生事项;四是划拨城乡居民基本医疗县级补助资金1,000万元，划拨县财政对贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助1,018万元,保证建档立卡贫困人口人人拥有医疗，助推脱贫攻坚工作；五是及时划拨机关事业单位养老保险缺口资金6,000万元，保障机关事业单位退休人员养老金按时足额发放，发放机关事业单位离退休2020年生活补助2,272万元。六是加强财政对城乡居民基本养老保险的保障工作，累计划拨基本养老基金11,920万元；七是划拨城乡居民最低生活保障资金7,327万元，特困人员救助供养资金1,573万元，残疾人“两项补助”等残疾人事业经费1,390万元；八是落实退役军人就业创业、由政府安排工作退役士年代就业安置、抚恤和生活补助等政策，保障退役军人的基本生活，促进其妥善安置和就业创业，累计安排部分退役士兵社会保险接续经费585万元。
2.做好决战决胜脱贫攻坚与乡村振兴有机结合资金保障
一是持续加大财政扶贫投入，确保打好脱贫攻坚收官战。筹集各级财政专项扶贫资金50,621万元，实际形成支出48,852万元，资金执行率96.50%；县本级财政专项扶贫资金投入2,893万元，比2019年投入数2,410万元增加482万元，县级财政专项扶贫资金安排的增量占一般公共预算收入增量的21.25%，达到了自治区关于县本级财政专项扶贫投入按当年一般公共预算收入增量的20%以上增列扶贫投入的考核指标要求，为支持打赢脱贫攻坚战提供资金保障；二是充分发挥涉农及帮扶等扶贫资金的效益。统筹整合财政涉农资金用于扶贫开发金额28,020万元，累计支出27,395万元，执行率97.77%，同比上年支出进度增长率50.53%。累计收到广东帮扶资金4,650万元，实际支出4,650万元，执行率100%。收到综合财力补短板资金3,728万元，实际支出3,728万元，执行率100%；为扶贫产业的健康持续发展，建立长效脱贫机制提供资金保障。
3.加大教育保障投入
积极统筹资金，继续加大力度落实教育“两个只增不减”的刚性要求，2020年教育支出77,388万元，同比增加1,245万元，增长1.64%；一般公共预算收入29,808万元、一般公共预算支出414,809万元，教育支出占地方公共财政预算收入的259.62%、占一般公共预算支出的18.65%；筹措资金7,082万元，继续实施农村义务教育薄弱学校改造计划；积极筹措资金7,024.47万元，新建、改扩建、回收幼儿园等56所，确保我县公办园在园幼儿占比达到50%的任务目标。统筹资金提高义务教育教师绩效工资增量，2020年我县义务教育教师人均工资收入为8.53万元，公务员人均工资收入为7.94万元，确保了义务教育教师人均工资收入高于当地公务员平均工资收入水平。
4.加大工业基础设施建设及对企业扶持力度
一是加强对象山工业园区企业的扶持力度，保障标准厂房奖励资金、租金补助支出等1,296万元;二是安排园区企业投产、入规等扶持、补助资金753万元;三是安排园区双山大道、茶场路、农民工创业园、土地平整、地上附着物和青苗补偿等基础设施建设1,270万元;四是安排园区污水处理厂运营费370万元及象山安置点垃圾中转站建设经费541万元;五是安排园区供水管网建设及提升工程款281万元。
5.保障创建国家全域旅游示范区经费投入
积极同县旅发委沟通联系，审核上报旅游发展项目，争取上级旅游补助资金;保障1,500万元用于创建国家全域旅游示范区专项经费支出,推进上林旅游业的快步发展，为完成我县创建国家全域旅游示范区目标任务打下坚实基础。
6. 加大交通基础设施建设投入
一是市政路管网等基础设施建设的投入13,651万元,明山路沿路建筑亮化、三区公园亮化、锦绣湖美化等项目经费500万元、县城各项市政道路及路网建设经费1,151万元、北归大道三期改扩建工程3,000万元、南丹卫城路网建设已投入 9,000万元；二是公路建设投入15,182万元，新柳南高速建设投入上林段征地拆迁补偿费6,000万元、新柳南高速上林东收费站至大丰进城道路项目投入前期经费654万元、乡村振兴上林至武鸣二级路交通基础设施建设2000万元、“四好农村路”建设资金800万元、“四建一通”资金1,399万元、里丹至中灵三级公路投入942万元、里三至侯面三级公路投入1,547万元、洋渡至覃排三级公路投入1,840万元。
