（广西壮族自治区）关于南宁市江南区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
江南区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
—2023年2月8日在江南区第十五届人民代表大会第四次会议上
南宁市江南区财政局
各位代表：
受江南区人民政府委托，现将江南区与城区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
2022年是党的二十大召开之年，在市委、市政府及区委的正确领导下，在城区人大、政协的有效监督和大力支持下，城区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领会习近平总书记“五个更大”重要要求、习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，坚持稳中求进工作总基调，抓好稳经济一揽子政策和接续政策落实，围绕改革发展稳定各项重要工作，坚定不移推进高质量发展。2022年全城区一般公共预算收入70255万元，扣除留抵退税因素后增长6.34%。共获得上级补助收入165443万元，比上年增加530万元，增长0.32 %。城区财政运行总体平稳，积极的财政政策提质增效、更可持续，支出结构持续优化，兜牢兜实“三保”底线，切实保障与改善民生，地方债务风险可控，财税金融体制改革持续深入，助力经济大盘保持恢复和回稳态势。
（一）一般公共预算执行情况
1. 全城区一般公共预算执行情况
全城区一般公共预算总收入249793万元。其中，当年一般公共预算收入70255万元，完成年初预算的92.90%，同比增长0.33 %（主要包括：税收收入39768万元，同比下降20.23 %，下降的主要原因是减税降费等税费支持政策导致政策性减收以及受疫情及市场环境影响，房地产业、以汽车零售为主的商贸业交易量均大幅下降，导致这两个行业的税收降幅达20%；非税收入30487万元，同比增长51.14 %，增长的主要原因是诉讼费收入增加）；上级补助收入165443万元；上年结余收入1852万元；地方政府一般债务转贷收入7078万元；动用预算稳定调节基金5165万元。
全城区一般公共预算总支出247617万元。其中，当年一般公共预算支出236617万元，完成调整预算的99.09%，同比增长2.67%，全城区民生支出185598万元，占一般公共预算支出的78.44%；上解支出10000万元；地方政府一般债务还本支出1000万元。
收支相抵，年终结余结转2176万元（全部为专项转移支付资金结转）。
2. 城区本级一般公共预算执行情况
城区本级一般公共预算总收入249793万元。其中，当年一般公共预算收入70255万元，完成年初预算的92.90%，同比增长0.33 %；上级补助收入165443万元；上年结余收入1852万元；地方政府一般债务转贷收入7078万元；动用预算稳定调节基金5165万元。
城区本级一般公共预算总支出247617万元。其中，当年一般公共预算支出217796万元，完成调整预算的99.01%，同比增长1.06%；上解支出10000万元；补助下级支出18821万元；地方政府一般债务还本支出1000万元。
3. 预备费执行情况
2022年年初预算安排预备费2500万元，在执行过程中根据实际需求，全部用于新冠病毒疫情防控。
4. “三公”经费、会议费和培训费执行情况
一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计1109万元，同比下降53.3%，严格落实过紧日子要求，不断优化财政支出结构，“三公两费”管理取得明显成效。其中，公务接待费支出4万元，同比下降75.00%，主要原因是疫情反复导致调研接待活动减少；因公出国（境）经费支出0万元，与上年持平，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，未发生出国（境）业务活动；公务用车购置费及运行维护费支出427万元，同比下降21.65%，主要原因是编制较饱和，减少了公务车购买数量；会议费支出214万元，同比下降70.84%，培训费支出464万元，同比下降54.06%，会议费及培训费下降的主要原因是2021年换届相关支出占比较大，以及2022年疫情防控形势复杂多变，线下会议和培训活动减少。
5. 预算稳定调节基金执行情况
2021年末江南区预算稳定调节基金5165万元，经城区十五届人大常委会第十一次会议审查批准，2022年预算执行中调入一般公共预算5165万元统筹使用。
特别说明：2022年安排人大代表议案和人大代表意见建议经费500万元，根据议案建议办理单位申请，已及时安排到道路硬化、大板房拆除、安装全民健身路径、垃圾分类督导等项目，积极办理好代表议案建议。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算总收入28483万元。其中，当年政府性基金预算收入1460万元，完成调整预算的100%，同比下降2.80 %，下降的主要原因是2022年无专项债务发行费用对应收入；上级补助收入9493万元；上年结余收入2530万元；地方政府专项债务转贷收入15000万元。
