（广西壮族自治区）关于南宁市马山县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于马山县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年月日在马山县第十六届人民代表大会第七次会议上
马山县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十六届人大七次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年全县与县本级预算执行情况
2020年，面对错综复杂的国际形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情严重冲击，全县各级各部门深入贯彻落实习近平总书记对广西工作的重要指示精神，在县委的坚强领导下，在县人大、政协的有效监督和大力支持下，克服重重困难，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，财政经济运行总体平稳，财政管理改革深入推进，现代财税体制加快建立，有力推动经济恢复和社会大局稳定，较好地完成了县十六届人大六次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况。
1．全县一般公共预算执行情况。
全县一般公共预算总收入433604万元。其中：当年一般公共预算收入20120万元、上级补助收入372059万元、预算稳定调节基金317万元、调入资金11557万元、债务转贷收入4500万元、上年结余收入25051万元。
全县一般公共预算总支出431020万元，其中：当年一般公共预算支出412692万元、上解上级支出1184万元、补充预算稳定调节基金12065万元、地方政府一般债券还本支出5079万元。
收支相抵，年终结余2584万元（主要为专款结余）。
（1）全县收入预算执行情况。受新冠肺炎疫情冲击和减税降费退税因素的影响，全县当年地方一般公共预算收入20120万元，完成年初预算的97.70%，增长0.63%，其中：其中税收收入11533万元，下降6.21%；非税收入完成8587万元，增长11.55%。
（2）全县支出预算执行情况。全县当年一般公共预算支出412692万元，完成调整预算的96.57%，增长3.57%。重点支出232037万元，完成调整预算的99.72%，下降5.33%。具体情况如下：一般公共服务支出26815万元，完成调整预算的99.76%，下降0.15%；公共安全支出11111万元，完成调整预算的95.96%，下降3.21%；教育支出66067万元，完成调整预算的99.82%，增长0.56%；科学技术支出330万元，完成调整预算的100%，增长7.14%；社会保障和就业支出57966万元，完成调整预算的100%，增长14.85%；卫生健康支出54609万元，完成调整预算的100%，增长0.60%；节能环保支出1858万元，完成调整预算的99.36%，下降67.12%；城乡社区支出13281万元，完成调整预算的100%，下降56.26%。民生支出365921万元，完成调整预算的97.77%，增长3.64%。具体情况如下：教育支出66067万元，完成调整预算的99.82%，增长0.56%；科学技术支出330万元，完成调整预算的100%，增长7.14%；文化旅游体育与传媒支出5077万元，完成调整预算的99.98%，增长14.97%；社会保障和就业支出57996万元，完成调整预算的100%，增长14.85%；卫生健康支出54609万元，完成调整预算的100%，增长0.60%；节能环保支出1858万元，完成调整预算的99.36%，下降67.12%；城乡社区支出13281万元，完成调整预算的100%，下降56.26%。农林水支出138094万元，完成调整预算的98.70%，增长16.26%；交通运输支出14077万元，完成调整预算的100%，增长69.28%；商业服务业等支出1583万元，完成调整预算的98%，增长61.20%；自然资源海洋气象等支出3077万元，完成调整预算的94.56%，下降34.14%；住房保障支出7490万元，完成调整预算的96.70%，下降6.97%；粮油物资储备支出1603万元，完成调整预算的96.86%，增长330.91%。
2．县本级一般公共预算执行情况。
县本级一般公共预算总收入433604万元，与全县一般公共预算总收入相同。原因：一是各乡镇没有安排相应的组织财政收入任务；二是上级转移支付补助收入中由于乡镇没有金库无法分配到各个乡镇；三是各乡镇根据支出的实际需要，由县本级补助下级支出确定乡镇收入。
县本级一般公共预算总支出431020万元。其中：当年一般公共预算支出276912万元、补助下级支出135780万元、上解支出1184万元、补充预算稳定调节基金12065万元、地方政府一般债务还本支出5079万元。
收支相抵，年终结余2584万元（主要为专款结余）。
（1）县本级收入预算执行情况。县本级一般公共预算收入完成20120万元，增长0.63%，增长的原因主要是多渠道盘活国有资产带动非税收入增长。其中：其中税收收入11533万元，下降6.21%；非税收入完成8587万元，增长11.55%。