7.加大对维稳工作经费的投入，促进社会稳定
2020年投入禁毒专项工作专项经费3,193万元，为确保我县顺利实现毒品问题严重地区“通报警示”摘帽目标做好保障。
8.统筹推进“六稳”和落实“六保”工作
贯彻落实党中央、国务院关于建立新增财政资金直达机制的决策部署，提升基层财政保障能力，支持基层政府保工资、保运转、基本民生，扎实做好“六稳”“六保”工作，我县结合实际情况，进一步优化直达资金支出结构，重点将直达资金用于疫情防控、帮扶市场主体和困难群众，保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设，确保新增财政资金直接惠企利民。2020年我县收到上级下达直达资金40,412.08万元，其中：正常转移支付14,131.85万元、特殊转移支付14,007.94万元、抗疫特别国债12,272.29万元，全部形成支出，执行率100%。直达资金发挥了以下效益：一是打好疫情保卫战，确保疫情防控长效；二是切实保障民生，促进稳定和谐；三是促进经济恢复，助力企业复工复产；四是保障基层运转，增强“三保”能力。
总体来看，2020年全县财政运行基本平稳，各项财政改革取得新的进展。但在预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要是：财政收入增速放缓，可用财力严重不足，财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加大；预算绩效管理有待强化，绩效评价结果运用有待提高；政府负债增加较快，风险加大，需合理控制债务规模；深化财政体制改革任务依然艰巨复杂等等。我们将高度重视这些问题，继续深化改革，采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
根据国内社会经济发展趋势，结合我县实际，编制2021年预算的指导思想和总体要求是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕中央、自治区、南宁市和县委、县政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握财政经济发展新常态，落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算；有效盘活财政存量资金，优化支出结构，优先保障重点支出；深化部门预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束；强化政府采购和政府购买服务预算编制，推进预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。以“十四五”国民经济和经济社会发展规划为依据，全力保障县委、县政府重大决策部署和重点工作。二是实事求是，积极稳妥。收入预算要与全县经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。规范财政收入核算和缴库管理，加大收入执行监控力度，提高财政收入数据的真实性、准确性。三是统筹兼顾，保障民生。优先保障在职人员工资和离退休人员生活补贴发放以及机关运转；切实保障医疗卫生、社会保障等基本民生需求，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”“六保”工作。四是合理安排，突出重点。在财力有限，收支矛盾突出的情况下，深入强首府实施战略，集中财力用于教育、乡村振兴、工业基础设施等重点支出，推进经济建设及各项社会事业的快速发展。五是厉行节约，注重绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，继续压减部门预算一般性支出，继续严控“三公”经费、会议费和培训费支出。调整优化支出结构，着力改变项目支出只增不减的固化格局。
根据预算编制主要原则，对于因财力状况不能纳入预算的项目支出，加大资金筹措渠道，重大项目通过发行专项债券、PPP模式等方式筹措资金；对于年中新增的急需必保项目和重点项目支出，根据财力状况采取“一事一议”的方式解决。