政府性基金预算总支出21603万元。其中，当年政府性基金预算支出21603万元，完成调整预算的76.06%，同比增长28.49%，增长的主要原因是新增政府专项债券支出。
收支相抵，年终结余结转6880万元，按规定全部结转2023年度继续使用。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入25625万元，完成年初预算的100.50%，同比增长9.52%，增长的主要原因是全力推进征缴扩面工作，参保缴费人数和缴费水平合理增长。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10124万元，完成年初预算的96.22 %，同比增长15.16 %；机关事业单位基本养老保险基金收入15501万元，完成年初预算的103.51 %，同比增长6.12 %。
上年结余收入21608万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余15682万元，机关事业单位基本养老保险基金结余5926万元。
社会保险基金预算支出19671万元，完成年初预算的97.82 %，同比增长6.52 %，增长的主要原因是社会保险待遇领取人数及待遇标准的合理增长。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6190万元，完成年初预算的94.75 %，同比增长6.19 %；机关事业单位基本养老保险基金支出13481万元，完成年初预算的99.29 %，同比增长6.67 %。
收支相抵，2022年社会保险基金预算结余5954万元，历年滚存结余27562万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余19616万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余7946万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算总收入185万元。其中，当年国有资本经营预算收入14万元，完成调整预算的100%，同比下降70.21%，下降的主要原因是2022年平台公司上缴利润收入减少；上级补助收入124万元；上年结余收入47万元。
国有资本经营预算总支出10万元。其中，当年国有资本经营预算支出10万元，完成调整预算的5.41%，同比下降93.10%，下降的主要原因是相关费用在2022年未形成支出。
收支相抵，年终结余结转175万元。
（五）江南区预算调整情况
2022年预算执行中，因需要调入预算稳定调节基金、上级下达地方政府债券资金，2022年江南区一般公共预算及政府性基金预算的收支预算较年初预算发生了变动。根据预算法的相关规定，城区人民政府于2022年10月编制了《2022年江南区预算调整方案》，并经城区十五届人大常委会第十一次会议审查批准。具体调整如下：
1.一般公共预算调整方案
江南区一般公共预算总收入增加12243万元，分别为：地方政府一般债务转贷收入7078万元、调入预算稳定调节基金5165万元。相应增加城区一般公共预算总支出12243万元，分别为教育支出243万元、科学技术支出1644万元、卫生健康支出80万元、城乡社区支出5726万元、农林水支出1029万元、资源勘探工业信息等支出3521万元。
调整后收支平衡，收支相抵，年终结余结转6万元。
2.政府性基金预算调整方案
江南区政府性基金预算总收入增加15000万元，全部为地方政府专项债务转贷收入。相应增加城区政府性基金预算总支出15000万元，全部用于江南区妇幼保健院及配套项目专项债券支出。
调整后收支平衡，收支相抵，年终结余结转56万元。
（六）城区政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况
截至2022年底，江南区2022年政府债务限额70678万元，其中一般债务限额8678万元（包含900万元再融资债券），专项债务限额62000万元。
2.政府债务余额情况
截至2022年底，江南区政府债务余额69028万元，其中一般债务余额8028万元（包含900万元再融资债券），专项债务余额61000万元。
江南区债务余额均控制在限额以内。
3.政府一般债券情况
经自治区人民政府批准，核定转贷江南区2022年地方政府一般债券7078万元（包含900万元再融资债券）。其中，新增一般债券6178万元，分别为：一是山洪灾害防护项目15万元；二是小型水库安全运行项目1014万元；三是乡镇饮用水监测项目80万元；四是农村公办学校校舍安全保障长效机制项目54万元；五是农村义务教育教师周转房项目189万元；六是村容村貌整体提升项目791万元；七是背街小巷改造项目4095万元。再融资一般债券900万元，全部用于偿还2022年到期的政府一般债券本金。
4.政府专项债券情况
经自治区人民政府批准，核定转贷江南区2022年地方政府专项债券15000万元，全部用于江南区妇幼保健院及配套项目。