（2）县本级支出预算执行情况。县本级当年一般公共预算支出276912万元，完成调整预算的96.11%。重点支出情况如下：卫生健康支出50780万元，完成调整预算的100%，增长0.14%；教育支出24772万元，完成调整预算的100%，增长2.50%；文化旅游体育与传媒支出4766万元，完成调整预算的100%，增长17.91%；科学技术支出330万元，完成调整预算的100%，增长8.55%；农林水支出78805万元，完成调整预算的98%，增长3.79%；社会保障和就业支出46407万元，完成调整预算的100%，增长8.00%；交通运输支出13883万元，完成调整预算的100%，增长70.54%；商业服务业等支出1584万元，完成调整预算的98%，增长61.20%。民生支出情况如下：教育支出24772万元，完成调整预算的100%，增长2.50%；科学技术支出330万元，完成调整预算的100%，增长8.55%；文化旅游体育与传媒支出4766万元，完成调整预算的100%，增长17.91%；社会保障和就业支出46407万元，完成调整预算的100%，增长8.00%；卫生健康支出50780万元，完成调整预算的100%，增长0.14%；节能环保支出1538万元，完成调整预算的99.23%，下降70.37%；城乡社区支出10703万元，完成调整预算的100%，下降57.04%。农林水支出78805万元，完成调整预算的98.04%，增长3.79%；交通运输支出13883万元，完成调整预算的100%，增长70.54%；商业服务业等支出1584万元，完成调整预算的98.02%，增长61.20%；自然资源海洋气象等支出3010万元，完成调整预算的100%，下降35.55%；住房保障支出3678万元，完成调整预算的100%，增长15.41%；粮油物资储备支出1603万元，完成调整预算的96.86%，增长330.91%。
3. 县本级预备费执行情况。
县本级预算安排预备费3222万元，全年动用预备费1999万元。主要用于新冠肺炎疫情防控工作、地质灾害治理、生产应急等支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出1906万元，马山县电视天气预报节目制作经费18万元，古零镇石丰村新石屯新地质灾害灾后重建及后续工作开支43万元，2020年广西突发事件预警信息发布系统运维经费8万元，金钗镇独秀村海六屯岩质崩塌地质灾害应急排险支出19万元、白山镇民族村干红屯突发应急事件处置5万元。相关支出均已反映在对应支出科目中。
4．县本级“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
2020年县本级一般公共预算安排“三公”经费（公务接待费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费）、会议费和培训费支出2027万元。其中：公务接待费支出200万元、公务用车购置及运行维护费支出685万元，会议费支出586万元，培训费支出556万元。
5. 县本级预算稳定调节基金执行情况。
根据南宁市财政局《关于2019年南宁市与县区（开发区）财政年终结算单有关事项的通知》（南财预〔2020〕164号），确认批复我县2019年末补充预算稳定调节基金余额为317万元。为平衡预算年度内季节性收支差额，确保预算收支平衡需求，2020年县财政共动用预算稳定调节基金317万元。其中：2020年年初预算安排动用213万元，在年度预算执行过程中动用104万元，均统筹用于平衡一般公共预算支出。
6．补助下级（各乡镇）支出执行情况。
补助下级（即对各乡镇的转移支付补助）支出135780万元，其中：一般公共服务支出11661万元，教育支出41295万元，文化旅游体育与传媒支出309万元，社会保障和就业支出11558万元，卫生健康支出3829万元，节能环保支出321万元，城乡社区支出2578万元，农林水支出60098万元，交通运输支出193万元，自然资源海洋气象支出67万元，住房保障支出3812万元，灾害防治及应急管理支出59万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
全县政府性基金预算总收入48229万元。其中：当年政府性基金预算收入24327万元，完成调整预算的163.60%；上级补助收入6549万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入3000万元；抗疫特别国债10384万元；上年基金结余3969万元。
全县政府性基金预算总支出41223万元。其中：当年政府性基金预算支出29666万元，完成调整预算的88.35%；调出资金11557万元转列一般公共预算支出 (主要是根据国发〔2015〕35号文有关规定，各级政府要加大政府性基金预算转列一般公共预算的力度，并统筹安排使用，据此我县财政按年度政府性基金结余情况，将其列转为一般公共预算资金，以提高公共财政保障能力)。
收支相抵后，年终结余7006万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。
全县国有资本经营预算收入8万元，主要是上级补助收入，因资金下达较晚年内无法形成支出，年末尚结余8万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
全县社会保险基金预算总收入58639万元。其中：当年收入34151万元，完成调整预算的95.44%，增长15.70%。一是机关事业单位基本养老保险基金收入20401万元，完成调整预算的95.21%，增长20.86%；二是城乡居民养老保险基金收入13750万元，完成调整预算的95.80%，增长8.81%。上年结余收入24488万元。
全县社会保险基金预算支出33412万元，完成调整预算的99.12%，增长5.92%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出23078万元，完成调整预算的100%；城乡居民养老保险基金支出10334万元，完成调整预算的95.31%。
收支相抵后，全县社保基金年末滚存结余25227万元，其中：机关事业单位养老保险基金年末滚存结余236万元，城乡居民养老保险基金年末滚存结余24991万元，收支总体风险可控。但当年机关事业单位养老保险基金入不敷出，缺口2677万元，主要是由本级预算来弥补，进一步加重了本级财政负担，应引起高度重视。
由于政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算只在县本级预算中编制，故县本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算相同。
（五）全县债务情况。
1. 政府债务限额情况。
经自治区人民政府批准，核定下达我县2020年政府债务限额为127930万元。其中：一般债务限额为119930万元、专项债务限额为8000万元。
