（广西壮族自治区）关于南宁市隆安县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于隆安县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月3日在隆安县第十六届人民代表大会第六次会议上
隆安县财政局局长 唐旭雷
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县与县本级2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十六届人大六次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。
一、2020年全县和县本级预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情对经济造成的严重冲击，全县各级各部门在县委的正确领导下，在县人大、政协的有效监督和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实中央“六稳”“六保”举措和各项减税降费政策，统筹资金推进疫情防控，大力提质增效实施积极的财政政策，财政收支运行总体平稳。全县组织财政收入完成5.36亿元，完成年度目标计划的100.73%，增长1.79%。其中：一般公共预算收入2.96亿元，增长2.43%。一般公共预算支出44亿元，增长33.19%，支出保障有力，较好地完成了县十六届人大第五次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况。
全县一般公共预算总收入48.07亿元，其中：当年一般公共预算收入2.96亿元、上级补助收入30.26亿元、上年结余收入4.72亿元、调入资金2.88亿元、地方政府一般债务转贷收入7.13亿元、动用预算稳定调节基金1261万元。
全县一般公共预算总支出44.38亿元，其中：当年一般公共预算支出44亿元、上解上级支出1329万元、地方政府一般债务还本支出2500万元。
收支相抵，年终结余3.69亿元。
（1）全县收入执行情况。全县当年一般公共预算收入完成年度预算的102.08%，增长2.43%，其中：税收收入2亿元，增长6.59%；非税收入9575万元，下降5.29%。
（2）全县支出预算执行情况。全县当年一般公共预算支出44亿元，完成调整预算（以下简称“预算”）的92.26%，增长33.19%，增幅较大主要是上级补助增加和年中发行新增一般债券相应增加安排支出。重点支出情况如下：教育支出5.56亿元，完成预算的91.50%，增长7.96%；社会保障和就业支出5.88亿元，完成预算的97.41%，增长40.84%；卫生健康支出4.09亿元，完成预算的95.29%，增长6.84%；节能环保支出2940万元，完成预算的62.69%，下降15.88%；城乡社区支出4.29亿元，完成预算的92.96%，增长476.10%；农林水支出11.52亿元，完成预算的89.67%，增长0.08%。
2.县本级一般公共预算执行情况。
县本级一般公共预算总收入48.07亿元，其中：当年一般公共预算收入2.96亿元、上级补助收入30.26亿元、上年结余收入4.72亿元、调入资金2.88亿元、地方政府一般债务转贷收入7.13亿元、动用预算稳定调节基金1261万元。
县本级一般公共预算总支出44.38亿元，其中：当年一般公共预算支出38.08亿元、上解上级支出1329万元、地方政府一般债务还本支出2500万元、补助下级支出5.92亿元。
收支相抵，年终结余3.69亿元。
（1）县本级收入执行情况。县本级当年一般公共预算收入完成年度预算的102.08%，增长2.43%，其中：税收收入2亿元，增长6.59%；非税收入9575万元，下降5.29%。
（2）县本级支出预算执行情况。县本级当年一般公共预算支出38.08亿元，完成预算的91.16%，增长30.73%，增幅较高原因同上。重点支出情况如下：教育支出5.56亿元，完成预算的91.50%，增长7.96%；社会保障和就业支出5.67亿元，完成预算的97.31%，增长43.51%；卫生健康支出3.95亿元，完成预算的95.13%，增长6.96%；节能环保支出2207万元，完成预算的55.77%，下降32.67%；城乡社区支出3.99亿元，完成预算的92.47%，增长583.32%；农林水支出8.24亿元，完成预算的86.12%，下降13.63%。
3.县本级预备费执行情况。
县本级安排预备费1900万元。2020年为有效应对新冠肺炎疫情影响，贯彻落实中央、自治区“六保”“六稳”工作部署，全额动支预备费用于新冠肺炎疫情防控专项支出。相关支出均已反映在对应支出科目中。
4.上级转移支付收支执行情况。
