（广西壮族自治区）关于南宁市马山县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于马山县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月8日在马山县第十七届人民代表大会第三次会议上
马山县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县与县本级2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十七届人大三次会议审议，并请与会的县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年全县与县本级预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记对广西工作系列重要讲话精神特别是视察广西“4·27”重要讲话精神，在县委的正确领导下，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，加快创新发展步伐，坚定不移推进高质量发展。全县一般公共预算收入23723万元，同比增长7.21%，扣除留抵退税因素后增长6.27%，全县获得上级补助收入322043万元。财政运行总体平稳，积极的财政政策提质增效、更可持续、基层“三保”底线兜牢兜实、地方政府性债务风险总体可控，财税体制改革持续深入，助力经济大盘保持回复和回稳态势，较好地完成了县十七届人大二次会议确定的各项目标任务。
（一）一般公共预算执行情况。
1．全县一般公共预算执行情况。
全县一般公共预算总收入493278万元。其中：当年一般公共预算收入23723万元，完成年初预算的101.85%，增长7.21%；上级补助收入322043万元；动用预算稳定调节基金46770万元；调入资金28053万元；地方政府一般债务转贷收入30306万元；上年结余收入42383万元。
全县一般公共预算总支出493278万元，其中：当年一般公共预算支出379434万元，完成调整预算的81.34%，下降6.82%，下降的主要原因是:受疫情影响，全国经济呈现下行趋势，各级财政受政策性减税降费退税的影响，税收收入可持续稳定增长乏力；同时“增减挂”“旱改水”节余指标交易收入同比大幅度下降，对库款流入造成较大的冲击，极大地制约了库款保障的可持续性。上解上级支出2064万元；补充预算稳定调节基金18228万元；地方政府一般债券还本支出19602万元；年终结余73950万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。全县民生支出331779万元，占一般公共预算支出的比重为87.44 %，较上年度增加0.61个百分点。
2．县本级一般公共预算执行情况。
县本级一般公共预算总收入493278万元，与全县一般公共预算总收入相同。主要原因：一是各乡镇没有安排相应的组织财政收入任务；二是上级下达的转移支付补助收入中，由于乡镇级没有设立金库无法将资金直接分配到各个乡镇；三是目前我县执行的是“乡财县管”管理体制，对于各乡镇的实际支出需要，主要是由县本级统筹财力补助下级支出确定乡镇收入。
县本级一般公共预算总支出493278万元。其中：当年一般公共预算支出257881万元；补助下级支出121553万元（即对乡镇转移支付补助支出）；上解支出2064万元；补充预算稳定调节基金18228万元；地方政府一般债务还本支出19602万元；年终结余73950万元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。
（1）县本级预备费执行情况。
县本级预算安排预备费3600万元，全年动用3514万元，主要安排用于新冠肺炎疫情防控支出。年末预备费结余86万元，已按规定补充预算稳定调节基金。
（2）县本级“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
县本级一般公共预算安排的“三公”经费（公务接待费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费）及会议费、培训费支出合计1594万元，比上年执行数增加59万元，增长3.84%。其中：公务接待费支出97万元，比上年执行数减少87万元，下降47.28%；公务用车购置及运行维护费支出722万元，比上年执行数增加164万元，增长29.39%，原因是车改后我县公务用车陈旧，2022年为相关的单位购置一批新车；会议费支出324万元，比上年执行数减少71万元，下降17.97%;培训费支出451万元, 比上年执行数增加53万元，增长13.32%。
（3）超收收入使用情况。
县本级一般公共预算收入23723万元，完成年初预算的101.85%，超收431万元，已按照《预算法》和预算管理有关规定全部用于补充预算稳定调节基金。
（6）县本级预算稳定调节基金执行情况。