2.政府债务余额情况。
经统计，截止2020年末，全县政府债务实际余额为124839万元。其中：一般债务余额为116839万元，专项债务余额为8000万元。全县政府债务期末余额控制在自治区人民批准的上述政府债务限额之内，未存在超限额举债情况。
（六）2020年县本级预算调整情况。
在2020年预算执行过程中，受上级专款补助、上级下达地方政府债券资金、抗疫特别国债、决算批复结余结转资金、调入资金、动用预算稳定调节基金等变动因素影响，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支预算较年初预算发生了变化。为准确、及时反映预算变动情况，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，县人民政府于2020年11月编制了《马山县2020年本级预算调整方案》，并提请县十六届人大常委会第二十九次会议审议批准。
由于在县人大常委会批复预算调整方案后，受上级新增专款补助资金等不可预见因素影响，收支预算仍持续发生变动，现已按照年度预算实际情况进行调整。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案。目前，各级财政仍在编制年度决算报表当中，最终执行结果将以批复决算数据为准。
（七）落实人大预算决议有关情况。
2020年，全县各级各部门认真贯彻中央、自治区、南宁市和县委决策部署，按照《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》和县人大预算审查监督重点向支出预算和政策开拓的要求，全面落实县人大预算决议，积极财政政策更加积极有为，财税体制改革继续深化，预算执行管理常抓不懈。
1．注重把准工作方向，确保财政政策更加积极有为。
深入研判疫情对财政经济运行的影响，坚持特事特办、急事急办的原则，确保财政经济平稳运行。加强财政收入预期管理。把精准监测财政收入作为复工复产后财政管理的核心工作来抓，全县组织财政收入36095万元，下降1.75%，主要原因是为支持企业复工复产及落实自治区高质量发展要求，年内累计减税退税5900多万元，调减非税收入入库8200多万元。争取上级支持大幅增长。全县共争取到上级转移支付补助资金372059万元，比2019年增加34710万元，增长10.29%。获得2020年自治区债券转贷收入4500万元，有效地缓解了基层支出压力。支出结构进一步优化。严格贯彻落实党政机关“过紧日子”的要求，全县盘活各类财政存量资金5695万元，压减一般性支出562万元，全部统筹用于重大项目和民生支出。整合资金力度加大，资金审批流程优化，全县预算执行进度加快，各类扶贫资金支出进度均达97%以上，中央直达资金支出进度达100%，全县总体支出进度达96.57%。财政资金直达基层直达民生。全面贯彻落实中央新增财政赤字、发行抗疫特别国债、大力压减支出等决策部署，及时建立财政资金直达基层直达民生机制，累计关联46971万元直达资金，并重点向公共卫生、重大疫情防控体系建设和困难群众救助领域倾斜，确保直达资金惠企利民。
2.加强宏观调控，确保财政政策对冲疫情影响。
支持夺取疫情防控和经济社会发展双胜利，全力助推企业复工复产，全力推动财政政策对冲疫情影响。强化疫情防控资金和政策保障。全县筹集财政资金4224万元（其中县本级财力1906万元）投入疫情防控工作，坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，优先保障疫情防控资金拨付，对确诊患者费用实行财政兜底，提高疫情防治人员待遇。坚决贯彻落实减税降费退税政策。规范收费基金管理，建立收费清理检查工作长效机制。严格执行收费公示制度，配合打造政府性基金和行政事业性收费“一张网”，实行收费目录清单动态管理。配合落实好我县生产经营防疫物资企业减免企业所得税地方分享政策和企业复工复产税费优惠等相关政策，2020年，全县累计新增减税降费退税5994万元。其中：减税降费2402万元，退税3592万元。并在新冠肺炎疫情发生期间，对57个中小企业减免房租64万元，统筹推进疫情防控和经济社会发展。
3．支持“三大攻坚”战取得新成效。
一是全面支持打赢脱贫攻坚战。聚焦“两不愁三保障”，推动政策和资金向贫困人口倾斜。落实好财政资金扶贫政策，县本级财政预算按一般公共财政预算收入增量的20%以上目标要求安排投入专项扶贫资金2760万元，为我县全力打赢打好脱贫攻坚硬仗提供强有力的资金保障。全县财政扶贫资金到位78378万元，累计支出77780万元，支出率99.24%；统筹整合使用财政涉农资金规模36833万元，累计支出36395万元，支出率98.81%；广东帮扶广西协作资金到位4755万元，累计支出4610万元，支出率96.95%；中央脱贫攻坚补短板综合财力补助资金到位4191万元，累计支出4188万元，支出进度为99.92%，全县各类扶贫资金支出进度达97%以上。加大对产业发展投入，马山县2020年财政专项扶贫资金总额49308万元，用于扶贫产业发展资金15814万元，占比32.07%，超过自治区30%的考核目标要求；马山县统筹财政涉农资金规模36833万元，用于农业生产发展资金17568万元，占总额47.70%，超过自治区40%的考核目标要求。强化对财政扶贫资金的全程监管，对扶贫项目资金绩效每季度开展跟踪监控，严格按流程开展2020年扶贫项目资金绩效目标编制、审核、批复及跟踪监控工作，我县在扶贫资金动态监控平台中共录入扶贫资金项目111个。同时，坚持以问题为导向，年度内对全县11个乡镇和县直相关项目责任单位进行专项检查指导共3次；实行资金支出进度定期通报、约谈制度，对资金支出进度偏慢的县直部门和乡镇相关领导进行集体约谈2次，进一步压实部门责任，提升扶贫资金使用效益。
