（广西壮族自治区）关于南宁市兴宁区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于南宁市兴宁区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年2月8日在南宁市兴宁区第十五届人民代表大会第三次会议上
南宁市兴宁区财政局
各位代表：
受兴宁区人民政府的委托，向大会报告兴宁区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见和建议。
一、2022年城区与城区本级预算执行情况
2022年是中国共产党成立101周年，也是党的二十大胜利召开之年。这一年，在市委、市政府和城区党委的正确领导下，在城区人大和政协的监督、支持下，城区政府及各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平经济思想，坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，深入贯彻中央、自治区和市委、市政府各项决策部署，落实更加积极有为的工作要求，团结带领城区上下统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好改革发展稳定各项工作，扎实做好“六稳”工作，全力落实“六保”任务，确保了城区经济保持平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.城区一般公共预算执行情况
城区一般公共预算总收入243124万元，其中：当年一般公共预算收入99849万元、上级补助收入125049万元、上年结余收入12144万元、调入政府性基金76万元、地方政府一般债券转贷收入4894万元，调入预算稳定调节基金1112万元。
城区一般公共预算总支出243124万元，其中：当年一般公共预算支出199813万元、上解上级支出36285万元、安排预算稳定调节基金1112 万元、债务还本支出176万元。收支相抵年终滚存结余5738万元。
——城区收入预算执行情况
城区一般公共预算收入完成99849万元，同比增收10031万元，增长11.17%。其中：（1）税收收入中增值税17757万元，下降27.41％；企业所得税17642万元，增长8.31％；个人所得税3729万元，增长1.97％；城建税5212万元，下降18.71％；房产税6223万元，下降11.14%；土地增值税2979万元，下降43.22%。（2）非税收入39581万元，同比增长20089万元，增长103.06%。其中，罚没收入同比增长203.17%；行政事业性收费收入同比增长123.4%；国有资源(资产)有偿使用收入同比增长79.28%。
——城区支出预算执行情况
城区一般公共预算支出199813万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的97.21%，同比增长0.77%。其中：一般公共服务支出完成20283万元，完成预算的100%，增长13.52%；公共安全支出完成12579万元，完成预算的100%，下降11.32%；教育支出完成47422万元，完成预算的96.37%，下降6.13%；社会保障和就业支出完成40289万元，完成预算的99.31%，增长39.45%；卫生健康支出完成23270万元，完成预算的98.48%，增长25.52%；城乡社区事务支出完成16557万元，完成预算的90.88%，下降21.07%；农林水事务支出完成20223万元，完成预算的95.62%，增长31.76%；交通运输支出完成515万元，完成预算的100%，下降96.24%（主要是比2021年减少政府一般债券支出13000万元）；金融支出2233万元，完成预算的100%，增长17.28%；住房保障支出完成10714万元，完成预算的93.66%，下降10.93%。
2.城区本级一般公共预算执行情况
由于兴宁区未完成城区本级与乡镇级财政体制的划分，因此兴宁区全辖与城区本级财政收入数据是一致的。
城区本级一般公共预算总支出215497万元，其中：当年一般公共预算支出177924万元、上解上级支出36285万元、安排预算稳定调节基金1112 万元、债务还本支出176万元，补助下级财政支出21889万元，收支相抵，年终滚存结余5738万元。
——城区本级支出预算执行情况
城区本级一般公共预算支出177924万元，完成调整预算（以下简称“预算”）的96.88%，同比增长0.54%。其中：一般公共服务支出完成16932万元，完成预算的100%，增长10.76%；公共安全支出完成12558万元，完成预算的100%，增长10.31%；教育支出完成47400万元，完成预算的96.37%，增长6.16%；社会保障和就业支出完成37675万元，完成预算的99.26%，增长41.29%；卫生健康支出完成18236万元，完成预算的98.07%，增长18.31%；城乡社区事务支出完成16552万元，完成预算的90.88%，下降12.78%；农林水事务支出完成10154万元，完成预算的91.64%，增长100.28%；交通运输支出完成515万元，完成预算的100%，下降96.22%（主要是比2021年减少政府一般债券支出13000万元）；金融支出2233万元，完成预算的100%，增长17.28%；住房保障支出完成10102万元，完成预算的93.3%，下降11.49%。
3.城区预备费执行情况
城区年初预算安排预备费2134万元，2022年动用预备费2134万元，用于疫情期间隔离酒店经费1124万元，防疫及核酸检测经费247万元，采购疫情防控物资446万元，疫情补助经费317万元；动用的1112万元用于补充预算稳定调节基金。
4.“三公”经费、会议费、培训费执行情况
2022年城区“三公”经费支出数总额304万元，减少2万元，同比下降0.7%。其中：公务接待费5万元，与上年持平；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费299万元，减少2万元，同比下降0.7%。
会议费支出总额99万元，同比减少91万元，下降47.89%；培训费支出总额388万元，同比减少146万元，下降24.37%。“三公”经费、会议费、培训费执行情况是财政快报数据，待城区财政年终结算后会有所调整，最终以决算数为准。