为平衡预算年度内季节性收支差额，确保预算收支平衡需求，2022年年初预算安排动用预算稳定调节基金46251万元，用于平衡一般公共预算支出。根据马山县人民代表大会常务委员会《关于批准县本级决算的决议》批准县本级2022年预算稳定调节基金46770万元，比年初预算安排增加519万元，在年度预算调整时已据实调整。
（7）补助下级（各乡镇）支出执行情况。
补助下级（即对各乡镇的转移支付补助）支出121553万元。其中：一般公共服务支出8032万元，公共安全支出154万元，教育支出50785万元，文化旅游体育与传媒支出41万元，社会保障和就业支出13776万元，卫生健康支出3688万元，节能环保支出1204万元，城乡社区支出2693万元，农林水支出36612万元，交通运输支出158万元，住房保障支出4140万元，灾害防治及应急管理支出270万元。
（二）县本级政府性基金预算执行情况。
县本级政府性基金预算总收入65468万元。其中：当年政府性基金预算收入21617万元，完成调整预算的11.59%，主要原因是：受经济下行压力的影响，“增减挂”“旱改水”节余指标交易收入大幅度下降；上级补助收入4438万元；上年基金结余29414万元；债务转贷收入10000万元。
县本级政府性基金预算总支出65468万元。其中：当年政府性基金预算支出28789万元，完成调整预算的12.53%，主要原因是：“增减挂”“旱改水”节余指标交易收入大幅度下降，很多调整预算的支出无法实现；调出资金23671万元转列一般公共预算支出 (主要是根据国发〔2015〕35号文有关规定：各级政府要加大政府性基金预算转列一般公共预算的力度，并统筹安排使用，据此我县财政按年度政府性基金结余情况，将其列转为一般公共预算资金，以提高公共财政保障能力)，年末调出补充预算稳定调节基金4382万元，年终结余8626万元。收支相抵，县本级政府性基金预算收支平衡。
（三）县本级国有资本经营预算执行情况。
县本级国有资本经营预算收入17万元，主要是上级补助收入7万元，上年结余收入10万元。
县本级国有资本经营预算支出17万元，主要是调出资金10万元。收支相抵后，年终结余7万元。
（四）县本级社会保险基金预算执行情况。
县本级社会保险基金预算收入45720万元，完成调整预算的100.94%，增长8.81%，增长的主要原因是全力推进征缴扩面工作，参保缴费人数和缴费水平合理增长。
县本级社会保险基金预算支出37852万元，完成调整预算的98.70%，增长5.60%，增长的主要原因是执行阶段性援企稳岗政策，发放稳岗返还等补助以及社会保险待遇领取人数及待遇标准的合理增长。收支相抵后，2022年县本级社保基金年终预算结余7868万元，年末滚存结余41262万元，其中：机关事业单位养老保险基金年末滚存结余2028万元，城乡居民养老保险基金年末滚存结余39234万元。社保基金收支风险总体可控。
（五）全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况。
由于政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算只在县本级预算中编制，因此全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与县本级对应预算一致。
（六）2022年县本级预算调整情况。
在2022年预算执行过程中，受上级专款补助、上级下达地方政府债券资金、决算批复结余结转资金、调入资金、动用预算稳定调节基金等变动因素影响，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支预算较年初预算发生了变化。为及时准确反映预算变动情况，根据预算法有关规定，县人民政府于2022年11月编制了《马山县2022年本级预算调整方案》，并提请县十七届人大常委会第八次会议审议批准。
由于在县人大常委会批复预算调整方案后，受上级新增专款补助资金等不可预见因素影响，收支预算仍持续发生变动，现已按照年度预算实际情况进行调整。
一般公共预算调整方案：县本级一般公共预算总收入增加102915万元，主要为上级专项转移补助收入增加，相应增加县本级一般公共预算总支出102915万元。
政府性基金预算调整方案：县本级政府性基金总收入增加13000万元，主要为上级专项转移补助收入增加，相应增加县本级政府性基金总支出13000万元。
国有资本经营收支预算调整方案：县本级国有资本经营收入增加30007万元，主要其他国有资本经营预算收入增加，相应增加县本级国有资本经营支出30007万元。
社会保险基金预算调整方案：县本级社会保险基金预算在年度执行中未发生需要调整收支的事项，与年初预算持平。
（七）全县与县本级政府债务举借、安排使用和偿还情况。
1. 政府债务限额情况。
自治区财政厅初步核定我县2022年政府债务限额为158800万元。其中：一般债务限额为140800万元，专项债务限额为18000万元。
2.政府债务余额情况。
截止2022年底，全县政府债务实际余额为155638万元。其中：一般债务余额为137638万元，专项债务余额为18000万元。全县政府债务期末余额控制在自治区财政厅初步核定的政府债务限额之内，未存在超限额举债情况。
3.政府一般债券情况。