二是推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。深入贯彻“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念，切实承担起财政支持打好污染防治攻坚战政治责任，不断完善财政政策措施，加大资金统筹力度，创新资金管理模式，强化财政支撑保障作用，促进生态环境质量持续改善。年内累计投入节能环保资金1858万元，统筹兼顾、标本兼治，促进生态环境质量持续改善，进一步擦亮生态宜居山城靓丽明片。
三是积极防范化解政府债务风险。完善政府性债务管理制度和风险预警机制，将地方政府性债务全口径纳入财政预算管理，通过争取置换债券、土地出让收入、盘活存量资金、国有土地处置等方式妥善化解债务存量，牢牢守住不发生风险底线，确保政府性债务可控。截至2020年12月31日，全县政府隐性债务累计化解金额为5617万元，比原计划提前化解3287万元，累计化解进度达到241%，顺利完成本年化解计划。
4．支出结构进一步优化，重点和民生支出保障有力。
始终坚持把保障和改善民生作为财政工作的根本出发点和落脚点,积极应对增支压力，坚持新增财力优先向基本民生倾斜，保障民生实事顺利实施，重点支出落实到位。2020年,全县民生支出365921万元，增长3.64%，占公共财政预算支出的比重为88.67%。
一是牢固树立“过紧日子”思想，坚持把保“三保”（保工资、保运转、保基本民生）摆在首位。严格按照上级的统一部署，在编制年初预算草案时，优先把保“三保”支出纳入预算保障，切实兜牢不发生欠发工资的底线。2020年，我县“三保”支出经费预算总额约为288138万元。其中：“保工资”86309万元；保“基本运转”7154万元；保“基本民生”194675万元。目前全县纳入财政工资统发的在职职工人数约为7300多人，每月应发工资数约为3700万元，我县均能按时（每月15日左右）足额发放，多年来未发生拖欠干部职工工资的情况。
二是大力支持义务教育均衡发展。2020年，安排2060万元继续落实农村学生“两免一补”政策，统筹资金支持实施县改善贫困乡村义务教育薄弱学校改造计划和校舍维修，筹措县级配套资金668万元，改善义务教育学校基本办学条件。按小学650元/生·年、初中850元/生·年的标准，落实安排全县各中小学校公用经费5253万元，有力地保障了我县义务教育学校各项事业的正常运转。继续支持实施农村义务教育学生营养改善计划，2020年下达该项资金到各学校4053万元，提高农村义务教育学生营养水平。新建学校投入5945万元，完善义务教育学校硬件设施。
三是支持文化事业发展。认真落实文化体育与传媒投入政策，统筹整合筹措资金2000万元投入特色景区的建设以及配套设施;投入200万元建成县城健身步道;投入46万元支持文艺创作和基层文艺队;投入40万元支持非物质文化遗产“壮族三声部民歌”传承保护服务;筹措35万元支持攀岩月赛。进一步拓展我县“体育+旅游+扶贫”工作成效。
四是不断加大支持企业发展力度。通过县本级预算安排“工业企业发展专项”150万元，调剂“一企一策”扶持资金280万元等，统筹财力近3000万元，落实技改补助、投资奖补、厂房租赁补助、产值增长奖励、用工用电补助、扶贫车间补助等鼓励企业发展壮大的财政政策，减轻企业生产经营成本，帮助全县工业企业克服疫情影响化危为机快速发展。
五是支持社会保障工作，落实养老和就业服务工作。2020年,拨付优抚对象补助资金1769万元、农村低保9861万元、城市低保1108万元、特困供养（五保）人员2355万元；拨付优抚医疗、城乡医疗救助资金4388万元，救助病人24808人、代缴民政对象城乡居民基本医疗保险34208人；拨付184名孤儿（含事实无人抚养儿童）补助资金111万元；老年人高龄津贴12559人1360万元；通过不断加大对弱势群体补助，维护了社会的稳定；拨付各项残疾人补助资金1109万元、拨付城乡居民医疗保险支出19000万元、发放企业单位退休职工养老保险金23185万元，划拨基层医疗机构基本药物补助资金742万元，遏制以药补医的现象；积极落实扶持政策，坚持鼓励返乡农民工、大中专毕业生根据自身条件创业和再就业。全年共发放国家创业担保货款133笔1790万元，完成目标任务的110.8%；给予213家新创建的企业发放一次性创业扶持补贴85万元（其中易地扶贫搬迁贫困户40家21万元）；给予疫情期间2家生产急需紧缺防控保障物资的企业发放一次性吸纳就业补贴52万元；给予博禄德电子公司等43家企业发放防疫补贴28万元；给予41家市场主体吸纳贫困劳动力就业稳岗奖励51万元；全县帮扶干部为贫困户申请外出务工交通、稳岗补贴43542人次，发放补贴金额2656万元；落实工作经费100万元巩固国家卫生县城的创建工作。
5. 完善制度机制，积极争取上级资金支持。
一是完善财政专项资金统筹使用管理机制，做好项目建设计划方案和备案工作，制定财政扶贫资金统筹整合使用财政涉农资金、易地扶贫搬迁项目资金、扶贫小额信贷风险补偿资金、财政性资金审批管理等一系列文件制度，开展业务培训，细化完善项目资金管理责任，从制度上严格规范项目资金操作，提高资金安排和使用效率。组织开展项目资金使用大清查、大检查工作，探索建立项目资金跟踪预警系统，及时洞察发现问题，并责令限期整改，建立项目资金使用管理绩效考核机制，确保项目资金投入安全有效。二是以“市管县”财政体制改革为契机，充分研究和利用上级对贫困地区的转移支付政策，全年共累计争取上级转移支付补助资金372059万元，占全县一般公共财政总收入的85.81%。
6．加强财政管理，深化改革显实效。
一是稳妥推进财政体制改革。积极配合推进环境保护税改革，协调落实城镇土地使用税、车船税等企业减税降费政策要求，维护财政管理体制政策的稳定。二是持续深化预算管理改革。深入推进全口径政府预算管理，强化“四本预算”统筹衔接。三是深入推进政府预决算公开。在全面规范各级财政预决算和部门预决算公开主体、公开时限和公开渠道的基础上，进一步实现公开方式、内容、流程、要求上的“四统一”，提高财政运行透明度。四是切实提升预算绩效管理水平。继续扩大预算绩效管理范围、增加预算绩效评价项目。五是稳妥推进财政国库集中支付电子化管理改革工作。全县170个预算单位全部纳入国库支付电子化改革范围，单位上线率100%，提前6个月完成自治区下达的改革工作任务。通过支付电子化改革，彻底打通了财政、人行、代理银行及预算单位四方系统，实行足不出户、网上直接办理财政资金支付业务，改革优势效应不断显现。六是统筹管理成效凸显。我县财政部门按照高质量发展要求，在预算执行、盘活财政存量资金、优化支出结构、预决算信息公开等财政综合管理工作中表现突出，财政管理绩效综合评价名列全国第436名、广西第16名、南宁市第一名，特别是预决算公开连续三年名列全国所有县区第一名。