5.城区本级预算稳定调节基金和预算周转金情况
兴宁区本级2021年预算稳定调节基金期末余额1112万元，2022年动用预算稳定调节基金安排一般公共预算支出1112万元，统筹用于城区本级2022年一般公共预算支出。城区本级2022年未安排预算周转金。
6.城区本级地方政府债务的情况
（1）政府债务限额情况。经自治区人民政府批准，核定下达城区2022年政府债务限额115358万元，其中一般债务限额19258万元、专项债务限额96100万元。
（2）政府债务余额情况
2022年城区政府债务余额113834万元（一般债务余额18034万元、专项债务余额95800万元）。其中：2022年新增政府专项债券12100万元，主要用于五塘工业集中区基础设施建设、南宁市兴宁区人民医院五塘分院项目及南宁市兴宁区生态环境保护和修复治理工程（二期），三个项目已全部支付完毕，支出进度100%。新增政府一般债券4894万元，主要用于义务教育薄弱环节改善与能力提升等项目1764万元，已支付745万元，支出进度42.23%；乡镇饮用水监测项目75万元，已支付37万元，支出进度49.33%；南宁市兴宁区小型水库安全运行等项目403万元，已支付403万元，支出进度100%；兴宁区2022年村容村貌整体提升和背街小巷整治改造项目项目2516万元，已支付855万元，支出进度33.98%；兴宁区棚户区改造项目136万元，该项目资金于2022年12月30日下达，尚未支付。
（3）政府债务还本情况
2022年城区政府债务一般债券还本176万元。
（4）政府债务付息情况
2022年城区政府债务中，一般债务本年利息535万元已在一般公共预算中安排偿还，专项债务本年利息2541万元已在政府性基金中安排偿还。
（5）未来政府债券到期情况
存量债务：专项债3700万元于2024年一次性归还本金，每年支付利息171万元；五塘工业集中区基础设施项目10000万元为20年期专项债券，于2040年一次性归还本金，每年支付利息379万元；生态环境保护和修复治理工程项目5000万元为15年期专项债券，于2035年一次性归还本金，每年支付利息184万元；支持中小银行发展专项债券50000万元，为10年期专项债，于2030年一次性归还本金，每年支付利息912万元。五塘工业集中区基础设施项目15000万元为20年期自平衡专项债券，于2041年一次性归还本金，每年归还利息264万元；柳州经合山高速公路项目13000万元和兴宁区小型水库安全运行141万元为15年期一般债券，于2036年一次性归还本金，每年归还利息229万元。
新增债务：五塘工业集中区基础设施建设项目4000万元为自平衡专项债券，于2042年一次性归还本金，每年归还利息133万元；南宁市兴宁区人民医院五塘分院项目4100万元自平衡专项债券，于2042年一次性归还本金，每年归还利息136万元；南宁市兴宁区生态环境保护和修复治理工程（二期）项目4000万元为自平衡专项债券，于2042年一次性归还本金，每年归还利息133万元；山洪灾害防治项目22万元为10年期一般债券，于2032年一次性偿还本金，每年归还利息0.65万元；农村公办学校校舍安全保障长效机制项目64万、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目1000万元教育及乡镇饮用水监测项目75万为10年期一般债券，于2032年一次性偿还本金，每年归还利息34万元；南宁市平云小学700万、兴宁区2022年村容村貌整体提升项目215万、南宁市兴宁区小型水库安全运行项目381万及南宁市兴宁区2022年城市背街小巷整治改造项目2301万元为10年期一般债券，于2032年一次性偿还本金，每年归还利息105万元；保障性安居工程136万为10年期一般债券，于2032年一次性偿还本金，每年归还利息4万元。
7.2022年年度预算调整情况
2022年预算执行中，受上级补助资金、在职及聘用人员工资调整、决算批复结余结转资金等因素影响，城区一般公共预算的收支预算较年初预算发生了变动。为准确、及时反映预算调整情况，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，城区人民政府于2022年7月、11月编制了《2022年兴宁区本级预算调整方案》，并经十五届人大常委会第六次和第九次会议审议批准。
（1）一般公共预算调整情况
城区本级财政总支出计划由年初209302万元调整为267515万元，增加58213万元。其中：一般公共预算支出由年初165183万元调整为217085万元，增加47144万元；转移性支出由年初44119万元调整为50430万元，增加6311万元。
（2）政府性基金调整情况
城区本级政府性基金总支出计划由年初13692万元调整为26010万元，增加12318万元。其中：政府性基金预算支出由年初3086万元调整为15404万元，增加12318万元。
（3）国有资本经营预算调整情况
城区本级国有资本经营预算总支出计划由年初286万元调整为344万元，调整后的支出预算为344万元，增加58万元。其中：国有资本经营预算支出由年初200万元调整为268万元，增加68万元；转移性支出由年初86万元调整为76万元，减少10万元。
需要说明的是，在城区预算调整之后，随着上级转移支付补助及上解上级支出数的变化，预算调整金额会相应调整，以最终决算数为准。
8.转移支付安排、执行情况
（1）转移性收入情况
2022年，兴宁区转移性收入143275万元，具体情况如下：上级补助收入125049万元。一是返还性收入16822万元；二是一般性转移支付收入79689万元，体制补助收入、基层公检法司转移支付收入、义务教育等转移支付收入、基本养老保险和低保等转移支付收入、新型农村合作医疗等转移支付收入等项目较年初预算增加25257万元；三是专项转移支付补助收入28538万元，较年初预算增加8418万元，主要是上级补助额高于年初预算所列上级提前下达补助额。
上年结余收入12144万元，主要是2021年结转至2022年继续使用的专款。
调入资金76万元，主要是国有资本经营预算调入。
地方政府一般债券转贷收入4894万元。
调入预算稳定调节基金1112万元。
（2）专项转移支付支出执行情况