5.政府债券还本情况
江南区政府债券还本支出1000万元。均为一般债券还本1000万元。
6.政府债券付息情况
江南区政府债券付息支出1640万元。其中，一般债券付息支出180万元，专项债券付息支出1460万元。
到期政府债券本息均已如期足额偿还。
7.政府债券还本付息资金来源
当年一般债券还本付息资金来源为一般公共预算资金280万元及再融资债券900万元。当年专项债券还本付息资金来源为专项债券项目对应收益，如在建项目则使用城区资金先行垫付。
8.未来政府债券到期情况
江南区2023年至2027年均无到期本金，2028年及以后年度到期本金69028万元。
9.城区政府债务监管及隐性债务情况
建立系统性、常态化监管机制，防范化解债务风险。一是注重动态监管，夯实日常工作基础。依托财政部债务监测平台及“穿透式”监管系统实时监管城区债务数据，全面掌握债务限额、余额、使用、偿还等动态变化情况，强化债务风险监测预警工作机制。二是加强债券资金使用监管，提高资金效益。严格债券项目资金支出合规性审核和风险把控，加快债券资金拨付进度，确保债券资金的使用安全、规范、有效。
2022年城区未发现隐性债务问题。不存在需要整改的各级审计、巡视、督查、检查发现政府隐性债务化解的问题；监测平台登记的隐性债务变动数据准确，变动流程手续完备、合规，佐证材料齐全；不存在将借新还旧作为债务化解、虚假化债、数字化债等情形；不存在漏报隐性债务等其他违法违规情形。
以上报告的2022年预算执行情况是根据快报数据汇编而成，由于财政决算仍在对账当中，与实际执行情况相比会有一些出入，待南宁市财政局决算批复后，再按规定向人大常委会报告。
（七）城区人大预算决议落实和重点财政工作情况
2022年，城区各部门认真贯彻中央、自治区、南宁市和区委决策部署，全面落实城区人大各项决议，厚植财源建设，严格支出管理，兜牢“三保”底线，统筹疫情防控和经济社会发展，持续深化财税改革攻坚，深入实施积极的财政政策，进一步提高财政资源配置使用效率，推进经济社会高质量发展，助力加快建成产城高度融合的现代化中心城区。
1.高效落实稳经济一揽子政策，促进实体经济健康平稳发展
加大落实减税降费政策力度。抓紧办理小微企业、个体工商户留抵退税，强化库款资金保障，全力落实增值税留抵退税政策，支持市场主体恢复活力。共为城区800户纳税人办理增值税留抵退税54821万元，退税额是2021年全年留抵退税的2.4倍，有效纾解了市场主体困境，也为今后恢复企业税收快速增长势头奠定了基础。高效发挥债券有效拉动投资作用。2022年城区累计获得新增一般债券资金6178万元，一般债券额度再创历史新高；获得专项债券资金15000万元，是城区首次自主包装专项债券项目并顺利发行。加大政府采购支持中小企业力度。为中小企业参与采购活动提供便利，调整小微企业的价格评审优惠政策，将面向小微企业的价格扣除比例由6%—10%提高至10%—20%；调整政府采购工程项目预留份额，面向中小企业预留份额由30%提高到40%以上。用好政府性融资担保等政策。参股广西农担、南宁市小微担等政府性融资担保机构，适时对担保机构增资扩股，增加担保机构担保实力。2022年江南区担保业务发生户532户，担保业务发生额77365.73万元，综合完成率达175.91%，完成率在南宁市各县区排名第3，超额完成2022年目标任务，有力支持了中小微企业稳定发展，有效缓解小微企业和“三农”融资难、融资贵问题。加大稳岗支持力度。持续做好企业用工服务，建立完善重点企业用工监测机制；投入青年人才生活补助、向富士康推荐用工及劳动密集型重点企业招工奖励等就业补助资金2089万元，促进企业稳定岗位及经营发展。
2.筑牢项目为王财政支撑，积极扩大有效投资
助力强产业稳实体。全年共统筹安排一般公共预算支出25642万元支出用于对企业的补助，重点支持工业、龙头企业、优质项目加速发展，进一步减轻企业负担，降低企业成本，支持企业进一步扩大规模、释放“潜能”。鼓励和引导银行、担保等金融机构加大服务实体经济力度。全年桂惠贷投放量为359034.66万元，同比增长37.15%；共服务1305户企业，同比增长52.1%；降低企业融资成本6679.5万元，相比2021年，“桂惠贷”服务的覆盖面更广，更好地引导辖内企业优化融资结构，合理适度负债，实现“精准”放贷。精心组织政银企座谈会，提供金融支持引导，帮助16家企业获银行授信29460万元。助力稳投资增后劲。统筹安排3000万元项目前期经费，围绕新型基础设施、新型城镇化和工业等重点领域，做实做细债券项目遴选储备，支持交通运输、水利工程、高标准农田、教育强国、产业振兴等重点项目建设。加快推进PPP项目，目前使用城区财力承担的PPP项目共6个，涉及城区部分计划总投资417933万元，最高财力承担占比约4.93%，其中，南宁市2022年第一批城镇老旧小区改造PPP项目已落地并进入融资阶段。
3.全力保障与改善民生，着力提升群众幸福指数
