（广西壮族自治区）关于柳州市柳南区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
柳南区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月8日在柳南区第十三届人民代表大会第三次会议上
柳南区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告柳南区2022年财政预算执行情况和2023年预算草案，请予审查，并请各位代表和列席的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年。过去一年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习宣传贯彻党的二十大精神，在自治区、柳州市和区委的坚强领导下，落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，坚持稳字当头、稳中求进，高效统筹疫情防控和经济社会发展，稳步推进各项财税改革和财政管理工作。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
一般公共预算总收入234,200万元，构成如下：一般公共预算收入59,678万元，上级补助收入137,443万元，上年结余收入22,458万元，调入资金9,257万元，债务转贷收入3,302万元，动用预算稳定调节基金2,062万元。
受增值税留抵退税、制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费及小微企业“六税两费”减免等税收优惠政策影响，一般公共预算收入完成59,678万元，完成年初预算的87.51%。其中：税收收入52,112万元，非税收入7,566万元。税收收入构成如下：增值税完成19,764万元，企业所得税完成7,259万元，个人所得税完成2,628万元，资源税完成1,434万元，城维税完成4,827万元，房产税完成10,156万元，印花税完成4,763万元，车船税完成1,281万元。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算总支出234,200万元，构成如下：一般公共预算支出189,412万元，上解上级支出11,370万元，年终结余33,145万元，安排预算稳定调节基金273万元。
一般公共预算支出主要项目执行情况如下：
（1）一般公共服务支出18,204万元,主要用于党政机关的正常运行。
（2）国防支出341万元,主要用于武装经费。
（3）公共安全支出6,943万元,主要用于公安系统辅警巡警工资发放等。
（4）教育支出57,341万元,主要用于落实城乡义务教育经费保障机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助等。
（5）科学技术支出150万元,主要用于工业企业技术研发与开发等。
（6）文化旅游体育与传媒支出421万元,主要用于发展群众体育及公共文化服务体系建设。
（7）社会保障和就业支出46,602万元,主要用于对机关事业单位基本养老保险基金的补助、城镇居民最低生活保障支出、医疗救助补助、优抚对象补助等。
（8）卫生健康支出19,369万元,主要用于基本公共卫生补助、城乡居民基本医疗保险财政补助、计生特殊家庭扶助等。
（9）节能环保支出318万元。
（10）城乡社区支出14,317万元,主要用于乡村振兴建设、火车站西站房管理、城市执法以及城市环境卫生事业的支出。
（11）农林水支出13,669万元,主要用于乡村振兴的支出、水利建设支出、农村公益事业支出、农业保险补助等。
（12）交通运输支出685万元,主要用于太阳村至洛满县乡联网路项目建设等。
（13）资源勘探工业信息等支出1,303万元,主要用于发放留柳过年相关补助资金等。
（14）商业服务业支出340万元,主要用于传化公路港项目的产业发展扶持。
（15）金融支出1,919万元。
（16）自然资源海洋气象等支出662万元。
（17）住房保障支出5,716万元,主要用于支付各类在岗人员的公积金、保障性安居工程等。
（18）粮油物资储备支出90万元。
（19）灾害防治及应急管理支出821万元,主要用于安全生产监督及各项灾害防治支出。
（20）其他支出122万元。
（21）债务付息支出75万元。
（22）债务发行费支出4万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算总收入为30,746万元，其中：非税收入456万元，上年结余收入9,104万元，专项债券转贷收入10,000万元，上级补助收入11,186万元。
2.政府性基金预算总支出为30,746万元,其中：政府性基金预算支出9,125万元，调出资金7,571万元，年终结余14,050万元。政府性基金预算支出主要项目执行情况如下：
（1）文化旅游体育与传媒支出9万元。
（2）社会保障和就业支出333万元。
（3）城乡社区支出1,570万元，主要用于拨付“美丽柳州”乡村建设资金、被征地农民社会保障补助等。
（4）其他支出6,758万元，主要用于拨付养老机构补贴等。
（5）债务付息支出441万元。
（6）债务发行费支出14万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算总收入为2,300万元，其中上级补助收入560万元，上年结余1,740万元。