年度执行终了，专项转移支付补助安排支出22800万元，执行率79.89%。其中：教育支出981万元，主要用于儿童青少年近视防控、多元普惠幼儿园补助等方面的支出；社会保障和就业支出2800万元，主要用于“服务惠民”专项活动、职业年金和养老保险、残疾人事业发展补助资金、优抚对象抚恤补助等方面的支出；医疗卫生支出2825万元，主要用于职工医疗保险、社区医养结合服务、计划生育家庭奖励扶助等方面的支出；农林水支出8744万元，主要用于农村综合改革、农村集体产权制度改革、高标准农田建设项目、水利项目建设等方面的支出；住房保障支出1648万元，主要用于保障性安居工程棚户区改造项目支出。专项转移支付资金全部用于安排中央、自治区及南宁市指定用途，未作改变。各项支出使用情况良好，保持了区域均衡和政策平衡，符合人民群众最关心最直接最现实的诉求，保障了城区实施公共管理，提供基本服务的财力需求。
（3）上解上级支出情况
2022年上解支出36285万元，比上年增加上解公安部门人员工资和社保公积金等经费12000万元。
（4）对下转移支付预算执行情况
2022年补助下级财政支出21889万元，同比增加580万元。
（二）2022年政府性基金预算执行情况
2022年城区本级政府性基金预算总收入49601万元，其中：本级基金收入2376万元，上级补助收入31015万元，债务转贷收入12100万元；上年结余收入4110万元。
城区本级政府性基金预算总支出45688万元，其中：当年政府性基金预算支出45688万元，主要用于土地储备用地征地拆迁补偿及安置、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出、地方政府专项债务付息支出等。收支相抵，年终滚存结余3913万元。
（三）2022年社会保险基金预算执行情况
2022年城区本级社会保险基金预算（城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险）2项基金收入合计安排20566万元。其中：城乡居民社会养老保险基金本年收入7122万元；机关事业单位基本养老保险基金本年收入13444万元。
2022年城区本级社会保险基金预算（城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险）2项基金支出合计安排18253万元。其中：城乡居民社会养老保险基金支出4366万元；机关事业单位基本养老保险基金支出13887万元。
收支相抵，本年收支结余合计2312万元，年末滚存结余合计21879万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年城区本级国有资本经营预算总收入合计安排344万元。其中：上级补助收入90万元，其他国有资本经营预算企业利润收入254万元。
2022年城区本级国有资本经营预算总支出合计安排166万元，其中国有企业退休人员社会化管理补助支出90万元，调出资金76万元。
收支相抵，年终结余178万元。
以上向各位代表报告的是财政快报的预算执行情况，由于决算数据在南宁市财政与城区财政年终结算后会有所调整，财政总收入、总支出也会相应发生变化，最终执行结果以决算数为准。
（五）2022年主要财政政策和重点工作落实情况
2022年，城区及各部门按照预算法和人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实人大各项预算决议，统筹推进疫情防控常态化下的经济和社会发展各项事业，充分发挥财政职能作用，深入推进财税体制改革，进一步强化预算执行管理，调整优化支出结构，更多向乡村振兴、教育医疗卫生、社保等民生领域倾斜，坚持底线思维，牢牢守住“三保”底线，“六稳”“六保”落地落实，在促进经济稳定增长、加强城市运行管理、优化区域环境建设、推动城乡一体化发展、改善百姓民生以及深化财政管理改革方面取得一定成效。
1. 聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力
今年以来，面对落实减税降费政策和新冠肺炎疫情双重压力，城区围绕财政收入目标，攻坚克难，多措并举，强化财税协同配合，各项财政工作稳步推进。
一是全力以赴抓好财政收入。（1）分解财政收入绩效考评目标，落实工作责任。坚持组织收入原则，强化征管措施，将财政自给率和税收质量考核目标分解到各镇和街道办事处，纳入财政收入绩效考评，形成税务部门、乡镇、街道办事处齐抓共管的局面。（2）财税部门密切配合，依法加强收入征管。加强城区部门之间的沟通协调，形成协税护税合力，坚持抓大不放小，集中、零星一起管，依托现有的综合治税力量，强化综合治税单位责任，及时传递涉税信息，实现部门间的信息共享与应用，对企业形成全程监管。（3）全力组织非税收入入库。认真抓好非税收入清理工作，积极与市财政局对接，组织非税收入入库。
二是多渠道整合资金，确保财政平稳运行。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，大力盘活财政存量资金和挖掘资产资源收入潜力，有效弥补减税降费财力缺口。2022年盘活各类财政存量资金10647万元，有效缓解财政收支矛盾。坚决落实过紧日子的的要求，一般公共预算支出压减1230万元，其中因公出国（境）经费、会议费和培训费压减180万元，其他非重点、非刚性项目支出压减1050万元。压减经费优先用于落实保工资、保运转、保基本民生等“三保”支出，确保国家民生政策落实到位。
三是密切关注中央和自治区政策导向，积极争取上级财政支持。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、自治区、南宁市资金支持。2022年积极争取上级各项财政转移支付108227万元；新增政府债券资金16994万元。为城区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财政运行压力。
2.支出政策、重点支出和重大投资项目资金安排及执行效果