保障重点支出，兜牢“三保”底线。2022年城区民生支出185598万元，占一般公共预算比重78.44%，重点领域支出得到有效保障；国家标准“三保”支出114663万元，完成年初预算的98.81%，“三保”支出均按时足额拨付。巩固拓展脱贫攻坚成果，不断加大乡村振兴投入。2022年筹措财政专项衔接资金6920万元，统筹用于为民办实事、基础设施建设、农村饮水安全、雨露计划、产业奖补、非固定性公益岗位项目补贴、小额信贷贴息、小额信贷风险补偿金、项目管理费等，不断巩固脱贫成果。持续加大教育投入，突出教育优先发展。2022年教育支出61508万元，同比增长13.44%，深入推进义务教育均衡发展，促进城区教育事业高质量提升。科技投入稳步增长，支持科技创新发展。2022年科学技术支出2569万元，同比增长4.26%，科技支出占一般公共预算比重1.09%，为科技振兴战略实施提供强有力的财政支撑。助力文化繁荣发展，为人民美好生活赋能。2022年安排农村文化活动保障资金114万元，落实城区图书馆、文化馆、乡镇文广站免费开放资金55万元，累计投入广西壮族自治区土改工作二团团部旧址保护和利用完善提升工程、江南公园4A景区项目、江南工业文化长廊项目、四季那廊生态园旅游项目、岜博山康养旅游景区旅游项目建设经费470万元。加强生态保护，促进可持续发展。2022年安排生态环境保护专项经费1421万元，持续推进生态文明建设。着力推进法治建设。投入公共安全支出14320万元，江南辖区的安全感满意度从自治区排名第101位提升到第5位。强化兜底保障，提升社会救助水平。2022年共为27625户次53551人次的城市低保对象发放低保金2152万元，城市低保覆盖率1.78%；共为25027户次53817人次的农村低保对象发放低保金1385万元，农村低保覆盖率3.75%。共为1703户次1703人次的城市特困人员发放供养金188万元；为4855户次4855人次农村特困对象发放供养金378万元，春节期间慰问特困供养对象524人共发放慰问金16万元。发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴共462万元。为22名孤儿发放孤儿保障金27万元，为63名事实无人抚养儿童发放保障金51万元。
4.加大医疗保障资金投入，助推医疗卫生事业发展
不断提高基本公共卫生服务水平，推进国家基本药物制度，及时拨付2022年基本公共卫生服务经费4555万元，拨付重大公共卫生服务经费482万元；坚决筑牢疫情防控屏障，拨付新冠疫苗接种、防疫物资采购、隔离专班运转等经费3185万元。支持建立健全基本医疗保障制度，落实2022年度城乡居民基本医疗保险政府配套补助705万元，城乡医疗救助基金1289万元。加强医疗服务基础设施建设，提升医疗卫生服务供给能力。成功申报专项债券资金15000万元，拨付15000万元，大力支持江南区妇幼保健院及仁义卫生服务中心等项目加快建设，着力改善城区妇女儿童及周边市民就医环境，提升综合承载能力。
5.严格落实过紧日子要求，严控一般性支出
将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，严格支出管理，严控各项新增支出，厉行节约办一切事业，精打细算，严控一般性支出。一是把好“源头”，坚持零基预算理念。加强预算统筹和源头管控，坚持以收定支、量入为出，从源头上持续压减一般性支出，对非急需、非刚性、非重点项目支出应压尽压，继续强化“三公”经费管理，从严从紧核定“三公”经费预算，城区一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计1109万元，同比下降53.3%。二是坚持清收与盘活并举，进一步加大部门结转结余资金清理收回力度。对各单位结转结余资金进行清查统计，累计收回存量资金637.63万元，全部统筹用于城区亟需资金的刚性支出、重点支出。对2021年上级下达的尚未使用的专项资金17877.63万元，统筹用于城区亟需资金的各类民生支出。
6.强化财政监督管理，有效防范化解财政风险
扎实开展各项财政评审工作，促进财政资金节支增效。2022年完成项目预结算评审401项，受理报审金额82927万元，审定金额74008万元，节约资金8919万元，审减率达10.76%，节约资金占城区一般公共财政预算收入的12.70%。推进预算绩效管理，提升财政资金效益。在建立健全绩效制度体系基础上，将绩效要求全面嵌入预算编制、执行、监督、评价、公开等预算管理全过程，将预算安排的项目全部纳入绩效目标编报范围，所有一级预算单位全部开展部门整体支出绩效评价工作，2022年全面实施预算绩效管理政策落实情况获自治区考评为“良好”等次；选取2021年度16个重大财政项目和4个部门整体支出项目进行绩效再评价，选取2022年重点部门的10个项目开展财政重点监控，重点对城区1个项目进行绩效事前评估，对重点监控项目的绩效目标实施过程和纠偏工作进行核查，并将再评价及重点监控结果作为编制2023年部门预算安排的重要参考依据，针对绩效评分较低的部门相应扣减其部门预算安排额度。开展财经秩序整治，全面提升财政效能。对贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、加强财政涉农补助资金管理等7项重点任务开展专项整治，严肃财经秩序。加强各项财政监督检查，维护财经纪律。开展2022年度会计信息质量检查、2022年度财政衔接推进乡村振兴项目补助资金使用情况检查、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”检查、“三公经费”使用情况检查等工作，切实保障财政资金安全运行。