（一）公共财政预算收支计划情况
1.一般公共预算收入计划安排情况
2021年全县组织财政收入计划为55,008万元，比2020年实际完成数52,292万元增加2,716万元,增长5.2%。其中：一般公共预算收入计划31,895万元，比2020年完成数29,808万元增加2,087万元，增长7%；上划中央及自治区税收收入23,113万元，比2020年完成数22,484万元增加629万元，增长2.79%。
收入按征收部门划分：税务部门收入计划43,728万元，比2020年完成数41,534万元增加2,194万元，增长5.28%；财政部门收入计划11,280万元，比2020年完成数10,758万元增加522万元，增长4.85%。
按税收与非税收入占比划分:税收收入计划为43,028万元，占组织财政收入的比重为78.22%，比上年完成数增加0.09个百分点；非税收入计划为11,980万元，占组织财政收入的比重为21.78%，比上年完成减少0.09个百分点，占地方公共财政预算收入的比重为37.56%，比上年完成数减少0.8个百分点。
2. 一般公共预算支出计划安排情况
2021年一般公共预算总支出计划332,126万元，其中：公共财政预算支出计划为330,549万元，比2020年年初预算数306,960万元增加23,589万元,增长7.68%；上解支出1,145万元；地方政府债务还本支出432万元。
一般公共财政预算支出具体安排情况如下：一般公共服务支出28,153万元，同比增长57.64%；国防支出309万元，同比减少66.49%；公共安全支出14,961万元，同比增加37.78%；教育支出65,037万元，同比增长30.44%；科学技术支出147万元，同比增长133.33%；文化旅游体育与传媒支出4,981万元，同比增长1.01%；社会保障和就业支出50,628万元，同比增长12.94%；卫生健康支出22,323万元，同比减少53.37%(减少原因为上级转移支付资金未下达)；节能环保支出4,812万元，同比增加61.15%；城乡社区事务支出11,728万元，同比增长176.47%；农林水支出62,906万元，同比减少12.49%(其中扶贫支出28,249万元，同比减少18.19%；本级资金安排9,339万元，基本人员支出和经费支出为5,199万元，项目支出为3,597万元)；交通运输支出3,734万元，同比增长41.65%；资源勘探工业信息等支出152万元，同比减少35.86%；商业服务业等事务支出1700万元，同比增长76.72%；自然资源海洋气象等支出2,688万元，同比减少44.13%；金融支出800万元,同比增长100%;住房保障支出12,407万元，同比增长24.13%；粮油物资储备支出323万元，同比减少40.84%；灾害防治及应急管理支出2,678万元,同比增长22.9%;预备费支出500万元，同比增长66.67%；债务付息支出3,700万元，同比增长4.52%；其他支出（含2020年绩效奖金20,000万元、预留人员增资补资3,000万元、项目及重大项目前期工作经费3,000万元、税收征管经费300万元、书记、县长准备金585万元、春节慰问经费500万元、举办大型活动经费200万元、盘活收回资金对应项目后续支出5,000万元、2021年强首府战略支持项目资金500万元、2021年乡村振兴战略项目资金500万元、2021年安全生产专项经费50万元、2021年伙食补助费1300万元、提前下达2021年自然资源领域资金预算-回拨市县耕地开垦费907万元）35,882万元，同比增长40.99%。（详见附表）
3.公共财政预算收支平衡计划
2021年我县公共财政预算收支平衡情况：
一般公共预算总收入332,126万元,其中：地方公共财政预算收入为31,895万元(可统筹使用财力)，返还性收入5,308万元(可统筹使用财力)，一般性转移支付收入169,875万元(其中可统筹使用财力为96,814万元)，专项转移支付补助8,776万元，上年专款结余收入21,884万元，动用预算稳定调节基金18,520万元,调入政府性基金75,868万元(从政府性基金结余中调入)。
一般公共预算总支出332,126万元，其中：公共财政预算支330,54万元，上解支出1,145万元，地方政府债务还本支出432万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