2020年共收到上级转移支付资金30.26亿元，当年上级转移支付资金累计支出26.57亿元，年终结余3.69亿元。结余资金较大的主要原因：一是部分上级转移支付资金在2020年年底才下达，无法在当年形成支出；二是部分项目如水土保持重点工程、农业发展专项等都是跨年度实施的项目，项目资金按进度拨付，上级补助资金无法在当年全部形成支出。
5.县本级预算稳定调节基金及预算周转金执行情况。
根据《隆安县人民代表大会常务委员会关于批准2019年隆安县本级财政决算的决议》（隆人发〔2020〕6号），批复隆安县本级2019年预算稳定调节基金期末余额1261万元，预算周转金期末余额-24万元。为加大财政存量资金盘活力度，2020年将预算周转金-24万元调入预算稳定调节基金予以统筹后，预算稳定调节基金实际余额为1237万元。为平衡预算年度收支差额，保证及时用款，县财政共动用预算稳定调节基金1237万元增加一般公共预算支出，用于弥补“三保”支出缺口。动用后，2020年底县本级预算稳定调节基金结余0万元。
6.“三公”经费、会议费和培训费执行情况。
全县年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费3005万元，全年支出1438万元，比2019年执行数减少1297万元。其中公务接待费支出142万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置费支出109万元，公务用车运行维护费支出510万元，会议费支出293万元，培训费支出384万元。
县本级年初一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费2642万元，全年支出1173万元，比2019年执行数减少1194万元。其中公务接待费支出128万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置费支出109万元，公务用车运行维护费支出438万元，会议费支出126万元，培训费支出372万元。
（二）政府性基金预算执行情况。
县本级政府性基金预算总收入5.56亿元（由于乡镇一级没有单独编制政府性基金收支预算，因此县本级政府性基金收支预算等同于全县政府性基金收支预算，下同），其中：当年政府性基金预算收入2.98亿元，完成调整预算的100%，下降27.20%，降幅较大的主要原因是受新冠肺炎疫情影响，土地招拍挂工作未能按年初计划开展，加之房地产企业的资金链受疫情冲击，企业投资意愿并不明显，导致计划出让地块未能及时挂牌，县级国有土地使用权出让收入减收1.17亿元；上级补助收入1.21亿元（其中抗疫特别国债资金9861万元）；上年结余收入5705万元；地方政府专项债务转贷收入8000万元。
县本级政府性基金预算总支出5.46亿元，其中：当年政府性基金预算支出2.58亿元，完成调整预算的96.35%，同比增长133.55%，增幅较大主要原因：一是发行新增专项债券相应比上年增加安排支出6000万元；二是新增抗疫特别国债安排的支出9861万元；调出资金2.88亿元。
收支相抵，年终结余978万元。
（三）县本级国有资本经营预算执行情况。
县本级2020年国有资本经营预算收入、支出预算执行分别为10万元。主要是上级追加安排接收国有企业退休人员社会化管理专项工作补助经费10万元，并相应安排支出10万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
县本级社会保险基金预算收入3.71亿元（由于乡镇一级没有单独编制社会保险基金收支预算，因此县本级社会保险基金收支预算等同于全县社会保险基金收支预算，下同），完成调整预算的106.60%，增长20.76%。其中：机关事业单位养老保险基金收入2.40亿元，增长20.49%；城乡居民基本养老保险基金收入1.31亿元，增长21.24%。
县本级社会保险基金预算支出2.99亿元，完成调整预算的100.02%，增长7.59%。其中：机关事业单位养老保险基金支出2.13亿元，增长8.14%；城乡居民基本养老保险基金支出8571万元，增长6.23%。
收支相抵，全县社会保险基金当年收支结余7168万元，年末滚存结余2.70亿元。社会保险基金预算收支压力得到有效缓解，总体抗风险能力进一步提高。
（五）县本级政府性债务情况。
1.政府债务限额情况。
上级下达我县2020年政府债务限额为18.96亿元，其中一般债务限额17.31亿元，专项债务限额1.65亿元。
2. 政府债务余额情况。
截至2020年底，全县政府债务余额18.06亿元，其中一般债务余额16.41亿元、专项债务余额1.65亿元。全县政府债务余额控制在限额以内。
3.政府一般债券情况。
自治区核定转贷我县2020年地方政府一般债券7.13亿元，其中新增一般债券6.9亿元，再融资一般债券2300万元。新增一般债券用于自治区、南宁市共建隆安至硕龙高速公路（隆安段）征地拆迁及配套筹措项目等资本性支出项目6.9亿元。再融资债券用于偿还我县2015年度发行的在2020年到期的政府一般债券本金2300万元。
4.政府专项债券情况。