6. 突出财政监管，防范风险保安全。
一是持续推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。继续完善预算绩效管理，扩大预算绩效管理范围，强化绩效评价结果运用，推进以绩效为导向的预算编制管理，加快实现预算和绩效管理一体化，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。对2019年县本级10个重点项目支出和5个部门整体支出绩效委托第三方进行再评价，不断完善绩效管理结果运用体系，强化预算绩效监督，约束低效无效支出。二是加大财政投资评审力度。县本级完成投资评审项目242个，送审金额116976万元，净审减金额5267万元，核减率4.50%，财政“以财佐政”作用得到充分发挥。三是全面推行政府采购电子化改革工作。为优化政务服务，提供更加可用、实用、易用的政府采购服务平台，大力推进政府采购电子化改革，构建政采云—电子卖场和项目采购信息系统。并于2020年6月1日上线运行电子卖场系统，于2020年9月1日起上线运行项目采购信息系统。目前，政采云平台政府采购业务总体运行平稳。2020年，全县入驻的供应商家数为115家。全县政府采购成功备案笔数2027 笔，备案金额73158万元；全县政府采购完成笔数1137笔，金额28658万元。政府采购电子化改革的实施，实现了政府采购计划的备案，定点供应商的选取，货物、服务的采购，政府采购合同的签订和采购合同的公告等环节均通过政采云平台完成。四是完善资产处置方式。推动资产处置进场交易，推进按规定流程评估以及拍卖、招投标等公开竞价处置资产。2020年，我县国有资产经营实现收入1315万元。其中：国有土地租金收入136万元；经营性资产（含学校商店）收入374万元；公有住房租金收入33万元，林业资源收入772万元。同时，印发《马山县机构改革有关国有资产管理工作实施方案》，按照“分类施策、简化程序、把握重点、防止流失”的原则，规定了部分资产划转、整体资产划转、跨级次资产划转等三类资产划转有关工作程序，确保机构改革后的国有资产完整。五是深入开展财政监督检查。2020年，先后组织开展了行政事业单位财务管理、内控建设情况和“小金库”防治专项检查；“三公”经费督查、农村公益事业财政奖补项目县级核查、村级集体经济项目验收核查、“一卡通”专项治理检查等一系列监督检查，同时组成联合督查组对扶贫项目资金管理工作开展专项督查。
7.强化金融服务，提升金融服务实体经济能力。
一是不断巩固全县已覆盖的133个“三农金融服务室”建设成果，确保服务室正常开展金融服务业务工作；二是做好农业保险工作。全县农业保险财政保费补贴总额4168万元，其中承保贫困户32954户，财政保费补贴515万元。全县受灾理赔农户1203户，理赔金额330万元，其中贫困户233户，保费补贴58万元。三是发挥财政金融支撑全面落实强首府战略。不断加大力度完善金企精准有效对接平台，增强金融支撑和服务保障力度。成功与广西金投集团合作，出资1000万元，合作放大十二倍共同为企业做好融资担保;出资1000万元组建南宁市小微企业融资担保有限公司，建立“4321”政府性融资担保体系，目前我县通过“4321”模式完成了7家中小微企业担保贷款共计727万元;成功与自治区农担公司合作，出资1000万元作为信贷合作金，组建农业信贷担保体制，为我县三农企业、合作社提供融资担保。目前已通过“农担”模式完成了34家三农企业、合作社放款1295万元;我县向世界银行贷款2400万元，用于助推贫困地区扶贫产业的发展，改善农村基础设施建设以及教育问题，目前各项工作正在有序开展中。
“十三五”以来，全县财政工作取得显著进展，财政总量和管理质量进一步提升。一是财政综合实力迈上新台阶。“十三五”时期，全县财政收支总量分别突破1916437万元和1767711万元，分别比“十二五”时期增长了9.65%和11.34%。二是民生保障水平获得新提高。基本民生投入只增不减，全县每年约八成财政支出投入民生，“十三五”民生支出领域总量达1546045万元，比“十二五”时期增加173491万元，增长12.64%。其中：教育支出309333万元，社会保障和就业支出226655万元，医疗卫生事业支出226655万元，交通运输支出44090万元，文化体育和传媒支出18077万元。基本实现了全县“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”的目标。三是推进三大攻坚战役得新胜利。2016年以来，共筹措各级各类扶贫资金超过162832万元，支持我县75个贫困村、14.96万贫困人口“全部清零”，如期实现脱贫目标。坚持底线思维，建立规范的地方政府举债融资机制，强化政府债务限额管理，加强隐性债务动态监控，全县债务规模适度，风险可控。积极探索地方政府公共资产负债管理模式，充分利用南宁市公共资产负债管理智能云平台，基本实现政府公共资产“摸得清、来去明、管得住、利用好”。落实各级各类生态环境保护治理资金20933万元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。四是财政改革实现新突破。预算管理改革纵深推进，全口径预算制度初步建立。全面推广政府购买服务工作，全县累计实施政府购买服务项目超过233个，预算金额达21228万元。深入推进PPP模式，全县1个PPP项目顺利落地，总投资23200万元。加强政府采购领域信用管理，推进“互联网+政府采购”，“十三五”时期全县累计采购金额超过382632万元，节约财政资金27228万元。五是财政管理开创新局面。建立覆盖全县各级财政的预算执行动态监控机制，强化对预算执行的控制。持续强化预算绩效管理，建立预算绩效管理制度体系，强化绩效评价结果运用。持续强化财政监督检和内控建设。积极探索完善财政投资评审机制、改进评方式、拓宽评审思路。“十三五”期间累计完成政府投资预算招标控制价、结算项目评审1922项，审结金额593694万元，节约金额24863万元，节约率达4.02％。