一是全面落实“六保”任务，以保促稳推动“六稳”工作。保民生方面：积极筹措资金保障为民办实事工程顺利开展，解决一批群众关心的热点难点问题。2022年城区民生支出达161602万元，占当年一般公共预算支出的比重为80.88%。加强社会保障和卫生工作，2022年社会保障和就业、医疗卫生支出共计63559万元，占一般公共预算支出的31.81%，初步建立起社会保障改革经费稳定增长机制。优先发展教育事业，教育支出完成47422万元，占一般公共预算支出的23.73%，支持平云小学、中兴小学、邕武路学校重建、五十二中等学校新（扩）建设，深入推进义务教育均衡发展。安排20223万元支持乡村振兴工作，加快农业和农村发展，改善了我城区农村地区基础设施条件。 加快推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作，建立健全“一卡通”管理长效机制。10月底，兴宁区正式纳入一卡通上线清单。做好保障性安居工程资金拨付落实及拨付，2022年我城区收到保障性安居工程资金3986万元。密切关注疫情形势变化，继续支持做好疫情防控常态化工作，支持公共卫生应急管理体系和重大疫情救治防控体系建设。统筹安排经费预算，用好中央、自治区财政专项转移支付资金，千方百计筹措资金，加大医疗卫生投入力度。落实疫情防控所需的设备、物资、人员补助、隔离点、疫情防控卡点、以及“应检尽检”人员核酸检测、疫苗接种等疫情防控常态化工作经费保障。2022年累计安排疫情防控经费10458万元。保市场主体方面：加大普惠小微贷款支持力度，强化财政金融联动，全面落实“桂惠贷”政策，鼓励金融机构优先发放“桂惠贷”优惠贷款，帮助解决企业融资难、融资贵问题。2022年兴宁区已完成放款2000笔、放款480849万元，兴宁区财政贴息2795万元。保基层运转方面：建立健全财政运行风险监控机制，坚持“收支平衡、均衡调度、及时保障”原则，按序时进度及时足额、科学准确办理资金调度，切实满足城区“三保”需求。2022年用于“三保”方面的支出为113798万元，牢牢兜住了“三保”底线，不出现硬缺口。
二是精心谋划专项债项目，助力城区经济发展。2022年经过摸底并筛选，上报了五塘工业集中区基础设施项目、兴宁区生态环境保护和修复治理二期工程项目、南宁市兴宁区人民医院五塘分院项目、兴宁区中医医院项目和兴宁区嘉和城社区卫生服务中心项目等5个项目申请专项债券资金。共获得五塘工业集中区基础设施项目、兴宁区生态环境保护和修复治理二期工程项目、南宁市兴宁区人民医院五塘分院项目专项债券12100万元，助力城区重大项目建设有序进行。
三是有序推进政府和社会资本合作模式（PPP）。为进一步深化城区投融资体制改革，促进政府和社会资本合作(PPP)模式在我城区推广应用，鼓励和引导社会资本更多地参与城区项目建设，城区积极响应国家、自治区的号召，按照“成熟一个，落地一个，入库一个”的思路，加快推进政府和社会资本的合作（PPP）。一是协助项目公司申报自治区融资落地补助。那平江、四塘河沿岸农村生活污水处理PPP项目总投资10365万元，已完成前期准备工作和采购工作，进入落地执行阶段。自2020年4月10日签订PPP合同至今，第一批14个站点已完成建设工作，累计已完成建安费投资约2250万元。二是配合市级推进城镇老旧小区改造和教育基建PPP项目。参与南宁市城镇老旧小区改造和教育基建PPP项目前期准备工作，对项目财政承受能力论证报告进行审查并出具意见。三是采购PPP长期咨询顾问，为了解决城区正在执行阶段的PPP项目面临的审计整改问题，以及项目实施过程中的合同履约管理问题，采购了2022-2024年PPP长期咨询服务。四是协助包装兴宁区基础设施提升PPP项目，于2022年12月27日社会资本方采购开标，目前正在公示阶段。
四是提高城乡居民住房保障能力。加快推进新型城镇化，投入专项资金2884万元，支持城镇低收入住房保障家庭租赁补贴、城市棚户区改造、公租房建设项目实施。投入农村危房改造资金78万元，改善贫困户居住条件。
3. 坚持改革创新，不断提升财政管理水平
坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，进一步提高财政效能。
一是集中力量兜牢“三保”底线。牢固树立“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，根据项目轻重缓急以及预算评审、绩效评价等情况，积极压减一般性支出，削减非紧急、非必要以及低效无效支出，将节约的资金优先用于兜牢“三保”底线、疫情防控、重大活动保障等重点工作。
二是深入推进政府预决算公开。坚持“以公开为常态，以不公开为例外”的原则，加大财政预算信息公开力度，进一步完善预决算公开统一平台，使公开平台的分类分级内容更加具体、层次更加分明、查阅信息更加方便。目前公开部门预决算的一级预算单位62个，公开率达100%，在保障预算公开内容真实完整的基础上，做到公开部门全覆盖。
三是提高政府采购效率。2022年城区政府采购总金额27441万元，节约825万元，节约率3.01%。城区深入推进政府采购“放管服”改革，持续优化政府采购营商环境，提升政府采购透明度，开展政府采购意向公开工作，深化政府采购领域信息公开，实现采购意向、采购预算、采购文件、评审评标过程、采购结果、采购合同等全流程信息公开；加快政府采购电子化改革，积极推进城区定点施工和工程类服务定点委托电子化办理工作，减少审批流程，将“人跑路办理”变为“数据跑路办理”。继续贯彻落实国家、自治区和南宁市统一部署，全面清理政府采购领域妨碍统一市场和公平竞争的规定和做法，推动构建统一开放、竞争有序的政府采购市场体系。
四是持续推进法治化、绩效化预算编制工作。落实项目库建设、精准对标项目，提高预算科学度、精准度，适度保持预算管理灵活性，借助财政一体化系统，将所有预算项目纳入项目库管理，并作为预算安排的前置条件，未纳入项目库的项目不得安排预算。强化项目科学论证，重点论证项目立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性，不断提高项目立项和预算安排的科学化水平。
五是创新改革取得新突破。加快平台公司转型，重点打造兴工集团，实现主体AA评级，主体AA评级实现之后，将扩大兴工集团的融资渠道，有效降低融资成本，提升财务信息质量和财务合规性，提升公司盈利能力。着力盘活存量资产，获得银行授信4.7亿元，实际到位资金1.47亿元。
4.推进预算绩效管理工作