自治区核定转贷我县2020年地方政府专项债券8000万元，新增专项债券用于隆安县震东扶贫生态移民与城镇化结合示范工程产城融合区（隆安县示范性贫困县农民工创业园）标准厂房三期及市政配套道路3#路、4#路、5#路工程项目。
（六）县本级预算调整情况
2020年预算执行中，受上级转移支付补助、决算批复结余结转资金、调入资金、预算周转金、预算稳定调节基金及地方政府一般债券资金等因素影响，县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保性基金预算收支发生变化。为准确、及时反映县本级预算调整情况，根据《预算法》相关规定，县人民政府于2020年11月编制了《隆安县2020年本级预算调整方案》，并经县第十六届人大常委会第二十八次会议审议批准。
各位代表，以上报告的2020年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。
（七）2020年重点工作及落实人大预算决议情况。
2020年，全县各级各部门认真贯彻中央和自治区决策部署，按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实县人大各项预算决议，加力提效实施积极财政政策，加大支持三大攻坚战，统筹推进疫情防控，更多向“三农”、教育医疗卫生社保等民生等领域倾斜，深化财税体制改革，狠抓预算执行管理。
1.努力提效实施积极财政政策。2020年围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，利用更大的政策力度对抗疫情影响，多措并举促进经济稳增长。一是加大减税降费力度，全年减税降费1.39亿元，让企业轻装上阵，让老百姓有实实在在的获得感。二是加快政府债券发行使用，全年获自治区代理发行政府债券资金7.93亿元并100%拨付到项目上，切实发挥了政府债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。三是提高预算执行效率。进一步优化拨款审批流程，加快资金下达，确保预算执行各环节顺畅运行，促进项目早开工早建设早见效，有效形成更多实物工作量，全县总体支出进度超过92.48%，实现资金快流转、强保障、增效益。四是积极争取上级财政支持。全年争取上级转移支付资金35.42亿元，较2019年增加6.44亿元。
2.统筹兼顾提高财政保障能力。做到有“保”有“压”，压缩一般性开支，自觉践行以人民为中心的发展思想，着力改善民生。2020年共投入民生领域资金37.32亿元，占一般预算支出84.82%。在教育助学方面，重点保障义务教育经费及时足额拨付到位，进一步加大对建档立卡贫困户学生的资助力度，全年投入教育资金5.56亿元，其中安排学校疫情防控经费257万元，用于设备及物资采购等。在医疗卫生方面，继续推进基本公共卫生服务均等化，进一步提升基本公共卫生服务水平，继续深化县级公立医院改革，破除医药补医，推动建立科学补偿机制，继续深化基层医疗卫生服务机构改革，提高基层医疗卫生机构的服务能力，落实城乡居民基本医疗保险等，全年投入卫生健康支出4.09亿元。在社会保障方面，进一步完善社会救助体系，以保障和改善民生为主，提升社会救助科学化水平，发挥社会救助兜底功能，落实困难群众救助补助、城乡医疗救助，落实城乡居民养老保险惠民工作，推进机关事业单位基本养老保险制度改革顺利完成，积极支持做好稳就业各项工作，完善就业扶持及奖补政策，全年投入社会保障和就业支出5.88亿元。在社会稳定方面，积极做好扫黑除恶专项斗争必要经费保障，坚持把支持平安隆安工作纳入财政工作统一部署，提供资金保障，足额保障反恐、维稳、处置突发事件等资金，全年投入公共安全支出1.54亿元。在支持打赢疫情防控阻击战方面，立足财政部门职责，在用好上级补助资金的同时，千方百计筹措资金，及时申请动用预备费，按照“急事急办、特事特办”的原则，确保及时足额拨付疫情防控资金。全年投入新冠肺炎疫情防控资金1.46亿元。在支持打赢脱贫攻坚战方面，足额配套县本级扶贫专项资金2371万元，同比增长43%。积极争取上级扶贫资金，全年到位财政专项扶贫资金4.27亿元。加大财政涉农资金统筹整合使用力度，结合脱贫攻坚规划、各部门专项规划和项目库建立情况，全年纳入统筹整合财政涉农资金4.13亿元。在支持乡村振兴战略方面，持续推进“美丽隆安·生态乡村”建设，全年投入特色小镇培育、林业草原生态保护恢复、“四建一通”工程、生态保护、村集体经济等项目资金4.38亿元。