经自治区人民政府批准，核定转贷我县2022年地方政府一般债券30303万元，按用途划分：一是新增一般债券11103万元，主要用于“四建一通”公路项目、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目、普通高中建设发展项目、广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目、村容村貌整体提升项目、城市背街小巷整治改造项目、农村供水工程项目、小型水库安全运行项目、乡村振兴补助资金项目等项目建设；二是再融资一般债券19200万元，全部用于偿还2022年到期的政府一般债券本金。
4.政府专项债券情况。
2022年我县获得地方政府专项债券10000万元，主要用于我县两个重点项目的建设，其中：马山县妇幼保健院整体搬迁建设项目（一期）5000万元；马山县苏博工业园区农民工创业园创业基地建设项目一期工程5000万元。
5.政府债券还本情况。全县政府债券还本支出19600万元，全部为一般债券还本支出。
6.政府债券付息情况。
2022年全县政府债券付息支出5405万元，其中：一般债券付息支出4955万元；专项债券付息支出450万元。
7.未来政府债券到期情况。
分年度看，我县政府债券2023年到期本金32500万元；2024年到期本金20042万元；2025年到期本金14900万元；2026年到期本金12300万元；2027年到期本金7379万元；2028年及以后年度到期本金65940万元。
（八）落实县人大预算决议落实和重点财政工作情况。
2022年，全县各级各部门认真贯彻中央、自治区 市委和县委决策部署，全面落实县人大各项决议，充分发挥财政宏观调控作用，有效实施积极财政政策，优化财政支出结构，加大跨周期调节力度，落实稳经济一揽子措施，稳住经济大盘，有力促进全县经济社会持续健康发展。
1.多维度抓收入，做好生财聚财之道。
一是多措并举组织收入。围绕年初目标任务，积极应对经济下行、疫情及减税降费退税政策等因素叠加影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，全年一般公共预算收入完成23723万元，完成年度预算目标23292万元的101.85%，同比增收431万元，增长7.21%，较好的完成了收入目标任务。二是多管齐下挖潜非税。主动对接税务局、自然资源局等执收部门，摸排全县国有资产资源情况，进一步促进盘活资产资源，全年非税收入完成11993万元，同比增长17.87%。三是多策并用向上争资。把握政策资金支持方向，有针对性的向上争取项目资金，全年共计向上争取资金331992亿元（含专项债券10000万元、一般债券11103万元、再融资债券19200万元、向国际组织借款转贷收入3万元），为全县经济和社会事业发展提供财力保障。四是多方并管盘活存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金2800万元,清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，提升财政资金使用效益。
2.兜三保强民生，做好用财理财之道。
牢固树立过紧日子思想，紧扣“三保”需求，开源节流。2022年全县民生支出331779万元，占一般公共预算支出的87.44 %，实现了保基本民生、保工资、保运转。
一是支持教育高质量发展。全年教育经费支出74337万元。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。安排340万元，继续落实公办幼儿园生均公用经费人均300元的财政拨款标准政策。安排3006万元，继续落实好农村学生“两免一补”，统筹资金支持实施县改善贫困乡村义务教育薄弱学校改造计划和校舍维修，改善义务教育学校基本办学条件。安排39678万元，继续实施农村义务教育学；安排1512万元，支持新建、改扩建普通高中办学规模。继续筹建第三高级中学，2022年秋季学期增加1200个学位；改扩建马山中学，有效缓解我县就读高中难的问题。支持普通高中教学实验设备购置和功能室建设，努力改善普通高中办学条件，鼓励普通高中特色化办学。落实公办普通高中生均公用经费人均1000元财政拨款基本标准政策；安排200万元，扩大职业教育优质资源，扩大招生人数，提升职业教育质量；安排1047万元，确保建档立卡贫困户子女顺利入园；安排1213万元，落实和完善普通高中建档立卡等家庭经济困难学生免学杂费免学费政策；安排337万元，继续支持实施国家级和自治区级教师培训计划，中小学教师全员培训计划、特岗教师计划、支教走教计划等，着力提高农村教师综合素质；安排1375万元，落实连片特殊困难地区乡村义务教育学校及其他地区教学点教师生活补助政策；安排3895万元，用于兑现教师奖励性绩效改革、义教老师第十三个月工资、班主任津贴、高三教师绩效工资增量等，确保我县公办教师待遇落到实处；安排2037万元，用于发放乡镇教师乡镇工作补贴，支持建立乡村教师荣誉制度，着力提高农村教师职业吸引力，确保我县乡村教师待遇落到实处。