2022年，城区继续扩大项目绩效管理工作开展的范围，逐步建立预算管理绩效评价机制，强化预算执行效率，全力建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。在2022年自治区财政厅预算绩效管理考核中，我城区获得全区优秀等次，得到自治区及南宁市的高度肯定。2022年共计1036个项目进行了预算绩效目标申报，资金额达44309万元。不断完善绩效管理结果运用体系，根据2021年度再评价结果对延续性项目2022年度的预算进行核减，约束低效无效支出。2022年继续引入第三方参与预算绩效管理，着力加强绩效评价的质量，提高预算绩效考核的科学性、有效性。重点推进以部门预算为主体开展绩效跟踪，加强项目预算执行，优化项目资金管理，促进绩效目标实现。已开展2021年再评价试点工作，选取2个部门开展部门整体支出部绩效再评价，选取10个项目进行重点项目再评价，涉及金额17348万元，进一步核实2021年预算绩效管理项目的实施效果和资金安排，督促部门强化预算绩效管理理念。
5. 立足保障、完善机制，全面保障资金安全
一是严格控制财政资金风险。依托预算执行动态监控系统，通过智能预警、疑点追踪、及时纠偏，为财政资金安全保驾护航。扎实开展财政监督检查，围绕城区重大决策部署以及中心工作任务，综合考虑疫情防控常态化现状，有序开展财税政策落实、资金监管、内控管理等方面监督检查，确保资金高效使用。
二是落实防范化解债务风险的要求。及时披露政府债务管理情况，完善预案制度，认真落实化解任务，积极筹措财力，逐步化解存量债务。一是修改完善《兴宁区政府性债务风险应急处置预案》。针对舆论引导、网络舆情管控、镇（街道）隐性债务管理等工作，相应增加兴宁区政府性债务管理领导小组成员，增强债务风险预警和应急处置机制作用，防范城区政府潜在债务风险，维护经济安全和社会稳定。二是建立健全政府性债务管理责任追究制度。明确将政府性债务日常管理情况作为政府债券分配、举借债务规模、土地储备机构融资规模核定等方面的重要依据。对政府性债务日常管理不力造成严重不良影响的，由财政部门予以通报批评并责令改正，并会同有关部门查处违法违规违纪举债或提供担保、骗取政府性债务资金、违规使用债务资金及偿债资金、不按规定履行偿债义务、恶意逃废债务、造成财政性资金损失等违规违纪行为。需要追究相关单位及责任人的行政责任的，移送监察机关依法依规处理。
三是系统推进预算管理一体化建设。落实习近平总书记关于以信息化推进国家治理体系和治理能力现代化的重要讲话精神，在自治区统一的业务规范和技术标准框架下，结合我城区实际，将预算管理要素、业务流程和控制规则嵌入一体化系统实施，实现预算项目登记入库、预算安排、预算执行、项目滚动管理、绩效评价的全流程动态反映和有效控制，切实提高了项目储备、预算编审等预算管理工作的规范化、标准化、自动化水平。
各位代表，面对过去一年错综复杂的发展环境，全城区上下依旧顶住了压力，这是城区党委统揽全局、正确领导的结果，也是各部门密切配合、扎实工作、共同努力的结果。同时，我们也清醒地看到预算执行中面临的一些突出矛盾和问题，主要是：减收增支因素增多，保运转、保民生、保稳定压力进一步增大，重点工程项目资金缺口大，融资工作和偿还债务面临压力越来越大。预算绩效管理需强化,绩效评价结果运用有待提高。这些突出问题必须引起高度重视，我们也将在今后采取切实可行措施逐步加以解决，确保财政各项目标任务完成。
三、2023年城区与城区本级预算草案
（一）2023经济财政形势
2023年我国经济坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策。我国经济韧性强、潜力大、活力足，长期向好的基本面不会改变。我们要充分抓住经济发展机遇，做好财源建设。面对减税降费政策和新冠肺炎疫情的影响，我们要全面落实中央、自治区和南宁市出台的税收政策，减轻企业负担，促进企业发展。
财政收入方面，影响城区财政经济平稳运行的不确定性因素仍然较多，特别是减税降费和新冠肺炎疫情影响，财税增收困难。但2022年在金融门户开放等政策背景下，固定资产投资不断增加，预计2023年财政收入将出现增长。
财政支出方面，2023年各领域对财政资金需求迫切，城区税收的总体规模增长已无法满足社会民生事业支出需求增长，同时大规模减税降费将制约上级对我城区的转移支付增量，影响可用财力。中央经济工作会议提出坚决压缩一般性支出，更加注重调整结构，因此，2023年将大力压减非重点、非刚性的支出。
因此，我们既要看到机遇，也要看到挑战，要坚定信心做好今年的财政工作。
（二）总体思路
2023年要立足我国改革发展、党的建设和财政工作实际，坚持学思用贯通、知信行统一，把党的二十大精神落实到财政工作全过程各方面，体现到做好今年各项工作和安排好今后工作之中，
坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，围绕“一轴四区五园”战略布局，继续做好“六稳”、“六保”工作，加快促进经济复苏和高质量发展，推动全面深化改革、提升社会治理效能、加强生态文明建设、发展各项民生事业，为奋力建设新时代中国特色社会主义壮美广西首善之地贡献兴宁力量。
（三）2023年预算编制的总体要求
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区经济工作会议精神，结合城区经济形势，2023年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚决贯彻习近平总书记对广西工作的重要指示精神，按照中央、自治区、南宁市和城区党委、政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排要突出重点，坚决兜住“三保”底线，支持中央、自治区、南宁市和我城区确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办实事，严控一般性支出。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，加快支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。