3.着力抓财政管理改革，发挥财政职能。一是推进财税体制改革。配合自治区、南宁市做好财政事权和支出责任改革工作，进一步完善财政转移支付体系。二是持续深化预算管理改革。加大政府性基金预算统筹到一般公共预算的力度，强化对项目资金、部门资金的统筹整合使用，发挥资金集中使用效益。三是深入推进政府预决算公开工作。在全面规范县级财政预决算和部门预决算公开主体、公开时限和公开渠道的基础上，进一步完善预决算公开统一平台，使公开平台内容更加具体、查阅信息更加方便。四是深化政府采购制度改革。推进采购项目电子化实施，建成包括项目采购信息系统和电子卖场信息系统的电子化采购平台，2020年3月10日起隆安县预算单位正式启用 “政采云”平台政府采购计划备案系统及电子卖场系统。运用政府采购政策支持企业复工复产，通过“绿色通道”采购的相关货物、工程和服务总计5171万元。五是加强财政投资评审。评审提速增效，确保政府投资项目顺利开工建设。全年共完成财政投资评审项目507个，送审金额18.31亿元，审定金额17.59亿元，净核减额达7200万元。通过财政投资评审，切实提高了财政资金的使用效益，为政府节约了项目建设资金。六是规范债务管理，防范债务风险。将所有政府债务纳入限额，并分类纳入预算管理。在预算编制方面，将债务收支列入预算草案或者预算调整方案，推动政府举借债务和使用债券资金的规范化、制度化。组织开展政府性债务风险情况摸底排查工作，防止发生区域性和系统性风险，保证地方经济平稳发展。七是防范化解金融风险，切实做好防范和处置非法集资各项工作。全县未发生非法集资类案件和涉及银行卡等金融诈骗案，涉嫌重点风险点和广告资讯信息已基本清理，没有非法集资类陈案积案的案件。八是努力兜紧“三保”底线。预算安排坚持“保工资、保运转、保基本民生”三保支出在财政支出中的优先顺序。提高政治站位，及时成立县级基层“三保”工作专班，把“三保”作为一项重要的政治纪律、政治规矩和政治任务，抓紧抓实抓好，牢牢守住“三保”底线。九是积极推进国有企业退休人员社会化管理服务工作。制定了《隆安县人民政府办公室关于印发隆安县国有企业退休人员社会管理服务工作实施方案》，并召开专题会议，部署移交工作，将接收任务分解落实到各乡镇社保服务中心、街道（乡镇）和社区，确保了退休人员管理服务职能接收到位。十是加强财政监督检查。积极开展财政专项资金使用情况、会计信息质量、代理记账行业从业质量、企业复工复产情况、“三公”经费支出情况、村集体经济组织财务管理情况等监督检查，针对于检查发现的问题，已责令该单位限期整改完毕。
4.发挥金融杠杆作用，助力企业纾困解难。应对疫情影响，积极发挥财政金融政策实效，解决企业资金需求和融资担保需要，帮助企业渡过难关。一是完善相关配套扶持政策文件。参与完善制定了《隆安县贯彻落实统筹推进疫情防控和经济社会发展工作方案》、《隆安县助力企业复工服务企业用工工作方案》、《关于隆安县疫情防控期间支持企业安全有序复工复产有关措施的通知》、《隆安县全面落实强首府战略2020年度工作计划》等应对肺炎疫情推进经济发展政策文件。二是积极为企业争取扶持资金。全年为32家企业争取上级扶持资金2143万元，用于企业防疫应急物资、疫情期间标准厂房补助、工业绿色发展、企业技改补助等。同时，利用自有财力1840万元对127家企业进行扶持，用于企业复工复产用工临时性补贴、公司项目培训补贴、冻肉投放补贴等。三是落实国有资产租金减免政策。为应对新冠肺炎疫情，进一步帮扶服务业、小微企业和个体工商户缓解租金压力，全年减免租金共计233万元。四是协调金融机构全力支持企业复工复产。举办政金企对接活动4场，为企业搭建融资平台。对受疫情影响的困难企业贷款实施临时性展期、续贷、适当减免小微企业贷款利息。五是增强金融支撑和服务保障作用。持续优化金融营商环境，提升信贷服务效率，全县普惠型小微企业贷款办理环节优化至4个以内，办理时间压缩至6个工作日以内。持续推进政府性融资担保和农业信贷担保体系建设，解决我县部分企业在生产经营过程中资金周转困难的问题。六是落实受疫情影响的困难企业贷款实施临时性展期、续贷，适当减免小微企业贷款利息。全县支持复工复产企业(个体户)1524家,授信金额约48亿元，累计发放贷款约34亿元。办理延长贷款展期6户（含个体工商户），展期为1年，金额1876万元；全县办理续贷企业（含个体工商户）339家，续贷期限1年，金额3.86亿元；全县让利小微企业（含个体工商户）贷款利息124家，减少支付利息534万元。
总的看来，2020年全县财政运行趋于平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新进展，有效服务全县经济社会发展。但财政工作仍面临巨大挑战和突出困难，主要表现有：财政收入受经济结构调整、新冠肺炎疫情及减税降费等叠加因素影响，当期减收压力大，盘活资产资源等非税收入高增长不具有可持续性；盘活存量资金空间逐年缩小，支出刚性需求不断加大，县级财政收支平衡压力加剧；县级财政运行困难，“三保”保障支出压力大；专项资金重分配轻管理，偏离绩效目标和绩效不高问题仍需加强改进；政府债券资金使用效益有待进一步提高，专项债券项目储备不足，债务偿还压力大等。我们将高度重视这些问题，持续改进工作，采取措施，努力加以解决。
二、2021年全县与县本级预算草案
（一）2021年经济形势分析