各位代表，“十三五”时期全县财政虽然较好地完成了各项目标，但也面临一些突出矛盾和问题，集中体现在:经济下行压力加大，财政收入增长趋缓;财政支出刚性增长，财政处于紧平衡状态;财税体制改革尚需深入推进，预算管理深层次问题逐步浮出水面;政府债务偿还负担较重、基层“三保”等方面压力剧增，潜在风险不容忽视。我们将高度重视这些问题，努力加以解决。
二、2021年全县和县本级预算草案
(一)预算编制的指导思想和基本原则
2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是“十四五”开局之年，我县发展面临大机遇和大挑战，做好财政工作有着特殊而重大的意义。财政收入增速将稳中有进。从我县经济发展态势来看，随着一系列稳增长政策举措逐步落地见效，2021年全县经济形势将实现恢复性增长。但是财政收入依然会受以下几个方面因素制约:近年来我县新引进的大部分重大项目还处于税收抵扣期、减免期，同时受疫情冲击和减税降费等因素叠加影响，我县新增税源不足，新的税收增长点较少;全县财政收入结构仍有待进一步优化;各乡镇经济发展不平衡，税收增长基础薄弱。财政支出将持续刚性增长。产业升级、开放合作、科教创新、乡村振兴、民生发展、财政供养等各方面对财政资金的需求刚性大、总量多、增长快。我县财政支出过度依赖上级转移支付，自身“造血”能力不足。基层“三保”压力仍然存在。综合研判，预计全县2021年组织财政收入和一般公共预算收入分别增长5％和9%左右。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合我县经济形势，2021年全县财政工作和预算编制总的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧围绕国家第十四个五年规划和2035年远景目标持续深入贯彻落实“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，认真落实中央和自治区决策部署，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，保持适度支出强度，增强重大战略任务财力保障，促进经济社会持续健康发展，为“十四五”开好局、起好步。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则:
一是紧紧围绕中央决策部署。把十九届五中全会工作要求和谋划落实到2021年的开局起步中，把重大决策部署和县人大监督工作要求落实到预算编制工作中，把《预算法实施条例》的新规定、新要求落实到预算编制、执行、决算和监督全过程。
二是积极的财政政策持续发力。继续落实好各项减税降费政策，着力激发市场主体活力;继续争取上级补助资金和新增政府债务限额，加大财政统筹盘活力度，增强财政保障能力。
三是严格控制一般性支出。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣地落实党政机关坚持过紧日子的要求，大力压减一般性支出，从严控制行政事业单位开支，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，厉行节约实事。
四是加大支出结构调整力度。统筹兼顾、突出重点、有保有压，支持重点领域支出和重大项目建设，推动高质量发展和供给侧结构性改革，做好“六稳”工作、落实“六保”任务。强化支出标准应用，不断提高预算编制的准确性、科学性。
五是全面实施预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合，不断完善绩效评价结果运用体系，强化绩效管理的激励约束作用，着力优化财政资源配置。
六是防范化解财政风险。科学稳妥安排收支预算，合理控制政府债务规模，既发挥好债券资金促进经济持续健康发展的积极作用，也为今后财政政策实施留出空间，增强财政可持续发展能力。
（二）一般公共预算草案。
1．代编全县一般公共预算安排情况。
2021年全县预计组织财政收入37900万元，增长5.0%。
全县一般公共预算总收入安排343343万元，其中：当年一般公共预算收入21964万元、上级补助收入239863万元、上年专项结转收入2584万元、动用预算稳定调节基金12065万元、调入资金66867万元。
全县预算总支出计划安排343343万元，其中：当年一般公共预算支出341038万元、上解支出1400万元、地方政府一般债务还本支出905万元。
收支平衡。
2021年继续加大力度向生态环保、乡村振兴、教育、卫生、社保等民生领域倾斜，重点支持改善民生和经济稳增长促发展。全县一般公共预算安排民生支出285292万元，占当年全县一般公共预算支出的83.63%。具体情况如下：教育支出62627万元、科学技术支出138万元、文化旅游体育与传媒支出2032万元、社会保障和就业支出59964万元、卫生健康支出44044万元、节能环保支出3720万元、城乡社区支出12763万元、农林水支出83682万元、交通运输支出3976万元、商业服务业等支出575万元、自然资源海洋气象等支出1379万元、住房保障支出9734万元；粮油物资储备支出658万元。
2．县本级一般公共预算计划安排情况。
（1）县本级一般公共预算总收入计划343343万元，与全县一般公共预算总收入相同。其中：一般公共预算收入21964万元、上级补助收入171120万元、上年专项结转收入2584万元、动用预算稳定调节基金12065万元、调入资金66867万元、对乡镇转移支付补助收入68743万元（原因：一是各乡镇没有安排相应的财政组织收入任务；二是上级转移支出补助收入中由于乡镇没有金库无法分配到各个乡镇；三是各乡镇根据支出的实际需要，由县本级补助下级支出确定乡镇收入）。