2023年城区财政预算编制主要坚持以下原则：一是收支平衡原则。量入为出，量财办事，实事求是地安排各项收入，确保收支平衡。二是勤俭节约原则。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制专项转移支付，严禁建设形象工程、政绩工程。运用零基预算理念，完善能增能减、有保有压的分配机制，加大支出结构调整力度，保障重点领域支出。三是深化改革原则。加快建立现代财政制度，构建系统完备、科学规范、运行有效的现代财政制度，推进治理体系和治理能力现代化。四是强化绩效原则。加强财政资金监督管理，深入推进预算和绩效管理一体化，更好地运用绩效管理手段，服务预算管理大局，有效发挥绩效管理在节支方面的作用，切实压减低效无效支出。健全规范政府举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。
（四）2023年一般公共预算草案
1.代编城区一般公共预算计划安排情况
2023年城区一般公共预算总收入计划安排235739万元，其中：当年一般公共预算收入106142万元、上级补助收入58181万元、上年结余5738万元，调入预算稳定调节基金0万元，调入政府性基金预算65500万元，调入国有资本经营预算178万元。
2023年城区一般公共预算总支出计划安排235739万元，其中：当年一般公共预算支出203740万元、上解上级支出31999万元、地方政府一般债券还本支出0万元。收支相抵，年终滚存为0。
——城区收入预算安排情况
城区当年一般公共预算收入计划安排106142万元，同比增加6293万元，增长6.30%。其中：（1）税收收入65597万元，同比增加5329万元，增长8.84％。税收收入中：增值税19927万元，增长12.22％（2022年共完成增值税留抵退税5.4亿元，随着经济形势不断好转，预计2023年部分企业抵扣相应减少，增值税会出现一定增长）；企业所得税19738万元，增长11.88％（随着联发君悦、北投荷院、盛邦香颂、万科第五园、福弈城、彰泰智谷、奥特莱斯、京东电子商务和东方雨虹生产基地等重大项目开竣工，周边营商环境不断改善，催生不少中小企业，预计企业所得税有一定增长）；个人所得税3943万元，增长5.74％；城建税5709万元，增长9.53％(受主体税种增值税增收的影响)；房产税6670万元，增长7.18％；印花税6140万元，增长5.55%；土地增值税2579万元，下降13.43%（受上年度个别企业土地增值税清算收入影响）。（2）非税收入40545万元，同比增加964万元，增长2.43%。非税收入中：专项收入3722万元，下降10.73％；行政事业性收费收入4989万元，下降17.84%；罚没收入21010万元，增长8.88%；国有资源（资产）有偿使用收入10821万元，增长7.9%（对国有资源进行清理带来的收益）。 ——城区支出预算安排情况
城区一般公共预算支出计划安排203740万元，同比增长14.21%。其中：一般公共服务支出22286万元，增长1.05%；国防支出484万元，下降4.72%；公共安全支出9713万元，下降30.88%（主要是法院检察院2023年收回市本级管理，不再纳入城区预算安排）；教育支出55162万元，增长13.67%；社会保障和就业支出42128万元，增长44.68%（主要增加上级提前下达城乡居民基本养老保险基金的补助、城乡居民基本医疗保险基金的补助、城乡医疗救助等5375万元）；卫生健康支出12949万元，下降5.44%；城乡社区事务支出24607万元，增长12.96%；农林水事务支出15167万元，增长35.19%（主要增加上级提前下达农村供水饮水保障工程、水利发展资金、农田建设补助等资金3008万元）；住房保障支出9203万元，增长7.7%；灾害防治及应急管理支出1656万元，下降18.07%。
需要说明的是，2023年城区一般公共预算安排的民生支出共162956万元，占当年一般公共预算支出的比重为79.98%。
2.城区本级一般公共预算计划安排情况
由于兴宁区未完成城区本级与乡镇级财政体制的划分，因此兴宁区全辖与城区本级财政收入数据是一致的。
城区本级一般公共预算总支出计划安排222141万元，其中：当年一般公共预算支出190142万元、上解上级支出31999万元。补助下级财政支出13598万元，收支相抵，年终滚存结余为0。
——城区本级支出预算安排情况
城区本级一般公共预算支出计划安排190142万元，同比增长15.11%。其中：一般公共服务支出18523万元，增长1.86%；国防支出484万元，下降3.0%；公共安全支出9713万元，下降30.89%（主要是法院检察院2023年收回市本级管理，不再纳入城区预算安排）；教育支出55163万元，增长13.67%；社会保障和就业支出39007万元，增长47.89%（主要增加上级提前下达城乡居民基本养老保险基金的补助、城乡居民基本医疗保险基金的补助、城乡医疗救助等5375万元）；卫生健康支出11258万元，增长6.92%；城乡社区事务支出24607万元，增长12.97%；农林水事务支出11111万元，增长52.01%（主要增加上级提前下达农村供水饮水保障工程、水利发展资金、农田建设补助等资金3008万元）；住房保障支出8502万元，增长8.26%；灾害防治及应急管理支出1656万元，下降18.06%。
3. 城区预备费计划安排情况
2023年城区一般公共预算计划安排预备费2040万元，占当年一般公共预算支出的1.00%，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.“三保”支出预算安排情况
2023年城区按国家范围、地方实际支出标准、财政部“三保”支出保障口径，足额预算安排“三保”等必保支出需求，城区2023年“三保”支出预算为96396万元，其中保工资71357万元，保运转5316万元，保基本民生19723万元。
5.“三公”经费、会议费、培训费预算安排情况
2023年城区财政一般公共预算安排的“三公”经费合计430万元，同比减少77万元，同比下降15.19%。其中公务接待费安排59万元，同比减少1万元，同比下降1.67%；因公出国(境)安排0万元，比上年减少14万元；公务用车运行维护费安排334万元，比上年减少99万元，下降22.86%，下降原因主要为2023年法院、检察院收回市本级管理，预算不在城区安排；公务用车购置费38万元，比上年增加38万元，原因为根据《应急管理部关于加强应急管理综合行政执法用车工作的通知》（应急[2021]50号）文件精神以及自治区、南宁市有关工作部署，各级应急管理部门需配备统一标识、统一编号的应急管理综合执法用车，因此安排应急局公务用车购置费。会议费安排预算140万元，同比减少55万元，下降28.21%；培训费安排预算106万元，同比减少439万元，下降80.55% 。