二是加大公共卫生健康投入。全年卫生健康支出19753万元。安排疫情防控专项经费3661万元，及时改造医院，畅通防疫物资采购渠道，全面落实疫情隔离防控费用、一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购经费、全民核酸检测等，确保各项疫情防控资金及时足额拨付到位；安排1462万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年580元提高到610元；安排375万元，落实区级公立医院改革补助，改善基层医疗卫生条件；安排7247万元，进一步提升公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾的防控能力；安排5023万元，用于马山县妇幼保健院整体搬迁建设；安排626万元，用于周鹿卫生院门诊综合楼建设。保障居民享受更好的基本公共卫生服务。
三是扎实做好社会保障工作。 8942万元，用于发放城乡最低生活保障金、城乡特困人员救助；安排1682万元，加快残疾人保障体系建设；安排1462万元，用于巩固城乡居民医保成果，完善医疗体系建设，解决了看病贵、看病难和因病返贫的问题；安排1258万元，用于扩大养老保险体制覆盖面，解除群众“老有所养”的后顾之忧，促进了社会各方面事业健康发展；安排411万元，发放被征地农民养老保障金；安排2012万元，用于强化企业稳岗，发放稳岗补贴及稳就业奖补，惠及46家企业；安排473万元，用于发放展职业技能培训补贴，培训人数达1884人，不断提升企业员工和劳动者技能水平；安排86万元，用于高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作，全年城镇新增就业人数1800人，促进全县就业形势保持稳定；安排1563万元，用于落实差异化医疗保险补助，进一步巩固拓展脱贫攻坚成果。 全年社会保障支出73035万元。其中：安排7869万元，用于弥补机关事业单位养老金缺口；安排13611万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；安排
四是大力文化和体育事业。全年文化体育与传媒支出 1840万元，主要用于图书馆、文化馆免费开放、农村地区戏曲进乡村演出服务、文物保护和非物质文化遗产“壮族三声部民歌”传承保护服务；支持乡村旅游宣传及基础设施建设，支持电影、图书下乡，满足广大人民不同精神文化需求，丰富了人民群众的文化生活。
五是聚力推动乡村振兴。 16903万元用于农村环境综合整治、农村基础设施建设，不断改善农村生产生活条件。 全年农林水支出102865万元。安排63920万元（含衔接资金、整合资金、粤桂帮扶资金），用于支持雨露计划、就业扶贫、住房安全保障扶贫、医疗保障扶贫、粤桂结对帮扶等，有效巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴工作；安排4341万元，用于支持农村公益事业发展；安排2742万元，用于支持40个村集体经济项目；安排487万元，用于支持9个蓝莓产业奖补项目；安排1437万元，用于支持16个产业示范园提升项目；安排8015万元，用于支持产业奖代补项目；安排13316万元，用于支持122个产业配套设施建设项目；安排1523万元，用于支持小额信贷贴息；安排12056万元用于耕地地力保护、农机购置补贴、高标准农田建设、储备粮仓库建设、种粮一次性补贴等，确保粮食供应和市场稳定；安排6327万元用于小型水库养护、山洪灾害防治等，切实保障人民群众生命和财产安全。安排
六是城乡基础设施得到新夯实。安排专项债券10000万元，用于博工业园区农民工创业园创业基地建设项目一期工程建设和马山县妇幼保健院整体搬迁一期工程建设；安排一般债券11103万元，用于“四建一通”公路项目、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目、普通高中建设发展项目、广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目、村容村貌整体提升项目、城市背街小巷整治改造项目、农村供水工程项目、小型水库安全运行项目、乡村振兴补助资金项目等项目支出投入；安排2750万元，用于下局州至里往三级公路建设；安排2100万元，用于乐圩至周鹿二级公路建设；安排4408万元用于市政配套建设；安排2151万元，用于威马大道东段道路建设等。不断优化城乡居住环境，打造宜居山城，提升人民群众的获得感和幸福感。
3.聚焦纾困惠企，做好经济发展之道。