7.深化财政改革，健全完善财政管理体系
推进数据应用，构建税收共治工作格局。组建综合治税领导小组，高度重视协税护税工作，因地制宜搭建综合治税分析平台，实现财政、税务、市场监管等部门数据有效衔接，信息共享。加强采购监管，进一步提高政府采购规范化水平。通过“政采云”线上平台严格审核和规范各类采购申请，持续推进“互联网+”政府采购建设，进一步优化“政采云”平台电子卖场模块功能，推进“政采云”系统与财政其他业务系统互联互通、信息共享，加强政府采购日常监督管理，2022年通过政采云平台审批政府采购事项2893项，完成采购交易总额20495万元。聚力改革与创新，推动国有企业市场化转型。通过制定企业整合方案、开展企业专项审计、资产清查，摸清企业“家底”提高国有资产运营效益。统筹盘活国有资源资产增加企业经营活动，通过委托代管资产、增加企业汽车租赁、劳务派遣、销售建筑材料等营业范围，扩大企业经营业态，提高企业经营实力。
总的来看，2022年城区财政运行总体平稳，财政管理持续规范，预算执行情况总体良好，财政各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了坚实保障。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是区委科学决策、正确领导的结果，是城区人大代表、政协委员们监督指导和大力支持的结果，是城区人民踔厉奋发、守正创新的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政收支矛盾依旧突出，财政运行将持续处于紧平衡状态，财政管理改革仍需持续推进，基层“三保”方面压力仍然存在。对此，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
（一）2023年财政收支形势分析
当前城区仍存在税收增长基础薄弱，财政稳增收预期较低，土地交易市场持续低迷，民生支出只增不减，刚性支出需求持续增大等财政收支方面的困难和挑战。但城区经济长期向好的基本面没有改变，随着国家优化疫情防控措施，加力实施稳经济一揽子政策和接续措施，持续推进积极的财政政策和稳健的货币政策，将积极促进经济恢复发展。同时，南宁对外开放步伐不断加快，中国—东盟跨境产业融合发展合作区、南宁临空经济示范区等一批国家级重大开放平台加快建设，南宁新发展大格局和“一体两翼”工业发展格局不断优化，为城区推动高质量发展提供了重大历史机遇。综合研判，财政收入恢复性增长态势总体平稳，财政资源配置持续优化，预计2023年一般公共预算收入73768万元，同比增长5%，其中税收收入增长23.14 %。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家开局起步之年，更好统筹疫情防控和经济社会发展，大力提振市场信心，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范和化解重大风险等工作任重道远，财政支出力度仍会进一步加强。
总体来看，2023年城区财政收支预算平衡难度加大，兜牢基层“三保”底线、财政可持续和地方政府债务等重点领域风险不容忽视，必须提高财政资源配置效率，深化财税金融改革，大力优化支出结构，积极向上争取更多支持，切实增强财政可持续性。
（二）2023年预算编制和财政工作的总体要求
根据中央经济工作会议、自治区党委十二届五次全会暨经济工作会议、市委十三届五次全会暨经济工作会议精神，结合城区经济形势，2023年江南区预算编制和财政工作总体要求是：坚决贯彻党的二十大和二十届一次会议精神，全面贯彻落实习近平总书记在参加广西代表团讨论时的重要讲话精神，深刻领会习近平总书记“五个更大”重要要求、习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，贯彻落实自治区党委十二届四次全会、市委十三届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，认真落实中央、自治区、南宁市和区委的重大决策部署，强化部门单位收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点、全力保障中央、自治区、南宁市和城区确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，兜牢基层“三保”底线，为支持城区经济社会高质量发展提供更有力财政支持，为奋力谱写新时代南宁现代化建设新篇章贡献江南力量。
根据上述总体要求，2023年预算编制和财政工作将主要坚持以下原则：