6.城区本级预算稳定调节基金和预算周转金变动情况
2023年城区本级无预算稳定调节基金和预算周转金。
7.城区本级地方政府债务的情况
（1）政府债务余额情况
2023年城区政府债务余额113834万元（一般债务余额18034万元、专项债务余额95800万元）
（2）政府债务还本情况
2023年无债务还本。
（3）政府债务付息情况
2023年城区政府债务中，一般债务本年利息605万元已在一般公共预算中安排偿还，专项债务利息及发行服务费用3489万元已在政府性基金中安排偿还。
（4）债务风险分析
城区未发生IV级及以上等级债务风险事件，未发生政府债务本息实质性违约，未发生因兑付政府债务本息导致无法保障必要的基本民生支出和政府有效运转支出，债务利息均已列入年初预算，城区政府债务风险整体可控。
8.2023年重点支出政策及主要保障事项
2023年，在市委、市政府和城区党委领导下，在城区人大的监督指导下，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实好《预算法》、《预算法实施条例》以及《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见》的各项要求，围绕实现年度财政重点工作任务，继续落实好积极的财政政策，不断深化财税改革，强化收支管理，为服务城区改革发展稳定大局提供有力支撑。
——安排11772万元，重点支持产业创新能力和产业竞争力。与上年基本持平。一是安排企业发展及人才资金1500万元，用于人才引进培养、产业发展，扶持重点产业助推工业高质量发展；二是整合本级资金2054万元投入科技创新及文化领域，支持实施重大科技项目和科技基地建设，激励企业加大研发投入；三是安排5347万元，重点支持乡村振兴战略，加快推进农业供给侧结构性改革。支持农村公益事业财政奖补项目建设、美丽乡村建设、村级集体经济发展，做优现代农业产业。四是坚持“项目为王”，安排项目前期工作经费2871万元，做实做细债券项目前期准备工作，大力推动有效投资，为项目开展提供强劲动力。
——安排18813元，重点支持民生领域发展，促进全面建成小康社会。比上年增加5696万元，增长47.9%，主要原因增加上级提前下达城乡居民基本养老保险基金的补助4063万元、城乡居民基本医疗保险基金的补助650万元、城乡医疗救助661万元等。一是教育支出投入5964万元，深化教育综合改革，优化教育资源配置，重点保障平云小学、五十二中等基础设施项目建设；努力提高学前教育普及程度，大力扶持社区教育、少数民族教育和民办教育发展，改善薄弱学校办学条件；二是社会保障和就业投入资金10517万元。推进机关事业单位养老保险制度改革，加强城乡社会保障体系建设，全面实施全民参保计划；加强对特困人员、残疾人等困难群体的兜底保障，提高社会优抚和救助力度；健全对退役士兵、优抚对象等人员社会保障机制，扩大社会保险覆盖面；三是卫生健康投入2332万元。继续保障疫情防控经费，进一步深化基本医疗卫生制度改革，提高城乡居民医疗保险及新农合财政补助标准，强化贫困人口和农村特困人口医疗托底保障；提高基层医疗卫生服务能力，促进城乡区域医疗卫生均衡发展。
——安排10855万元，重点支持城市环境提升，维护社会安全稳定。比上年减少2424万元，下降18.25%，主要原因是法院、检察院2023年收回市本级管理，不再纳入城区预算安排。一是城市环境卫生投入6854万元；重点用于市容整治、扬尘治理、黑臭水体整治和城市道路清洁养护等；二是国防公共安全及维稳投入4001万元，重点扶持公共安全的反恐基地等重点项目建设，应急处置机制进一步健全。着力打造平安兴宁建设，有效预防和减少社会不稳定因素。
——安排2107万元 ，重点支持科技领域建设。2023年城区一般公共预算计划安排科技经费2107万元，占当年一般公共预算支出的1.03%，支持城区科学技术研究和科学开发，实施重大科技项目和科技基地建设，激励企业加大研发投入。
9.城区对下级转移支付情况
2023年补助下级财政支出13598万元，其中：三塘镇6145万元，五塘镇4667万元，昆仑镇2786万元。
（五）2023年政府性基金编制情况
2023年城区本级政府性基金预算总收入91242万元，其中：本级基金收入3318万元，上级补助收入84011万元；上年结余收入3913万元。
城区本级政府性基金预算总支出91242万元，其中：当年政府性基金预算支出25595万元，主要是安排债务付息；调出资金65500万元，用于安排当年一般公共预算支出。收支相抵，年终滚存结余147万元。
（六）2023年社会保险基金预算编制情况
2023年城区本级社会保险基金预算（城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险）2项基金收入合计安排22567万元。其中：城乡居民社会养老保险基金本年收入8062万元；机关事业单位基本养老保险基金本年收入14505万元。
2023年城区本级社会保险基金预算（城乡居民社会养老保险、机关事业单位基本养老保险）2项基金支出合计安排19532万元。其中：城乡居民社会养老保险基金支出5027万元；机关事业单位基本养老保险基金支出14505万元。
收支相抵，本年收支结余合计3036万元，年末滚存结余合计24915万元。
（七）国有资本经营预算情况
2023年城区本级国有资本经营预算收入合计安排178万元。其中：当年国有资本经营预算收入0万元。
2023年城区本级国有资本经营预算支出合计安排178万元。其中：当年国有资本经营预算支出0万元，调出资金178万元，将国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排。
收支相抵，年终无结余。
（八）预算草案批准前安排支出的情况
按照新《预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2023年城区本级预算草案前，我们及时安排必须支付的部门基本支出和对下级财政补助支出。截止2023年2月1日，城区本级共安排支出16885万元，其中：上年结转的支出0万元，当年预算支出15238万元、上级转移支付支出0万元，对下转移支付1647元。