2021年是建党100周年，是实施“十四五”规划的开局之年，也是全面开启社会主义现代化新征程的起航之年，做好隆安县2021年经济发展各项工作，任务艰巨，意义重大。当前，经济财政发展形势步入新常态，全县主要经济指标增长放缓，更大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放，重点行业税收增长趋势放缓。同时，为适应积极财政政策的实施而出台停征、免征和调整部分行政事业收费及涉企经营服务性收费，也使非税收入的增长空间受到一定限制。加上受新冠肺炎疫情的影响，全县经济稳增长形势非常严峻，县级财政收入增收压力大。另一方面，2021年，将继续面临机关养老保险基金预算收支缺口，易地扶贫搬迁后续扶持仍需加强，推进乡村振兴、持续巩固拓展脱贫攻坚成果、教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出刚性增长，政府性债务还本付息增加；加上受新冠肺炎疫情的影响而需增加补齐公共卫生领域短板支出等，年度财政收支平衡将面临前所未有的考验，对强化财政预算管理，优化财政支出结构，整合财政资源，创新财政资金使用方式，提出了新的、更高要求。
（二）2021年预算编制的指导思想和总体要求
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻十九届五中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，科学把握新发展阶段、坚决贯彻新发展理念、服务构建新发展格局，以高质量发展为主题，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，自觉按照党中央、国务院决策部署，积极财政政策加力提效。围绕“强首府”战略，继续优化营商环境，调整支出结构，严格控制一般性支出，加大对重点领域支持；继续打好三大攻坚战，坚决打赢新冠肺炎疫情防控战，强化政府债务管理，积极防范化解财政风险；全面实施预算绩效管理，加强财政筹资能力，提高财政保障水平，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作，保持经济持续健康发展和社会大局稳定。
围绕上述指导思想，2021年财政工作和预算编制将主要坚持以下原则：一是围绕中心，服务大局。全面贯彻落实中央、自治区和市委重大决策部署，全面推进三大攻坚战，精准聚焦增强对经济社会发展大局的支撑力。二是主动服务，兼顾改革。全面统筹兼顾经济建设和各项社会事业发展，为重点工作的顺利推进提供财力支撑。三是开源节流，盘活存量。培植财源，强化收入征管，大力争取上级转移支付资金，加快盘活财政存量资金，提高财政支出效益；继续牢固树立过紧日子思想，严控“三公”经费等一般性支出。四是创新方式，提高绩效。进一步创新财政资金扶持方式，加大财政资金统筹整合力度，发挥财政资金的撬动作用；全面实施预算绩效管理，切实压减低效无效支出。五是树立底线思维，防范风险。强化政府债务限额管理和预算管理，健全规范政府举债融资机制，稳妥处置隐性债务存量，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解重大风险。
（三） 一般公共预算草案。
1. 全县一般公共预算计划安排情况。
预计2021年全县组织财政收入5.63亿元（乡镇暂时没有组织财政收入计划），同比增长5%。
全县一般公共预算总收入安排26.15亿元，其中：当年一般公共预算收入3亿元、上级补助收入15.68亿元、上年结余收入3.69亿元、调入资金2.92亿元、地方政府一般债务转贷收入（再融资债券资金）8600万元。全县一般公共预算总支出安排26.15亿元，其中当年一般公共预算支出25.05亿元、上解支出1400万元，地方政府债券还本支出9600万元。收支相抵，全县财政收支预算平衡。
（1）全县收入计划安排情况。全县一般公共预算收入计划3亿元，增长1.37%。其中：税收收入2.04亿元，增长1.65%；非税收入9650万元，非税收入占比同比下降0.18个百分点。
（2）全县支出计划安排情况。全县一般公共预算支出计划安排25.05亿元，比2020年年初预算（以下简称“上年”）下降17.73%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县。其中民生支出安排20.5亿元，占当年全县一般公共预算支出81.84%，占比较上年年初预算基本持平。重点支出安排如下：教育支出5.22亿元，比上年增长1.73%；社会保障和就业支出4.54亿元，与上年基本持平；卫生健康支出1.78亿元，比上年下降53.41%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县；节能环保支出2519万元，比上年增长48.88%；城乡社区支出9340万元，比上年下降32.61%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县；农林水支出5.62亿元，比上年下降26.56%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县。