（2）县本级当年一般公共预算总支出安排343343万元，其中：当年一般公共预算支出272295万元，对乡镇转移支付补助支出68743万元，上解支出1400万元，地方政府一般债务还本支出905万元。
收支平衡。
县本级民生支出安排224233万元，占一般公共预算支出的82.35%。具体情况如下：教育支出30770万元、科学技术支出138万元、文化旅游体育与传媒支出1857万元、社会保障和就业支出48773万元、卫生健康支出40225万元、节能环保支出2854万元、城乡社区支出11147万元、农林水支出76433万元、交通运输支出3969万元、商业服务业等支出575万元、自然资源海洋气象等支出1379万元、住房保障支出5455万元；粮油物资储备支出658万元。
3．县本级预备费计划安排情况。
县本级一般公共预算安排预备费3400万元，占当年一般公共预算支出的比重为1%，主要计划用于当年预算执行中，因自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。
4．县本级“三公”经费、会议费和培训费安排情况。
县本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计2374万元，同比减少121万元，下降4.85%。其中：公务接待费245万元，同比减少35万元，下降12.5%；公务用车购置及运行维护费801万元、同比减少25万元，下降3.03%；会议费742万元、同比增加247万元，增长49.90%，原因是2021年是换届选举年，相关会议费增加；培训费586万元，同比减少308万元，下降33.45%。
5.补助下级（各乡镇）支出预算安排情况。
补助下级（各乡镇）支出预算安排68743万元。其中：一般公共服务支出安排7641万元；教育支出安排31857万元；文化旅游体育与传媒支出安排176万元；社会保障和就业支出安排11188万元；卫生健康支出安排3820万元；节能环保支出866万元；城乡社区支出安排1614万元；农林水支出安排7249万元；交通运输支出安排7万元；住房保障支出安排4278万元；灾害防治及应急管理支出安排47万元。
（三）政府性基金预算草案。
全县政府性基金预算总收入安排82888万元，其中：当年全县政府性基金收入73300万元，增长201.31%，主要原因是我县实施的“增减挂”及“旱改水”项目指标交易收入增加；上级补助收入2582万元；上年结余收入7006万元。
全县政府性基金预算总支出82888万元，其中：当年政府性基金预算支出16021万元；调出资金66867万元。
收支平衡。
2021年政府性基金支出具体情况如下：文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出3484万元；城乡社区支出10902万元；农林水支出250万元；其他支出（彩票公益金安排的支出）999万元；债务付息支出379万元；债务发行费用支出6万元。
（四）国有资本经营预算草案。
全县国有资本经营预算收入安排12万元，其中上级补助收入4万元，上年结余收入8万元。
全县国有资本经营预算支出安排12万元。
收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案。
社会保险基金预算收入安排40044万元，增长17.26%。一是机关事业单位基本养老保险基金收入24717万元。其中：保险费收入14721万元，上级财政补贴收入4866万元，本级财政补贴收入5000万元，转移收入100万元，投资收益30万元。二是城乡居民基本养老保险基金收入15327万元。其中：个人缴费收入3245万元，上级财政补贴收入10536万元，本级财政补贴收入1062万元，转移收入2万元，投资收益285万元，利息收入197万元。
社会保险基金预算支出安排35650万元，增长6.70%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出24254万元，增长5.10%；城乡居民基本养老保险基金支出11396万元，增长10.28%。
收支相抵，社会保险基金预算当年收支结余4394万元，（机关事业单位基本养老保险本年收支结余463万元，城乡居民基本养老保险本年收支结余3931万元）年终滚存结余29621万元（机关事业单位基本养老保险年末滚存存结余699万元，城乡居民基本养老保险年末滚存结余28922万元）。
由于政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算只在县本级预算中编制，故县本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与全县政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算相同。
（六）预算草案批准前安排支出的情况。
在本次人民代表大会批准2021年全县和县本级预算草案前，我们将按照《预算法》第五十四条的规定，加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出和上级提前下达我县的转移支付补助支出以及不可预见的急需支出。
三、2021年财政重点工作
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年和全面建设社会主义现代化国家新征程的起始之年，做好财政各项工作意义重大，我们将紧紧围绕中央、自治区决策部署，努力完成全年预算目标。
（一）厚植财源培育,强化财政实力。
认真贯彻新发展理念，继续实施更加积极有为的积极财政政策，不断丰富财政政策措施，创新财政支持方式，不折不扣落实减税降费政策，切实服务好实体经济。全力以赴抓好组织收入工作，坚持以加强收入征管和提高收入质量为核心，努力实现全县财政收入与经济发展良性互动。持续强化财政预算管理，加大财政资金统筹和盘活使用力度，积极争取中央、自治区和南宁市财政给予更大的政策和资金支持，促进我县财政实力平稳、持续、健康增长，确保全县财政收入保持在合理区间。