4．预备费计划安排情况
2021年全县公共财政预算安排预备费500万元。主要用于当年预算执行中处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他不可预见的开支等。
5.“三公”经费计划安排情况
全县一般公共预算计划安排的“三公”经费为772万元，同比减少5.39%，其中：公务接待费150万元，同比减少6.25%；因公出国（境）经费0万元，与去年持平；公务用车运行维护费448万元，同比减少0.9%;公务用车购置费174万元,同比减少14.7%。“三公经费”压减达5.39%，达到了自治区2021年政府工作报告提出的“三公”经费压减要达到5%的要求。
（二）政府性基金预算
2021年政府性基金总收入预算为154,451万元，其中：本级政府性基金收入148,273万元(其中2020年交易收入已到账未入库金额26,529万元，本年征收任务为121,744万元)，比上年完成数138,331万元增加9,942万元，增长7.18%，主要收入项目为国有土地出让挂牌收入及旱改水指标交易收入；上年结余收入4,933万元；上级补助收入1,245万元。政府性基金总支出预算为154,451万元，其中当年政府性基金预算支出78,583万元，比上年年初预算数减少51,146万元，减幅39.43%；调出资金75,868万元，用以弥补一般公共预算收支缺口。
（三）社会保险基金预算
2021年社会保险基金收入预算为38,671万元, 比上年执行数增加1,856万元，增长5.04%，增长的主要原因是：城乡居民基本养老保险基金收入14,888万元，同比增长12.41%；机关事业单位养老保险基金收入23,783万元，同比增长0.9%。
社会保险基金支出预算为36,003万元，比去年完成数增加1,645万元，增长4.79%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出10,824万元，同比增长3.95%；机关事业单位养老保险基金支出25,179万元，增长5.15%。收支相抵，当年结余2,668万元,滚存结余26,203万元。
（四）国有资本经营预算
我县2021年国有资本经营预算收入预算为410万元，主要是国有资产出租收入410万元；国有资本经营预算支出为328万元，主要用于国有资产（公共住房）维修费及物业补贴、国有资产运营管理相关经费，年终结余82万元。
(五)重点支出保障和主要项目安排情况
2021年财政预算在本级财力有限的情况下，支出安排以“保工资、保运转、保民生”为主，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务,惠民生、保重点、促发展，严格压缩其他一般性支出，具体主要安排在以下几个方面：
1.保工资，保运转
2021年用于发放人员工资福利、抚养费及预算单位公用经费等基本支出预算为132,835万元，比2020年年初预算增加15,782万元，增长13.48%，增长的主要原因是:一是计提基数计算办法变化导致公积金、工会经费缴费基数变大而增加；二是公务员医疗补助标准提高（在职人员补助比例从2%提至4%，退休人员补助比例从3%提至5%）；三是聘用人员工资增加（增加公办幼儿园聘用人员）；四是绩效标准提高（绩效奖金预算比2020年增加8,952万元）、离退休人员生活补助足额纳入预算，具体项目包括：
（1）统发人员工资47,175万元，比2020年增加1,736万元。
（2）非统发工资16,23万元，比2020年增加76万元。
（2）社会保障缴费及住房公积金27,916万元，比2020年增加257万元；
（3）事业单位奖励性绩效工资4,476万元，绩效奖金20,000万元；比2020年加8,952万元。
（4）聘用人员工资9,579万元,比2020年增加2,821万元。
（5）其他工资福利2,242万元（税务部门人员经费保障413万元、乡镇卫生院2021年绩效及妇幼保健院定额补共245万元、乡镇连片整治保洁员工资91万元、义务教育班主任津贴394万、村监督委员、屯级小组长、屯级党支部书记补助等184万元、合同制消防人员工资479万元）；