坚持“戴着口罩抓发展”努力为我县高质量发展多做贡献。一是落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家减税降费退税政策，以“真金白银”为更多市场主体送上退税“及时雨”，全年我县落实减税降费退税政策共减免6321万元（含兑现增值税增量留抵退税1248万元），有效缓解企业资金压力，为企业注入现金活水。二是高质量落实惠企政策。安排1161万元兑现惠企政策，主要用于加大对我县中小企业纾困帮扶力度，减轻企业负担，帮助企业渡过难关，对生产经营暂时面临困难但产品有市场、项目有前景、技术有竟争力的中小企业给予专项资金支持，帮助企业应对减轻原材料价格上涨、成本在升等压力。三是激活房地产市场。2022年8月马山县住房和城乡建设局出台了《关于实施购买新建商品住房补贴的通知》，对个人在马山县购买新建商住房，按已缴纳契税的50%-100%的补贴，有力拉动了我县房地产市场健康发展。四是强化金融服务，优化营商环境。 21805万元、投向国有企业1379万元、投向工业2399万元、投向农业10549万元、投向服务业21850万元、投向名单制产品31570万元。加大政府性融资担保力度，全年完成政府性融资担保贷款7306万元，不断加大力度完善金企精准有效对接平台，更好地服务辖区内企业，增强金融的支撑和服务保障力度，助推马山经济发展。优化了金融服务实体经济政策、优化了区域金融营商环境，助推企业对接资本市场。 不断巩固全县已覆盖的46个“七有三农金融服务室”建设成果，确保服务室正常开展金融服务业务工作；做好农业保险工作，全县政策性农业保险财政保费补贴总额5292万元。全县受灾理赔农户11789户，理赔金额4610万元。认真贯彻落实自治区“桂惠贷”金融政策，全年共审“桂惠贷”1071笔，投放金额89800万元，直接降低企业融资成本1806万元。其中：贷款投向民营企业
4.深化改革创新，做好财政管财之道。
一是持续深化预算管理改革。推进零基预算改革，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性；推动预算绩效管理提质增效，开展绩效运行“双监控”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；扎实推进预算一体化改革，夯实数据基础，统筹协调，稳步推进系统化、智能化、信息化。
二是认真落实各项惠农惠民政策。2022年通过“一卡通”系统发放惠农补贴302万元，受益人数达3434人，在全市排名第四。
三是全面推行政府采购电子化改革工作。为优化政务服务，提供更加可用、实用、易用的政府采购服务平台，大力推进政府采购电子化改革，构建政采云—电子卖场和项目采购信息系统。2022年，全县入驻的供应商家数为214家。全县政府采购成功备案笔数3780笔，备案金额59489万元；全县政府采购完成笔数3780笔，金额57533万元，节约资金1956万元，节约率3.40%。政府采购电子化改革的实施，实现了政府采购计划的备案，定点供应商的选取，货物、服务的采购，政府采购合的签订和采购合同的公告等环节均通过政采云平台完成。
四是加大财政投资评审力度。全年完成投资评审项目981个，送审金额166144万元，净审减金额5590万元，核减率3.36%，财政“以财佐政”作用进一步彰显。
五是加强项目支出绩效评价管理。严格按流程开展2021年项目支出绩效目标编制、审核、批复及跟踪监控工作。聘请第三方对7个重点项目支出、4个部门整体支出开展绩效再评价工作，对两个重点项目实施绩效跟踪评价，对扶贫项目支出（按30%的资金）开展自评抽查工作。
六是加强债务风险防控。按照“督检查推进项目落实、督管理严格资金使用、督支出倒逼项目推进、督考核增强经济效益”为原则，严格债务资金全流程管理，有效管好用好债券额度指标。科学评估地方政府债务风险，增强财政风险应对能力。坚决防范政府债务风险，不断健全债务管理制度，严格限额管理，强化预算约束，及时排查处置债务风险隐患。定期对存量隐性债务变动情况自查自纠，坚决遏制违规举债和新增政府隐性债务，足额安排还本付息资金，稳步推进存量债务化解工作。
七是审计整改有效落实。对《马山县财政局2021年度县本级预算执行及其他财政收支情况审计》提出的审计意见所反映的问题逐条抓好整改，一一落实。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计，数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，我们再向县人大常委会做专题报告。
各位代表， 2022年全县财政运行总体平稳，财政管理持续规范，财政改革取得新进展，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大代表、政协委员们监督指导和大力支持的结果，是全县各族人民踔厉奋发、守正创新的结果。同时，我们也清醒地认识到，我县财政仍将处于紧平衡状态，财政收支矛盾依旧十分突出，财政管理改革仍需持续推进，基层“三保”方面压力仍然存在。我们将高度重视这些问题，采取措施努力加以解决。
二、2023年全县与县本级预算草案
(一)2023年财政收支形势分析。
当前，随着国家稳经济政策红利持续释放、疫情防控新十条措施出台实施和我县一批重大项目落地见效，长期向好的基本面没有改变。但我县仍存在经济规模总量小产业税收结构不优，新的支撑性税源不足，税收增长基础薄弱，财政稳增收预期较低，土地交易市场持续低迷等限制财政增收方面的困难和挑战。综合研判，财政收入特别是税收收入恢复性增长态势不变。2023年是开全面贯彻党的二十大精神的开局之年，稳增长、稳就业、稳物价等各项工作任重道远，各方面支出需求呈现刚性强、总量大的特点。总体来看，2023年全县财政收支预算平衡难度进一步加大，基层“三保”等重点领域风险不容忽视，必须加强财政稳定运行预期管理，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，完善资金分配和使用机制，提升财政资金绩效，切实增强财政可持续性。