国有资本经营预算总支出为2,300万元，其中国有资本经营预算支出238万元（主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出），调出资金1,685万元，年终结余377万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入为29,884万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5,621万元；机关事业单位基本养老保险基金收入24,263万元。
社会保险基金支出为25,920万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3,305万元,机关事业单位基本养老保险基金支出22,615万元。收支相抵后滚存结余为10,619万元。
（五）新增债券安排使用情况
1.一般债券
2022年新增一般债券3,302.43万元，分别为柳南区城镇保障性安居工程项目1,276.29万元、柳南区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目39万元、柳南区广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目770万元、柳南区2022年城市背街小巷整治改造项目242.72万元、柳南区城镇保障性安居工程项目679.42万元、柳南区小型水库安全运行项目295万元。一般债券已支付工程款558.97万元，支付进度16.4%。
2.专项债券
2022年新增专项债券10,000万元用于柳州市柳南区河西高新区模塑科技标准厂房建设项目，项目已支付工程款6,222万元，支付进度62%。
具体情况详见附件。需要说明的是，上述预算执行情况数据均为快报统计数据，在完成决算审查汇总与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。
（六）2022年落实区人大决议情况
区第十三届人大常委会第七次会议听取和审议了《柳南区人民政府关于2021年区本级决算的报告》，区政府根据审议意见逐条落实，现将有关情况报告如下：
1.关于部分项目年度预算与决算数差异较大的问题
（1）机关事业单位职业年金差异较大的问题：2022年市社保局的系统已支持记账模式，不会再出现差异大的问题。
（2）工会事务差异较大的问题：由于年初预算存在缺口，安排了工会事务的预拨款指标。年末因预拨款指标过大，使用盘活存量资金消化该项目造成支出决算与预算差异较大。今后将坚持无预算不支出的原则，严格预算执行。
（3）农村人畜饮水差异较大问题：农业农村局对于2021年末支付资金已按照要求编入2022年预算中，2022年要求农业农村局对农村人畜饮水项目按轻重缓急做出支付规划，在财力允许的情况下，优先保证农村人畜饮水资金支出。
2.关于国有资本经营支出进度较低的问题
区政府要求税务部门做好税收挖潜增收工作，提高库款保障能力。同时在财力允许的情况下，优先保证“三供一业”支出。
3.关于基层“三保”存在困难的问题
区政府已积极统筹资金在2022年陆续兑现了部分工程款，并高度重视暂付款管理工作，采取多项措施消化暂付款。一是制定消化计划。二是加大开源节流力度，2022年起加大厉行节约执行力度，严格控制部门一般性支出预算经费，严格控制新增购置固定资产，严格控制培训费、会议费支出；同时加大综合治税力度，加强税源管理，做到应收尽收，挖潜扩能。三是严肃预算执行，控制预算追加，确需实施追加项目优先从部门年初预算调剂安排。
4.关于未及时清理非税收入财政专户管理资金的问题
已于2022年6月对应缴国库款进行了清理并及时进行账务处理，国有资源（资产）有偿使用收入贷方余额10,124.30元已于2022年6月22日上缴国库。
5.关于部门决算报表审核不到位的问题
要求财政部门加强决算报表的审核力度，对于单位未如实填报的部分，现已整改完毕。
6.关于国有资产管理方面存在的两个问题
（1）金太阳集团未按协议规定将注资的资产进行评估并按评估价入账问题：金太阳集团已梳理原有证资产，并着手办理产权变更工作。现已完成航生路长租公寓项目地块产权证登记办理并缴纳印花税。柳南区属国有非公益性经营资产、区“三供一业”国有企业非生产经营性资产移交工作还在进行中，待这些资产产权名称变更登记到金太阳集团名下，再统一进行资产评估入账工作。
（2）金太阳集团未确定收益上缴比例问题：区政府已出台《柳南区企业国有资本收益收支管理试行办法》，同时，下达上缴租金的通知，督促金太阳集团按规定的上缴比例和时间上缴租金。
（七）2022年主要财政政策和重点工作落实情况
1.夯实财政基础，多措并举稳经济，保收入
一是面对错综复杂的经济形势，一般公共预算收入大幅下滑。针对收入减收情况，区综合治税办积极开展治税工作，通过数据比对分析找出征管漏洞，精准施策，开展风险管理。一方面落实好各项减税降费政策，另一方面挖潜堵漏，深入企业调研生产经营状况，摸清财源底数，找准重点，联合税务局对柳南区重点企业进行分析及纳税辅导，实现税款应收尽收。
二是强化非税收入征管确保应收尽收，继续将非税收入全部纳入一般公共财政预算。严格财政票据管理，加大监管力度，确保各项非税收入及时上缴，加大非税收入征管力度，督促自然资源局等执法部门及时足额上缴非税收入，确保应收尽收。
2.关注社会事业发展，全力保障惠民生
全年民生支出累计完成160,299万元，其中：