一是加力提效实施积极财政政策，增强预算安排的科学性和规范性。保持必要的财政支出强度，优化组合各类财政工具，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方债务风险可控。二是严格区分项目重要程度，全力保障重点支出。合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的资金优先安排，对必保的“三保”、债务还本付息和其他刚性支出足额安排，着力支持产业振兴，提升财政资源配置效率。三是继续落实过紧日子要求，严控一般性支出。将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。严格支出管理，厉行节约办一切事业，精打细算，严控一般性支出。四是积极运用零基预算理念，合理安排支出预算规模。坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模，进一步提高项目支出预算细化率，加强与人大监督的衔接协同，加大审核力度，强化审核结果应用。五是严格绩效目标管理，提高绩效目标编制质量。加强事前绩效评估，科学、完整设置绩效目标，绩效目标编制与预算编制同步。
（三）一般公共预算草案
1.全城区一般公共预算安排情况
全城区一般公共预算总收入安排231154万元。努力通过深挖财源建设发展潜力，重点发展高附加值、高含税量的产业和项目，延展全产业链条，坚持清收与盘活并举，重点抓好国有资产有偿使用收入、诉讼费、公办幼儿园保教费等行政事业性收费及罚没收入等非税收入收缴工作，做大做强财源基础，全方位拓宽资金来源。预计当年一般公共预算收入73768万元，同比增长5%（主要包括：税收收入48971万元，较上年预算执行数增长23.14 %，增长的主要原因是经济恢复发展，企业业务量增加；非税收入24797 万元，较上年预算执行数下降18.66%，下降的主要原因是法检两院上划，政策存在不确定性）；上级补助收入155210万元；上年结余收入2176万元。
全城区一般公共预算总支出安排231151万元。其中，当年一般公共预算支出安排215451万元，同比增长1.60%；上解支出15700万元。
收支相抵，年终结余结转3万元（全部为专项转移支付资金结转）。
2.城区本级一般公共预算安排情况
城区本级一般公共预算总收入安排231154万元。其中，当年一般公共预算收入73768万元，较上年预算执行数增长5%；上级补助收入155210万元；上年结余收入2176万元。
城区本级一般公共预算总支出安排231151万元。其中，当年一般公共预算支出205298万元；上解支出15700万元；补助下级支出10153万元。
3.预备费安排情况
一般公共预算安排预备费2500万元，占当年一般公共预算支出的1.16%，主要用于当年预算执行中因处理自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。
4.“三公”经费、会议费和培训费安排情况
一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出合计2765万元，比上年年初预算下降11.43%，从源头上加强监管，确保“三公两费”支出只减不增。其中，公务接待费126万元，因公出国（境）经费21万元，公务用车购置及运行维护费637万元，会议费329万元，培训费1652万元。
5.重点支出预算安排情况
2023年，城区财政一般公共预算支出聚焦党中央、自治区、南宁市的决策部署和区委的工作要求，聚焦国家赋予南宁大力推动中国—东盟跨境产业融合发展的重大新使命，加快建设产城高度融合的现代化中心城区，为城区经济社会高质量发展提供财政支持。
一是安排92979万元用于“三保”支出（保民生7743万元，保工资81557万元，保运转3679万元），坚持“三保”支出安排优先顺序，切实兜牢基层“三保”底线，密切关注、研判财政运行状况，严格管控“三保”风险，确保财政平稳运行。二是安排项目前期工作经费3100万元，做好城区公益性、准公益性基础设施和民生保障领域重点项目建设前期工作，强化项目包装及资金争取能力，不断完善城区基础设施及公共配套水平。三是安排1227万元支持产业优化升级，大力推进产业振兴，进一步延伸创新链、完善产业链、补齐供应链；高效发展现代服务业，推动生活性服务业提质增效，丰富商贸业态，促进消费升级。四是安排24098万元支持城乡建设，支持现代化社会治理，推进亭洪路轴线商文旅融合带及南宁杉杉奥特莱斯等商圈建设，推进文旅交融互促共兴、消费结构提档升级；持续攻坚“三旧”改造项目，加强城镇老旧小区和社区建设；完善沙井片区产业、基础设施、公共服务配套，增强沙井新区承载能力；推动基层社会治理向末端延伸，确保群众“急难愁盼”问题切实解决，推动绿色低碳发展，建立健全文明创建常态长效工作机制，科学精准有效落实疫情防控优化措施，提高防灾减灾救灾和重大突发公共事件处置保障能力。五是安排1124万元作为巩固脱贫衔接乡村振兴农业发展资金，落实好各项支农惠农政策，提高社会资源投入农业生产的积极性，促进农业产业稳步发展，保证农产品稳定供给。六是安排教育支出80102万元，进一步完善教育经费保障机制，改善教育薄弱学校办学条件，促进教育均衡发展。七是安排科学技术支出2200万元，同比增长361.57 %，持续加大对关键核心技术攻关、成果转化等重点领域的支持力度。八是安排人大代表建议落实经费500万元，提高代表建议办理工作质量，不断做好代表建议办理工作。九是安排债务付息及发行费用1700万元，保障按时还本付息，严守政府信用，并适度加快债券发行节奏，2023年申报一般债券项目21个，资金需求44651万元。其中，教育领域7150万元，水利领域11408万元，医疗卫生领域3500万元，乡村振兴领域4205万元，公共交通领域4573万元，城市建设领域13815万元。申报专项债券项目4个，资金需求30300万元。其中，教育领域1000万元，水利领域10000万元，医疗卫生领域9300万元，基础设施建设领域项目10000万元。积极发挥政府债券资金的补短板和杠杆作用，切实保障重大民生、支撑经济高质量发展。