（二）2023年预算编制和财政工作的总体要求
根据中央经济工作会议、自治区党委十二届二次全体议暨经济工作会议和市第十三次党代会、市委十三届三次全体会议和县委第十五届六次会议精神暨经济工作会议精神，结合我县经济形势，2023年全县预算编制和财政工作总体要求是：坚决贯彻党的二十大和二十届一次会议精神，全面贯彻落实习近平总书记在参加广西代表团讨论时的重要讲话精神，贯彻落实自治区党委十二届四次全会、市委十三届四次全会和县委第十五届六次会议精神，深刻领会习近平总书记“五个更大”重要要求、习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，增强重大战略任务财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，坚持党政机关过紧日子；严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；深化预算管理制度改革，推进零基预算改革，加快建立现代财税体制；防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，兜牢基层“三保”底线，为奋力谱写新时代马山现代化建设新篇章提供坚实的财政保障。
根据上述总体要求，2023年预算编制和财政工作将主要坚持以下原则：
一是加力提效实施积极财政政策。保持必要的财政支出强度，优化组合各类财政工具，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方债务风险可控。
二是全力保障重点支出。合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的资金优先安排，对必保的“三保”、债务还本付息和其他刚性支出足额安排，着力支持产业振兴，提升财政资源配置效率。
三是牢固树立过紧日子思想。从严从紧编制支出预算，压减低效无效支出，坚持尽力而为、量力而行，坚持有保有压，注重财政承受能力评估。
四是强化零基预算理念运用。打破支出固化格局，合理安排支出规模，按职能职责、工作任务、县委、县政府要求安排项目支出，细化项目支出。强化审计监督、人大监督衔接协同，强化监督结果运用。
五是加强绩效目标管理。加强事前绩效评估，科学、完整设置绩效目标，绩效目标编制与预算编制同步。
（三）一般公共预算草案。
1．代编全县一般公共预算安排情况。
全县一般公共预算总收入安排427653万元，其中：当年一般公共预算收入73849万元，剔除“旱改水”一次性收入48949万元后一般公共预算收入为24900万元，较上年预算执行数增长5%；上级补助收入245386万元；上年结余收入73950万元调入资金16240万元；动用预算稳定调节基金18228万元。
全县预算总支出计划安排427653万元，其中：当年一般公共预算支出420253万元；上解支出4600万元；地方政府一般债务还本支出2800万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。全县一般公共预算安排民生支出351272万元，占当年一般公共预算支出的83.59%。
2．县本级一般公共预算安排情况。
县本级一般公共预算总收入计划427653万元，与全县一般公共预算总收入相同。其中：其中：当年一般公共预算收入73849万元，剔除“旱改水”一次性收入48949万元后一般公共预算收入为24900万元，较上年预算执行数增长5%；上级补助收入162834万元；上年结余收入73950万元；调入资金16240万元；动用预算稳定调节基金18228万元；对乡镇转移支付补助收入82552万元。
县本级当年一般公共预算总支出安排427653万元，其中：当年一般公共预算支出337701万元；对乡镇转移支付补助支出82552万元；上解支出4600万元；地方政府一般债务还本支出2800万元。收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。
（1）县本级预备费预算安排情况。
县本级一般公共预算安排预备费4200万元，占当年一般公共预算支出的1.24%，主要用于当年预算执行中因处理自然灾害等突发事件增加的支出以及其他难以预见的开支。
（2）县本级“三公”经费、会议费和培训费预算安排情况。
县本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计2286万元，同比减少59万元，下降5.69%。其中：公务接待费237万元，同比减少5万元，下降2%；公务用车购置及运行维护费746万元，同比减少54万元，下降6.8%；会议费404万元，同比减少27万元，下降6.26%。培训费900万元，同比增加343万元，增长61.52%，主要原因：一是由于2022年库款保障不足，“三公”两费结转至2023年支出；二是根据公委通〔2009〕17号文件要求，县公安局按中央和自治区公安转移支付资金的5%安排培训费。