（6）村干工资2,841万元，比2020年增加392万元；
（7）离退休费、离退休生活补助、遗属补助等支出3,762万元；
（8）预留人员增资补资经费3,000万元;比2020年增加1,000万元
（9）商品和服务支出10,242万元，其中:定额公用经费2,031万元、公务用车维护费504万元、学校（生均）公用经费1,323万元、村级办公经费402万、公务交通补贴1,786万元、工会经费1,380万元、通信补贴277万元、其他商品和服务支出2,537万元（其中公办幼儿园办园经费457万元、伙食补助费1,300万元、消防员业务经费360万元、市场开发服务中心业务费214万元）。
2.保民生，保稳定
在财政资金有限的情况下，当年预算集中财力主要做好社会保障、医疗卫生、教育、禁毒等重点方面的经费保障：
一是全力保证社会保障支出需要，维护社会稳定。本级财政对城乡居民养老保险基金的补助1,043万元，老年人高龄补贴1,257万元，残疾人“两项补贴”115万元，县残疾人康复中心综合楼工程款257万元，困难残疾儿童康复救助120万元，义务兵优待金及就业补助709万元，退休村干生活补助1,402万元，机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补助6,000万元，安排社区服务用房建设资金入惠民资金县级配套430万元，农村计划生育家庭参加城乡居民社会养老保险补助费197万元。
二是积极安排医疗卫生经费，保障人民群众身体健康。安排城乡居民基本医疗县级补助资金1,306万元，县级财政对贫困人口参加城乡居民医疗个人缴费补助1,382万元,安排新型冠状病毒肺炎防控专项经费2,000万元,艾滋病防治52万元，基本公共卫生服务155万元，在岗乡村医生工资定额补助经费392万元，村级妇幼保健员（家庭接生员）生活补助200万元，免疫规划专项配套45万元，预防性体检及政府指令性卫生检测项目经费50万元，中药健康旅游示范基地建设项目69万元，安排县医院在编职工社保费贷款贴息120万元，中医院2020年第四季度及2021年贷款利息60万元，乔贤卫生院购买韦林军停车场（业务综合楼用地）项目资金240万元，公务员医疗补助（住院）缴费246万元。
三是全面推进教育均衡发展，提升教育事业水平。安排中小学建设项目县级配套资金等1,598万元，义务教育学校生均公用经费县级配套资金300万元，乡村教师生活补助114万元，新增中考考点标准化考场设备采购159万元，教师培训经费200万元，自治区、县级多元普惠幼儿园奖补县级配套资金294万元，安排上林县中学易地扶贫安置点校区工程项目资金3,000万元，中等职业技术学校报告厅中等职业学校建设项目经费250万元，上林县业余体育学校室内综合体育训练馆建设经费220万元。
四是为上林社会长治久安保障经费，维护社会稳定和谐。安排禁毒专项经费1,500万元，安排上林县132个行政村（社区）综治中心实体化及全县30户以上自然村（屯）公共安全视频监控建设项目经费1,391万元，安排天网”工程第四期租赁费396万元。
3.保重点，促发展
结合我县经济社会发展总体规划及重点工作部署，为加快推进相关重点项目实施进度，安排以下专项资金：
一是做好土地招拍挂及总体规划编制工作，促进地方经济发展。安排征地和拆迁补偿18,964万元，工作经费410万元,项目建设用地报批工作（含税费）1,500万元，上林县增减挂及旱改水项目成本29,500万元，土地整治和开垦项目经费1,549万元，上林县城控制性详细规划（2020-2035）项目经费560万元，上林县乡镇级国土空间总体规划编制工作500万元。
二是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排扶贫建设项目经费1,500万元，扶贫工作经费500万元，易地扶贫搬迁安置点保安保洁水电工工资及社保382万元，脱贫攻坚（乡村振兴）工作队员驻村工作补助883万元,政策性农业保险保费补贴县级配套资金250万元，公益性扶贫岗位开发专项经费626万元，易地扶贫搬迁工程专项贷款利息1,815万元，金融支持经济发展奖励资金200万元，创业扶贫贷款财政贴息143万元，“桂惠贷”财政贴息800万元，现代特色农业示范区创建资金和奖补资金235万元、乡村振兴专项经费500万元，乡村风貌提升项目2342万元、安排2021年农村危房改造资金1,284万元。