一是坚持涵养税源，在巩固传统财源建设的基础上，加快培植和发展财源，夯实财政持续增收的基础。多渠道筹措资金，继续支持苏博工业园区基础设施建设，加大招商引资促进企业落户园区，支持发展我县碳酸钙产业。紧扣项目投资，加大关注贵南高铁客运专线（马山段）、贺州至巴马高速公路（马山段）、巴马至平果高速公路（马山段）、乐圩至周鹿二级公路、爱旗至大化三级公路（马山段）、下局州至里往三级公路、乔老至加方三级公路、县农产品交易中心等重点项目建设进度，以项目税收拉动收入增长，努力做大做实财政蛋糕。重视引导乡村振兴产业发展，不断壮大经济总量，增强自主发展动能，提高全县财政收入的贡献度。
二是强化财政收入组织，提高征管效率。深化税收征管“放、管、服”改革，稳定既有税源、开辟新税源、加强税源分析及结果运用，努力挖掘增收潜力；规范非税收入征收，强化行政事业性收费、国有资产经营收益等政府非税收入管理，控制非税收入在合理范围内增长，提升财政收入质量。
三是围绕全县发展目标，继续抓好重大项目建设推进工作。深入实施“体育+扶贫+旅游”强县战略，统筹整合财政专项资金，做大经济总量，夯实财源基础；推动营商环境不断优化，加大招商引资力度，力争引进影响力强、带动力强的优质企业，促进战略性新兴产业发展，推动实体经济发展壮大。
（二）支持经济建设，强化财政保障。
一是不断强化重点支出保障。严格执行政府过“紧日子”人民过“好日子”的要求，厉行节约、反对浪费，进一步压缩一般性支出，压减“三公”经费、会议费和培训费的预算。强化部门预算约束，严格控制部门预算追加。严格执行“八项规定”，定期开展“三公”经费、会议费和培训费支出的专项检查。坚决落实好中央特别转移支付、中央特别国债直达资金工作，做好“六稳”、落实“六保”工作，兜牢不发生欠发工资底线。
二是统筹安排财政资金，争取债券资金,积极盘活财政存量资金，用于扶贫、乡村振兴、民生、农林水等急需资金的领域，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为全面推进乡村振兴提供资金保障。落实涉农惠民政策，将财力向民生倾斜，做好涉农补贴资金发放工作，落实好低收入群众各项保障政策。
三是奋力提升民生保障水平。促进教育均衡发展，优化教育布局，巩固城乡义务教育经费保障机制，扩大普惠性学前教育资源，完善职业教育生均拨款制度；促进健全社保制度，实施更加积极的创业担保贷款贴息等就业政策，进一步推进社会保险制度改革，统筹推进社会救助体系建设；健全医疗卫生服务体系，支持深化医药卫生体制改革，建立现代医院管理制度，提高基层医疗卫生机构能力建设；促进污染防治工作，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，实施农村风貌改造，推进农村环境综合整治，改善人民生活品质，提高社会建设水平，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。
（三）推进融资机制，强化财政服务。
积极争取上级财政专项补助资金和专项建设基金，引入市场机制，多渠道筹集资金支持城镇基础设施建设，推进政府与社会资本合作项目的实施。探索合法合规的融资渠道，通过融资担保、专项债券、项目收益债券等方式支持经济社会发展。同时积极争取自治区财政厅支持，力争2021年新增政府债券额度向马山县倾斜。
（四）深化财政改革，提升财政管理效能。
一是立足加快建立现代财政制度，持续深化财税体制改革，完善预算管理制度，健全财政体制，加快确立现代财政制度框架，更好发挥现代财税体制在资源配置、财力保障和宏观调控的基础作用，为深化供给侧结构性改革和加快形成新发展格局提供有效支撑。充分发财政资金杠杆撬动作用，形成以政府为引导、社会资本参与的多元化、多道筹融资方式。持续深化政府采购、政府购买服务、财政投资评、国有资产等其他领域改革。
二是扎实推进预算管理改革。进一步完善财政专项资金统筹使用机制，促使财政资金统筹使用工作全面化、经常化和规范化，促进财政项目管理工作跃上新台阶；完善预决算公开统一平台，扩大集中公开预决算信息范围，方便社会公众查阅和监督；稳步推进预算绩效管理改革，完善我县预算绩效评价管理制度；支持事业单位和行业协会商会承接政府购买服务。
(五) 强监管防风险，确保财政运行稳健。
一是建立全口径债务监测机制，加强债务资金管理，提高资金使用效益，促进良性可持续发展。加强债务评估，增强债务偿还能力，防止超出财政承受能力负债。改进财政管理，积极实施跨年度预算平衡机制，妥善安排财政收支预算，严格做好与化解政府性债务风险政策措施的衔接，防范财政重整。建立和完善规范的政府举债融资机制，健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制，积极化解政府债务风险。
二是切实加强财政资金监管。重点加强民生领域财政资金监管，尤其抓好财政扶贫资金管理使用情况的监督检查，确保扶贫资金安全、规范、高效使用。坚决查处各种扰乱财经秩序的行为，通过财政资金安全检查、审计机关审计，严格查处违反财经纪律的各类行为，大力推进法治财政建设。
三是推动预算绩效管理各项工作提质扩围，健全制度体系和强化责任约束，提升绩效目标及评价指标设置的规范性和科学性；开展部门整体支出绩效评价工作，注重绩效评价结果反馈和应用，硬化预算绩效管理约束，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
四是全面完善现代国库管理体系。推进政府综合财务报告制度改革，持续加强库款管理，合理管控库款规模；进一步规范和加强财政部门、预算单位资金存放管理；切实防范资金存放安全风险和廉政风险；健全财政资金动态监控体系，保障预算单位财政资金使用安全规范高效。
五是强化财经纪律约束。自觉接受人大监督，严格落实人大各项决议决定要求，完善人大代表议案办理机制；积极接受政协民主监督，主动接受社会监督；推进财政决策和财政资金公开，提高财政资金的透明度。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在县委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，为加快建设壮美广西、共圆复兴梦想努力奋斗，为“十四五”良好开局作出新的更大贡献!