（3）补助下级（乡镇级）支出预算安排情况。
补助下级（各乡镇）支出安排82552万元。其中：一般公共服务支出安排8896万元；公共安全支出安排192万元；教育支出安排36001万元；科学技术支出21万元；文化旅游体育与传媒支出安排78万元；社会保障和就业支出安排13395万元；卫生健康支出安排3691万元；节能环保支出32万元；城乡社区支出安排2433万元；农林水支出安排12644万元；交通运输支出221万元；住房保障支出安排4921万元；灾害防治及应急管理支出安排27万元。
（4）县本级重点支出预算安排情况。
2023年，县本级财政一般公共预算支出聚焦党中央、自治区党委、南宁市委的决策部署和县委的工作要求，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。
计划安排800万元“桂惠贷”财政贴息专项资金，加大我县重点领域融资保障力度，精准服务重点产业市场主体，财金联动拓宽融资渠道，培育多层次资本市场，带动更多金融活水流向实体经济；计划安排41323万元巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金，严格落实乡村振兴有效衔接资金只增不减的原则，稳步推动乡村产业发展提质增效；计划安排19649万元水利发展资金，支持水利设施建设；计划安排653万元农村公益事业项目补助资金，优化生产环境提升村容村貌；计划安排1331万元污水处理服务及污水管网、排水管网运营维护经费，推进黑臭水体治理；计划安排1140万元垃圾处理经费，实施垃圾分类和资源化利用，巩固提升生态治理成果，助力绿色转型；计划安排210万元资金用于道路绿化、市政照明、市政基础设施维修，提升城市品位；计划安排77354万元医疗卫生和社会保障领域资金，统筹用于落实保障村干部基本待遇、持续深化医药卫生体制改革以及加快健全养老服务体系，切实促进社会保障事业发展；计划安排47149万元教育发展领域支出，支持优先发展教育事业，加快整合优化教育资源，加强教育基础设施建设，提升热点地区教育承载力，推动学前教育优质普惠，城乡义务教育优质均衡，提供人民满意的高水平教育；计划安排2617万元文化传媒领域支出，统筹用于支持我县文化体育产业健康发展，不断提升我县经济、文化影响力，推进文化自信自强；计划安排偿债资金2800万元，加强政府债务管理，严控政府债务风险；计划安排公安、司法、消防、应急等部门安全防范项目经费14035万元，推动社会治安防控体系建设，加强社会治安综合治理，持续深化“平安马山”建设。
（四）县本级政府性基金预算安排情况。
县本级政府性基金预算总收入安排43595万元，其中：当年政府性基金收入33267万元，主要是：预计我县实施的 土地使用权“招拍挂”项目指标交易收入增加，具体为： “土地使用权招拍挂”收入12193万元、城市基础设施配套费收入1100万元、污水处理费收入700万元、其他政府性基金收入18550万元、专项债务对应项目专项收入724万元；上级补助收入1701万元；上年结余收入8627万元。
县本级政府性基金预算总支出安排43595万元，其中：当年政府性基金预算支出38595万元，地方政府专项债务还本支出5000万元。收支相抵，县本级政府性基金预算收支平衡。
（五）县本级国有资本经营预算安排情况。
县本级国有资本经营预算总收入安排18075万元，当年国有资本经营预算收入18068万元，其中;国有林场经营收入17000万元，门面租金收入372万元，市场经营收入489万元，校园商店租金收入200万元，国有水库租金收入2万元，土地使用权租金收入5万元，上年结余收入7万元。
县本级国有资本经营预算总支出18075万元， 其中：当年国有资本经营预算支出1835万元，调出资金16240万元。收支相抵，县本级国有资本经营预算收支平衡。
（六）县本级社会保险基金预算安排情况。
县本级社会保险基金预算收入安排47983万元，增长4.95%。一是机关事业单位基本养老保险基金收入27947万元。其中：保险费收入16153万元，上级财政补贴收入3002万元，本级财政补贴收入8647万元，转移收入100万元，利息收益45万元。二是城乡居民基本养老保险基金收入20036万元。其中：个人缴费收入5244万元，上级财政补贴收入12388万元，本级财政补贴收入1430万元，转移收入5万元，投资收益671万元，利息收入298万元。
社会保险基金预算支出安排41012万元，增长8.35%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出27338万元，增长4.76%；城乡居民基本养老保险基金支出13654万元，增长16.34%。
48233万元（机关事业单位基本养老保险年末滚存结余2617万元，城乡居民基本养老保险年末滚存结余45616万元）。 收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余6971万元，（机关事业单位基本养老保险本年收支结余589万元，城乡居民基本养老保险本年收支结余6382万元）年终滚存结余