（九）扎实推进、高效执行，确保完成2023年预算任务
1. 强化收入征管，构建提速增质体系
一是积极走访服务企业，促进收入增长。成立财税工作小组深入企业做好服务工作，解决企业生产经营中的税收政策问题，协助稽查部门完成选案工作，深挖税收潜力，促进财政收入增长。二是加大稽查案件办结力度。全力协助稽查部门、公安机关和人民法院加快对涉税案件的办结和新增案件的处理，严厉打击企业偷逃税行为，防止税收流失，有效促进财政收入增长。三是强化税收征管，健全收入监控机制。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，增强对市场变动的分析能力，及时掌握重点企业的税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。认真开展税收专项检查活动，做到依法征收、依率征收，确保收入按时足额征收到位。
2. 积极有为筹措资金，促进经济平稳健康发展
一是加大力度争取上级支持。聚焦疫情防控、“六稳”“六保”、公共卫生领域补短板、教育基础建设等领域，有针对性地开展策划和项目前期工作，争取资金支持。同时，加强直达资金分配使用管理，确保中央资金到达后能够迅速安排、迅速下达、惠企利民、早见成效。二是坚持“项目为王”理念，加快资源向项目聚焦、要素向项目聚拢、力量向项目聚合，力促谋划项目早布局、新建项目早开工、续建项目早竣工、竣工项目早投产。健全城区项目储备库，研究推出和优化调整一批重大攻坚项目，高质量做好项目策划与包装，实行项目全流程、全生命周期服务管理。争取更多政府债券资金。做好政府债券项目储备工作，充分发挥专项债券资金对经济稳增长、扩投资、补短板的作用。三是不断创新财政支持方式。综合发挥财政资金对社会资金的引导、扶持、激励和撬动的杠杆作用，大力推广使用政府投资引导PPP、政府购买服务等模式，大力引导撬动社会资本加大对实体经济投入，缓解财政压力。
3. 加强统筹、规范管理，提高财政资金使用效益
一是规范预算一体化管理。以预算管理一体化改革为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是优化财政支出结构，下大力气兜牢民生底线。全力保障“三保”支出，确保不留硬缺口。集中财力确保重点项目和民生支出。集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等普惠性、基础性、兜底性民生建设。三是强化专项资金“全方位”整合。进一步打破部门利益格局，纵深推进上级和本级专项资金实质性整合，防止条块分割、“撒胡椒面”，稀释资金使用效果。不断调整优化“大专项+任务清单”管理模式，切实提高统筹使用资金的能力和空间，提高财政资金使用效益。四是严格控制一般性支出，切实降低行政成本，积极推动节约型政府建设，严肃财经纪律，厉行节约，坚决反对各种铺张浪费行为。根据新冠肺炎疫情影响情况，进一步加大压减力度，长期沉淀的资金要一律收回。五是要按照能省则省的原则，加强财政投资评审和政府采购管理，加大盘活财政存量资金力度，把可不安排的支出省下来。从严控制财政资金拨付，不得无预算超预算拨款，对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律不拨付资金。
4. 着力强化财政管理监督，为财政改革发展注入新活力
全面贯彻党的二十大精神，切实提高财政管理效能。一是强化绩效目标管理。健全全过程预算绩效管理链条，开展重大项目事前评估工作；监控工作实现单位自行监控全覆盖，选取重点单位开展财政重点监控，今后将强化结果应用环节，要求单位针对评价中发现的问题进行整改，并逐步强化绩效结果与预算安排挂钩机制；全覆盖方面，通过一体化系统已经实现了绩效目标覆盖一般公共预算，社保基金预算，政府性基金预算和国有资本经营预算，全方位预算绩效管理体制。二是继续推进预决算公开。进一步扩大公开范围，细化公开内容。积极开展政府预决算、部门预决算、专项转移支付、基层民生支出、地方政府债务、政府采购项目信息、预算绩效信息、财税政策和规章制度等八个方面的公开工作。
5. 注重支出结构优化，着力保障重点领域
一是集中精力推进乡村振兴战略。建立和完善农村公益事业建设财政奖补长效机制，继续深入开展和有效推进村级公益事业建设，助力乡村振兴。二是全力以赴保障基本民生。积极支持做好重点人群就业工作，发展公平而有质量的教育，稳步提高社保保障水平，全力保障好困难群众基本生活，大力支持污染防治，全力保障为民办实事工程项目，为全面建成小康社会提供有力保障。三是保障“三保”支出。落实 “三保”预算预先审核制度，定期报告“三保”预算执行情况，做好应急处置机制，多措并举切实兜牢“三保”底线。
6. 持续优化金融营商环境
落实落细各项金融工作举措，发挥“桂惠贷”政策引导作用，鼓励银行优先发放“桂惠贷”优惠贷款，增加企业融资获得率，切实降低企业融资成本。逐步增加进驻兴宁区政务服务中心企业开办“一站式”服务区的商业银行数量，同时配合做好银行机构业务系统与广西数字政务一体化平台等系统对接工作。继续面向市场主体实施新的减税降费，落实助企纾困政策。加大金融支持力度，推动中小微企业融资增量扩面。
7. 统筹谋划、健全机制，防范地方政府债务风险
一是妥善处理好“稳增长”和“防风险”的关系。健全政府举债融资机制，精确测算财政承受能力，严格防控风险，严格控制政绩工程、形象工程。二是规范高效申报新增债券。围绕财源建设实际，认真梳理项目资金需求，优化专项债券资金申请范围，重点申请对地方经济发展有促进，融资收益平衡有保障，经济效益明显的政府投资项目。三是继续深化推进城区平台公司市场化转型发展。全面梳理城区国有资产现状及其中具有一定经济价值的资源资产，将经营性房产、土地、铺面等资源资产通过依法合规程序注入城区政府融资平台公司，盘活国有资产，产生更大的经济价值，提高城区政府融资平台的现金流，壮大国有资产，降低负债率。
各位代表，做好2023年的财政各项工作，任务艰巨，使命光荣，既有新的挑战，也有新的机遇。我们将在城区党委的正确领导下，自觉接受城区人大及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，提质增效，开拓创新，迎难而上，真抓实干，扎实做好财政各项工作，推动城区经济社会高质量发展，为建设新时代中国特色社会主义壮美广西作出新的更大贡献！