（四）政府性基金预算草案
政府性基金预算总收入安排8340万元。其中，当年政府性基金预算收入1460万元，与上年持平；上年结余收入6880万元。
政府性基金预算总支出安排8260万元。其中，当年政府性基金预算支出8260元，同比增长44.66 %，增长的主要原因是城乡建设支出增加。
收支相抵，政府性基金年终结余结转80万元。
特别说明：因政府性基金以收定支，编制2023年预算以收到上级部门下达的资金文件为准。目前，城区还没有收到上级部门下达的土地收益金收入文件，因此没有将土地收益收入编入年初预算。我们将在预算执行过程中，收到上级的补助文件后，再进行预算调整。
（五）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入安排29203万元，较上年预算执行数增长13.96%，增长的主要原因是参保缴费水平提高和人数增加，以及财政补助标准提高。其中：城乡居民基本养老保险基金收入12126万元，较上年预算执行数增长19.77%；机关事业单位基本养老保险基金收入17077万元，较上年预算执行数增长10.17 %。
上年结余收入27562万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余19616万元，机关事业单位基本养老保险基金结余7946万元。
社会保险基金预算支出安排21508万元，较上年预算执行数增长9.34 %，增长的主要原因是社会保险待遇水平政策性提高和待遇领取人数增加。其中：城乡居民基本养老保险基金支出安排7086万元，较上年预算执行数增长14.47 %；机关事业单位基本养老保险基金支出14422万元，较上年预算执行数增长6.98 %。
收支相抵，社会保险基金预算当年结余7695万元，年末滚存结余35257万元，其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余24656万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余10601万元。
特别说明：机关事业单位人员养老待遇资金来源主要由当年在职人员缴纳的养老金来安排，不足部分再由城区财政托底。
（六）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算总收入安排205万元。其中，当年国有资本经营预算收入30万元，较上年预算执行数增长114.29 %，增长的主要原因是平台公司利润收入增加；上年结余收入175万元。
国有资本经营预算总支出安排205万元。其中，当年国有资本经营预算支出205万元，较上年预算执行数增长336.17 %，增长的主要原因是国有企业退休人员社会化管理补助及平台公司工作经费增加。
收支相抵，国有资本经营预算年终结余0万元。
（七）预算草案批准前安排支出的情况
在城区人民代表大会批准2023年预算草案前，为了统筹做好岁末年初各项工作，城区财政按照预算法规定安排上年结转支出、必须支付的部门预算人员类、运转类和特定目标类项目支出，及对乡镇的转移性支付。
2023年，城区财政将按照区委部署要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，落实落细积极的财政政策，完善减税降费措施，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，加强城区重点工作的财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率，保障财政可持续和地方政府债务风险可控，进一步深化财税金融改革，着力破解财政发展难题，全力推动城区经济社会高质量发展。
（一）支持深化改革开放，促进经济持续稳定向好
持续深入落实国家稳经济、保民生的一系列政策措施，着力做到“六个更好统筹”。不折不扣执行减税降费政策，注重对中小微企业、个体工商户、制造业等的支持，加大研发费用加计扣除、增值税留抵退税力度，做到应减尽减、应退尽退，让市场主体及时足额享受政策。强化财政金融协调联动，支持培育壮大规上企业，大力扶持中小微企业，加大力度解决中小微企业融资难问题。夯实财政保障基础，积极涵养培植税源，增强财政抗风险能力。积极抢抓政策窗口期，有针对性地加强向上级的汇报和对接，争取上级财政进一步加大对城区的支持力度，统筹谋划盘活政府和国资国企资产资源，强化非税资源储备多渠道开辟税源，全方位拓宽资金来源，有效弥补政策性减收，促进财政平稳运行。