三是加强工业基础设施建设及保障强首府战略支持项目，加大招商引资力度。安排工业园区标准厂房返租租金1,225万元，工业发展资金1,000万元,园区污水处理厂运营经费240万元，污水处理厂财政运营财政补贴450万元，安排强首府项目资金500万元。
四是强化交通基础设施建设，提升城镇化水平。安排上林县北归大道三期（澄州路尾--莲花山御府小区）改扩建工程（一期）3,900万元，安排公交车补贴362万元。
五是改善农村公路建设体系，减小城乡差异。安排农村公路县级配套3,000万元，农村公路日常养护351万元,治超非现场执法设备采购及安装项目资金1,000万元，安排公交车补贴362万元。
六是加大环境卫生投入，巩固“清洁乡村”“生态乡村”“宜居乡村”建设成果，保护青山绿水。安排国家重点生态功能区监测经费60万元，环保管家第三方服务费30万元，污水处理费及代收手续费支出1,325万元，农整项目污水处理设施第三方运营经费471万元，白圩猪母渠排洪沟（猪母渠）污水直排口截留工程390万元，“垃圾填埋场运营费325万元，县城及乡镇环卫市场化承包费、垃圾处理中心运经营经费共2,567万元，“美丽上林·幸福乡村”农村保洁工作经费272万元。
七是加强食品药品监督管理，保护人民生命安全。安排食品药品各项专项工作经费193万元，
八是积极推进旅游产业建设及办好南宁市少数民族运动会。投入创建国家全域旅游创建专项经费2,465万元，投入南宁市第十二届少数传统体育运动会经费280万元，安排工人文化宫建设资金1,200万元。
4.偿债务、防风险
2021年政府性债务还本付息共计8,141万元，其中：政府债券本金432万元，政府债券利息4,010万元，振林公司易地扶贫搬迁项目贷款、新农村建设项目贷款及棚户区改造项目贷款还本利息共3,699万元。
三、2021年财政重点工作
（一）突出抓好组织收入，提升财政收入质量
一是发展我县特色经济，在贯彻落实减税降费政策的同时扩大税源，加大对主体税种征收力度，加强对各级组织财政收入督促指导，完善收入目标责任制，强化收入征管措施，确保全面完成全年财政收入目标。二是加快房地产建设及重大项目建设，壮大财源，努力做实做大财政蛋糕。三是充分发挥财政资金在县域经济发展中的鼓励和引导作用，优化我县实体经济产业布局，用好用活积极财政政策，优化投资发展环境，大力支持我县经济发展。四是正确处理好财政收入平稳增长与提高财政收入质量的关系，在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上，进一步提高收入质量，优化财政收入结构，促进财政可持续发展。
（二）突出抓好支出管理，不断提高资金使用效益
一是不断强化重点支出保障。坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点原则，进一步调整和优化财政支出结构，把有限的资金用在刀刃上，集中财力确保县委、县政府确定的重点项目和民生支出。集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等普惠性、基础性、兜底性民生建设。二是不断提高财政支出效益，加快重点项目和重点领域的资金支出进度，明确部门支出责任，督促部门加快预算执行进度，提高财政资金使用效益。
（三）突出抓好财政改革，切实提高财政管理效能
一是稳步推进政府经济分类改革，规范预算单位用款行为，提高预算约束力。二是扎实推进预算管理改革。进一步完善财政专项资金统筹使用机制，促使财政资金统筹使用工作全面化、经常化和规范化，促进财政项目管理工作跃上新台阶。进一步加快推进预算管理一体化系统推广和实施，确保按时按质完成预算管理一体化系统建设。三是稳步推进预算绩效管理改革，实现预算绩效管理工作全覆盖, 提高我县预算绩效管理水平。四是贯彻新增财政资金直达机制的决策部署，提升基层财政保障能力。
各位代表，2021年我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十九大精神，坚持稳中求进、真抓实干、攻坚克难，确保全面圆满完成2021年财政工作任务，为促进我县经济的持续健康发展做出新的更大贡献！