2.县本级一般公共预算安排情况。
县本级一般公共预算总收入安排26.15亿元，其中：当年一般公共预算收入3亿元、上级补助收入15.68亿元、上年结余收入3.69亿元、调入资金2.92亿元、地方政府一般债务转贷收入（再融资债券资金）8600万元。县本级一般公共预算总支出安排26.15亿元，其中当年一般公共预算支出23.17亿元、上解支出1400万元，地方政府债券还本支出9600万元、补助下级支出1.88亿元。收支相抵，县本级财政收支预算平衡。
（1）县本级收入计划安排情况。县本级一般公共预算收入计划3亿元，增长1.37%。其中：税收收入2.04亿元，增长1.65%；非税收入9650万元，非税收入占比同比下降0.18个百分点。
（2）县本级支出计划安排情况。县本级一般公共预算支出计划安排23.17亿元，比上年下降18.3%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县。其中民生支出安排19.37亿元，占当年县本级一般公共预算支出83.6%，占比较上年年初预算增加0.23个百分点。重点支出安排如下：教育支出5.22亿元，比上年增长1.73%；社会保障和就业支出4.35亿元，与上年基本持平；卫生健康支出1.69亿元，比上年下降54.46%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县；节能环保支出2516万元，比上年增长185.7%；城乡社区支出7330万元，比上年下降36.54%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县；农林水支出5.06亿元，比上年下降27.13%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县。农林水支出重点向基层巩固拓展扶贫成果及乡村振兴建设领域倾斜，当年县本级财力安排专项扶贫资金3000万元，比上年实际（2371万元）增长26.53%。
3.县本级预备费安排情况。
县本级一般公共预算安排预备费1300万元，占当年一般公共预算支出（不含上年结转专款支出和当年上级补助专款支出）的1%，主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4. “三公”经费安排情况。
全县一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费2907万元，比上年年初预算（以下简称“上年”）减少98万元。其中：公务接待费支出339万元，因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置费支出76万元，公务用车运行维护费支出613万元，会议费支出460万元，培训费支出1419万元。
县本级一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费2629万元，比上年年初预算减少13万元。其中：公务接待费311万元，因公出国（境）经费0万元，公务用车购置费支出76万元，公务用车运行维护费支出504万元，会议费支出414万元，培训费支出1324万元。
5.县本级对乡镇转移支付补助安排情况。
县本级对乡镇转移支付支出安排1.88亿元，比2020年预算数下降10%，下降主要原因在于上级转移支付未完全下达至我县，县本级可分配乡镇的专款较上年有所减少。县本级对乡镇转移支付主要用于安排各乡镇“三保”支出及巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴基础设施建设等公共服务项目。
（四）政府性基金预算草案。
县本级政府性基金预算总收入安排3.83亿元（由于乡镇一级没有单独编制政府性基金收支预算，因此县本级政府性基金收支预算等同于全县政府性基金收支预算，下同），其中：当年县本级政府性基金预算收入3.68亿元，比上年年初预算下降42.5%，下降原因主要在于土地收储动态影响及经济形势对土地挂牌出让的不确定性等因素影响；上级补助收入535万元；上年结余收入978万元。
县本级政府性基金预算总支出安排3.83亿元，其中：当年政府性基金预算支出9119万元，其中土地出让收益主要用于农业农村方面支出，同比下降64.35%，下降的主要原因一是政府性基金预算编制遵循以收定支原则，支出根据收入情况安排；二是上级没有下达2021年提前批次的新增专项债务限额。调出资金2.92亿元，调入一般公共预算统筹安排用于农业农村建设支出。
收支相抵后，县本级政府性基金预算收支平衡。
（五）国有资本经营预算草案。
县本级国有资本经营预算总收入安排5万元（由于乡镇一级没有单独编制国有资本经营收支预算，因此县本级国有资本经营收支预算等同于全县国有资本经营收支预算，下同），其中上级补助收入5万元。