（二）不断完善保障机制，大力培育壮大市场主体
支持实体经济发展，发挥财政资金引领撬动作用，全力推进工业扩量提质、提振消费活力，培育经济发展新动能。围绕全面推进“智库+地方+上级部门+产业界”的“四位一体”机制，大力支持中国—东盟跨境产业在城区加快集聚。强化专项资金引导作用，促进创新链与产业链融合，提升产业链供应链韧性，支持“专精特新”中小企业发展，加快引进培育具有行业引领力的头部企业，促进重点产业加快集聚、提升能级。支持办好重大促消费活动，推动消费提质扩容，促进商旅文融合发展，大力发展夜间经济，加快旅游产业集聚发展。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，用好用足涉农资金统筹整合政策，为实施乡村振兴战略提供稳定资金来源，促进农业产业结构调整，支持农业特色优势产业发展，带动脱贫人口就业和增收。
（三）全力支持项目建设，积极扩大有效投资
整合统筹关联资金形成投入规模效应，持续加大财政对重大项目的投入力度，精准量化支出需求，做好跨年度项目资金安排，加快资金分配下达。发挥重点专项资金、地方政府债券作用，推进重大项目建设，适度超前开展基础设施投资，尽快形成实物工作量。稳妥推动国有投融资平台公司实体化市场化转型。构建良好金融生态环境，有效降低项目融资成本，确保PPP项目顺利落地，稳步推进。
（四）突出保基本兜底线，持续增进民生福祉
践行以人民为中心的发展思想，增强民生政策可持续性，助力办好民生实事。支持提升教育水平，落实“两个只增不减”要求，优化教育支出结构。支持社会保障事业高质量发展，增强社会救助保障能力，按时足额发放各类救助金，加强对困难群体关心关爱。提高医疗卫生服务能力，加大力度支持健全公共卫生体系，保障好疫情防控所需资金。支持进一步稳定和扩大就业，开展就业专项帮扶、职业技能提升等行动，做好重点群体就业创业服务。推动文化事业发展，落实好图书馆、文化馆、博物馆、文化服务中心等资金保障。支持深入实施乡村振兴战略，持续推进高标准农田建设，落实好各项支农惠农补贴政策，全力促进农民增收。支持科技创新能力建设，优化科技投入结构，引导和扶持企业技术创新活动。持续改善生态环境质量，加强生态修复治理，推动发展方式绿色转型，大力支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。
（五）精打细算过紧日子，切实严肃财经纪律
坚持党政机关过紧日子，从严从紧核定“三公”经费，严控新增项目支出及一般性支出，进一步压减非急需非刚性支出。合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，全力优化支出结构，释放更多的财力稳经济保民生。严格执行预算管理制度，严禁无预算超预算列支，进一步加强财政暂付性款项管理。严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。坚决防止截留挪用、骗取套取、贪污侵占等违法违规行为。大力加强财会监督，进一步突出监督重点，围绕政府过紧日子、支出预算管理、国库管理、资产管理、债务管理、财政涉农补助资金管理等重点领域，扎实开展专项整治行动。完善财会监督体制机制，加强与各类监督贯通协调，不断提升监督效能，进一步严肃财经纪律。
（六）全面加强风险防控，确保财政平稳运行
启用“三保”专户，加强基层“三保”监控常态化管理，按各项部署要求做实做细做到位，切实兜牢基层“三保”底线，密切关注、研判财政运行状况，严格管控“三保”风险。强化地方政府债务风险管理，严格落实政府债券本息偿付约束机制，坚决遏制新增政府隐性债务，积极优化债务结构，缓释债务风险。加强库款管理，防范库款支付风险，强化库款保障预警机制，加强对库款的监测及调度，预测地方财力可用情况，做好库款支出安排的预判及统筹，积极清理消化存量暂付款。科学稳妥安排支出预算，优化支出结构，优先保障“三保”支出、债务还本付息支出，坚决防止风险累积形成系统性风险，增强财政可持续发展能力。
（七）深化财政管理改革，提升财政治理水平
加强财政资源统筹，提高财政资源配置效率，推动跨年度预算平衡。加快推进支出标准体系建设和预算管理一体化建设，充分发挥支出标准在预算编制、分配和管理中的支撑作用，不断推进预算精细化管理。完善财政资金直达机制，加快直达资金预算指标接收、下达进度，加强资金使用监管，确保资金快速落地见效，增强直达机制的政策效果。不断完善预算绩效管理制度体系。促进花钱与办事、绩效与责任深度融合，强化绩效目标对预算执行的引领与约束作用，建立以绩效为核心的财政资金管理机制，推动财政资源向关键领域优先供给，确保事关发展、事关群众民生实事项目优先实施。严格落实人大各项决议决定。落实与人大沟通协调机制，自觉接受人大依法开展预算审查监督，积极配合审计审查监督，确保财政资金安全使用。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在自治区、南宁市及区委的坚强领导下，坚定信心、勇毅前行，奋力完成全年经济社会发展目标任务，为加快建设产城高度融合的现代化中心城区提供坚实的财政保障。