（七）代编全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算安排情况。
由于政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算只在县本级预算中编制，因此全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与县本级对应预算一致。
（八）预算草案批准前安排支出的情况。
在本次人民代表大会批准2023年全县和县本级预算草案前，我们将根据《预算法》第五十四条的有关规定，加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出和上级提前下达我县的转移支付补助支出以及不可预见的急需支出。截至目前，县本级共安排一般公共预算支出12619万元，社会保险基金预算支出3485万元。
三、2023年财政重点工作
2023 年，我们将全面贯彻落实上级及县委各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳字当头，稳中求进，攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全县经济社会高质量发展。
（一）夯实财源基础,保障财政平稳运行。
一是加强财税征管，做大做强财政收入。积极应对减税降费等政策因素影响，认真分析收入形势，科学研判，会同自然资源和税务等相关部门深入分析挖掘税收增长潜力，加大长期欠缴项目的催收力度，确保收入应收尽收，保证税收收入增收趋势，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。二是做好土地“文章”，保障财政可用财力。面对税收增长乏力的情况下，用足用活土地政策做好土地文章，提高土地出让净收益总量，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力。三是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产的出租出售工作，使“资产”变“资本”，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。四是积极向上争资，有效缓解财政压力。积极争取新增债券资金，保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。五是盘活存量资金，推进项目支出进度。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。
（二）发挥财政职能，支持实体经济发展。支持企业创新发展。及时兑现惠企资金，梳理完善支持工业及相关行业发展的财政政策，帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度，努力培育新经济增长点。做大做强国有企业。有效整合国有企业资源，提升国有资产总量，聚焦主业实业，提升国有企业造血能力，激发国有企业活力，探索新的投融资机制，有效推进城市更新建设。
（三）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理。坚决兜牢“三保”底线，破除预算管理宽松软的顽疾，坚持优先编制“三保”预算，不留硬缺口。坚持优先安排“三保”支出，把“三保”支出摆在预算执行的突出位置。坚持优先保障“三保”库款，强化“三保”运行监测和应急处置机制。加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加强结转资金动态清理，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出。
（四）加强财政管理，提升管理效能。一是推进零基预算改革。根据零基预算改革实施方案要求，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，全面实施预算绩效管理，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。二是加强债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是加强财政监督和绩效管理。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。用好财政投资评审中心的工作机制，深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大预决算信息公开力度，积极打造阳光财政。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见，坚持底线思维，把握新发展理念，攻坚克难，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为谱写新时代马山现代化建设新篇章贡献财政的智慧和力量！