县本级国有资本经营预算总支出安排5万元，其中上级补助支出5万元，主要用于2021年中央国有企业退休人员社会化管理财政补助。
（六）社会保险基金预算草案。
县本级社会保险基金预算收入安排3.54亿元（由于乡镇一级没有单独编制社会保险基金收支预算，因此县本级社会保险基金收支预算等同于全县社会保险基金收支预算，下同），下降4.45%，下降原因主要因为上年预算包含2019年中央缺口部分。县本级社会保险基金预算支出安排3.15亿元，增长5.20%。收支相抵，县本级社会保险基金当年收支结余9361万元，年末滚存结余3.1亿元。其中：
1. 城乡居民基本养老保险基金预算。2021年城乡居民基本养老保险预计参保人数18.11万人，续保缴费人数12.75万人，领取养老金待遇人数5.36万人，缴费档次从100元至6000元共分16档，缴费人数以100元档和200元档为主（其中100元档为5.46万人，200元档为6.94万人，100元-200元档占缴费人数的97.26%）。2021年城乡居民基本养老保险基金收入1.28亿元，下降2.96%，下降原因主要因为上年预算包含2019年中央缺口部分。其中:个人缴费收入3389万元，政府补贴收入7653万元，利息收入166万元，其他收入1545万元。城乡居民基本养老保险基金支出8792万元，增长2.58%。其中:基础养老金支出8343万元，个人账户养老金支出354万元，丧葬补助支出92万元，其他支出3万元。收支相抵，本年收支结余3961万元，年末滚存结余2.64亿元，城乡居民基本养老保险基金运行平稳。
2.机关事业单位养老保险基金预算。2021年机关事业单位养老保险预计参保缴费人数6380人，单位缴费比例16% ，个人缴费比例8%。预计领取养老金待遇人数3755人，养老金提标增长率4%。2021年机关事业单位养老保险基金收入2.27亿元，下降5.26%，下降原因主要因为2021年预算数根据实际缺口测算。其中：保费收入1.18亿元，利息收入25万元，财政补贴收入4857万元，其他收入6018万元。机关事业单位养老保险基金支出2.27亿元，增长6.26%，其中基础养老金支出2.27亿元。收支相抵，本年收支平衡，年末滚存结余4568万元。
（七）本级重点支出和主要项目安排情况。
2021年县本级预算支出突出“抓重点、补短板、强弱项、防风险”，特别是重点支持防范化解重大风险、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴、惠民工程等支出项目，推动解决发展不平衡不充分问题。主要包括：
1.安排7575万元，支持工业、服务业、农业高质量发展，做大做强实体经济。其中：安排工业信息化、支持企业发展专项资金1000万元；安排土地储备资金5361万元；安排1214万元支持优势产业、特色农业发展，力促乡村振兴。
2.安排1.66亿元，支持打好防范化解重大风险攻坚战，确保政府债务按时还本付息，切实维护政府良好信誉。
3.安排2483万元，推进环境治理和生态保护工作，打好污染防治攻坚战。
4.安排3.35亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果，扎实开展产业扶持、安全住房、教育健康、饮水安全、就业保障等提质增效。
5.安排9.20亿元，支持各项社会事业发展，切实保障和改善民生。重点支出情况如下：安排教育支出2.63亿元，优化教育资源配置，包括学前教育普及普惠程度资金2949万元，安排教育基础建设及维修改造资金4247万元；安排就业创业补助资金1285万元，扶持农村转移劳动力等特殊群体实现多渠道就业；安排城乡居民基本养老保险基金补助7653万元；安排特困人员、残疾人等困难群体的兜底保障经费7344万元；安排卫生健康资金1.09亿元，包括安排基本公共卫生服务2250万元、城乡居民基本医疗保险补助1455万元；安排1270万元支持公共文化服务体系、文体活动等文化惠民工程。
6.安排1.72亿元，推进城乡基础设施和交通道路建设。
（八）本级各部门重大项目资金安排情况。
为支持我县各部门重点项目建设，促进重大基础设施项目和社会民生保障项目有序推进，安排各部门重大项目资金情况如下：
1.安排隆安县财政局农村综合改革（统筹整合类）转移支付农村公益事业财政奖补1090万元。
2.安排隆安县教育局城乡义务教育中央补助经费1180万元，义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助（初中）1235万元。
3.安排隆安县住房和城乡建设局乡村风貌提升（第二批）补助资金1278万元。
4.安排隆安县交通运输局“四建一通”工程市本级补助资金1085万元。
5.安排隆安县自然资源局自治区回拨市县耕地开垦费资金1275万元。
6.安排隆安县民政局自治区民政事业发展转移支付困难群众救助1404万元，中央财政困难群众救助补助资金3887万元。
7.安排隆安县卫生健康局中央和自治区财政基本公共卫生服务项目补助资金1577万元。
8.安排隆安县社会保险事业局城乡居民养老保险参保人补贴1201万元，机关事业单位基本养老保险基金预算收支缺口财政补助3000万元。
9.安排城乡居民基本医疗保险参保县级补助1152万元。
10.安排隆安县农业农村局中央和自治区财政农业保险保费补贴1010万元，自治区农业稳定生猪生产专项转移支付资金1100万元，中央农业生产发展资金1772万元，农业生产发展专项中央基建投资预算5418万元。
11.安排隆安县林业局中央财政林业改革发展资金森林生态效益补助1707万元。
12.安排隆安县水利局（隆安县农村改水项目办公室）南宁市本级财政水利发展资金1004万元。
13.安排隆安县扶贫开发办公室县本级专项扶贫资金3000万元，中央和自治区财政专项扶贫资金1.73亿元。
14.安排隆安华侨管理区管理委员会日常运转经费1250万元。
15.安排财政预留预备费1300万元，专项上解支出1400万元，债务还本付息资金1.6亿元，春节送温暖及维稳应急经费3500万元，中央财政机关事业单位养老保险补助1707万元，城乡居民基本养老保险中央和自治区财政补助7653万元。
（九）预算草案批准前安排支出的情况。
在本次人民代表大会批准2021年县本级预算草案前，我们按照《预算法》的规定，加快安排上年结转项目支出，并及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。截止到目前共安排支出7.51亿元，其中：一般公共预算支出7.5亿元（上年专款结转3.69亿元，各部门工资、运转经费等3.81亿元），政府性基金支出978万元（上年专款结转978万元）。
三、完成2021年财政工作的主要措施
（一）强化预算执行管理
一是加强组织收入管理。强化收入组织协调，加强财税部门横向联系，支持税务部门依法征收、依法管理。努力挖掘增收潜力，做大收入盘子，增强地方可用财力，下大力气提高税收占比，推动财政高质量发展。二是加大对上级补助资金的争取。认真研究中央、自治区和市转移支付政策，加强与上级部门的沟通汇报，进一步争取上级财政加大对我县的转移支付支持力度。三是严格预算支出管理。严格预算执行考核工作，对资金的支出进行有效的跟踪管理，层层落实支出主体责任，强化对预算单位的绩效考核，提高资金的使用效益，充分发挥财政支出拉动经济社会发展的积极作用。四是强化预算约束。加强对预算调整的管理，严格控制预算追加。严格控制“三公”经费，努力控制、压减一般性支出，优化支出结构。加强存量资金的盘活工作，对在进度内无法实施支付以及形成冗余的财政资金进行收回，重新调整用途，最大发挥财政资金使用效益。五是加强资金统筹使用。建立统筹协调机制，推进项目资金、重点科目资金、部门资金、财政存量资金、债务资金、转移支付资金的统筹使用。
（二）加大财政保障力度，促进社会事业协调发展
围绕县党委决策部署，按照公共财政支出方向，进一步调整优化财政支出结构，保证基本支出的同时，努力加大社会保障、乡村振兴、教育、卫生健康等社会公共服务方面的投入，着力推进基本公共服务均等化，提高财政资金配置效率。认真落实国家和区市有关就业创业和社会保障政策，提高社会福利保障标准，促进社会和谐稳定。统筹财力，落实配套资金，支持民生工程实施，支持为民办实事落实，支持县级文明创建。以加快土地出让为核心，落实专项资金，支持发展壮大村级集体经济、示范村建设、宜居乡村、生态乡村等重点工作；加大力度筹集扶贫资金和整合涉农资金，巩固拓展脱贫攻坚成果，大力推进乡村振兴建设。
（三）深化财政管理改革，提高依法理财水平
按照“分配更科学、支出更高效、管理更严格、监督更有力、服务更规范”的要求，继续深化各项财政改革，提升财政管理效益。推进三年滚动预算编制，增强预算的前瞻性和可持续性。继续完善财政投资评审、政府采购和国库集中支付管理，提升财政资金效益。规范预决算信息公开，增强透明度。严格政府债务管理，防范政府债务风险。全面推进预算绩效管理，通过构建的绩效评价指标库与引进第三方评价机制相结合，积极开展预算绩效再评价，同时强化预算绩效评价结果的运用，建立健全预算绩效管理各环节的制度体系，完善评价指标体系、评价制度等，从预算绩效管理角度上推动县级的预算管理工作更上一个新台阶。
（四）加强财经法制建设，依法强化财政监督
认真贯彻预算法，坚持依法理财，推进财政管理的科学化、制度化、规范化。认真落实人大各项决议决定，自觉接受人大监督、政协监督和审计监督，抓好整改落实。建立盘活存量资金的长效机制，统筹资金使用，提高资金使用效益。继续开展非税收入、专项资金等专项检查，加强财政资金监管，严肃财经纪律。深入推进机关党风廉政建设和效能建设，强化制度约束，严格依法理财。
各位代表，全面完成2021年国民经济和社会发展计划，意义重大，任务艰巨。在县委的坚强领导下，我们自觉接受县人大及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见，不忘初心、牢记使命，锐意进取、真抓实干，全面落实强首府战略，确保“十四五”开好局、迈好步，为全年开启新阶段现代化美好隆安建设新征程而努力奋斗！