（1）社会保障事业方面。全年柳南区投入社会保障和就业支出46,602万元，主要用于对机关事业单位基本养老保险基金的补助、城镇居民最低生活保障支出、医疗救助、残疾人康复等。其中，对机关事业单位基本养老保险基金的补助8,569万元，对城乡居民基本医疗保险基金的补助1,060万元，困难群众救助补助资金4,784万元，特困人员救助供养1,155万元，残疾人生活和护理补贴914万元。
（2）卫生健康支出方面。柳南区投入卫生健康支出19,369万元。其中：基层医疗卫生机构投入1,884万元，基本公共卫生服务资金投入2,836万元，拨付计划生育奖励扶助资金等计划生育事务支出3,274万元，疫情联防联控经费投入1,520万元。
（3）积极做好教育、科技和文体等工作。严格审核教育费附加、科技经费、各项奖补资金、文体经费及其他各项资金的支出；要求区教育局、人社局落实义务教育教师工资待遇，确保义教教师平均工资收入水平不低于当地公务员平均工资收入水平；确保一般公共预算教育支出“两个只增不减”，确保教育支出和义教教育支出增长、生均经费按标准、教育费附加征收足额等指标达标。加大科技投入，支持园区企业科研开发，推动我区工业高质量发展。
3.推进惠民惠农财政补助资金“一卡通”改革
巩固和扩大惠民惠农“一卡通”专项治理成果，对全区惠民惠农财政补贴政策再次进行清理整合并在柳南区门户网站向社会公布。8月底惠民惠农财政补贴资金“一卡通”系统正式在我区上线使用，目前，我区通过一卡通系统发放惠民惠农补贴120,533人次，合计发放补贴2,580万元,实现惠民惠农补贴资金一人（户）一卡。
4.积极开展金融工作，防范化解金融风险
认真组织开展金融工作，完成对辖区典当行、小贷公司2021年度考核整改和验收工作；进一步加强分类监管，推进金融机构规范健康发展，组成专家调研组到企业开展上市专题调研工作，深入开展“企业服务年活动”，加快建设多层次资本市场。同时做好防范化解金融风险打击非法集资工作，市场监管局、公安分局等相关部门调查处理非法集资案件，完成春节维稳和伪金交所、产权交易场所、第三方财富管理公司的排查工作，健全市场准入把关，推动完善金融监管，营造健康的金融环境，并积极推进养老领域非法集资专项整治工作的开展，及时排查、整治，严防涉众涉稳风险，坚决维护社会稳定。
二、2023年预算草案
（一）2023年一般公共预算安排情况
1.一般公共预算收入预算
一般公共预算总收入安排309,248万元，构成如下：一般公共预算收入62,000万元，上级补助收入90,373万元，上年结余收入33,145万元,调入资金123,730万元。
一般公共预算收入计划完成62,000万元，比2022年执行数增加2,322万元，增长3.89%。其中：税收收入56,900万元，非税收入5,100万元。
2.一般公共预算支出预算
一般公共预算总支出安排309,248万元，构成如下：一般公共预算支出301,545万元，上解上级支出7,703万元。
一般公共预算支出主要项目安排情况如下：
（1）一般公共服务26,443万元，同比增长0.15%。
（2）国防支出383万元，同比增长24.29%。主要用于安排武装部经费支出。
（3）公共安全支出9,993万元，同比增长22.69%。
（4）教育支出71,081万元，同比增长25.36%。增长的主要原因一方面是教师数量增长导致工资性支出增长，另一方面是将提前下达的生均公用经费等上级转移支付纳入年初预算。
（5）科学技术支出3,430万元，同比增长23.23%。增长的主要原因是安排了“十四五”柳南区科技计划项目扶持经费。
（6）文化旅游体育与传媒支出1,703万元，同比增长121.48%。增长的主要原因是安排柳南区流山镇大石村沉浸式农业旅游项目。
（7）社会保障和就业支出68,846万元,同比增长76.08%。主要用于安排社区网格员工资、行政事业单位养老支出等，增长的主要原因是将城乡居民最低生活保障、残疾人补贴、义务兵家庭优待金等国家“三保”项目按全口径足额编入年初预算。
（8）卫生健康支出42,079万元，同比增长186.63%。主要用于卫生、疾控方面支出，增长的主要原因是安排疾控中心大楼建设资金，以及将城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生、计划生育家庭奖励等国家“三保”项目按全口径足额编入年初预算。
（9）节能环保支出2,748万元，同比增加5033.35%。增长的主要原因是将提前下达的2023年农村环境整治资金、“十三五”第三批镇级污水处理设施建设补助资金纳入年初预算。
（10）城乡社区支出16,344万元，同比下降2.57%。主要用于安排城乡社区基础设施修建以及城乡环境卫生支出。
（11）农林水支出22,674万元,同比增长91.78%。主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴及农田建设。增长的主要原因是将中央和自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金等提前下达的上级转移支付纳入预算。
（12）交通运输支出2,236万元，同比下降2.94%。
（13）资源勘探工业信息等支出2,017万元,同比下降18.4%。
（14）商业服务业等支出200万元，增长原因是将上年度结转的柳州传化公路港项目产业发展扶持资金纳入年初预算。
（15）金融支出2,242万元,增长原因是将上年度结转的“桂惠贷”财政贴息、疫情防控重点保障企业贷款财政贴息资金纳入预算。
（16）自然资源海洋气象等支出1,938万元，同比增长43.56%。主要用于宅基地审批和建房规划许可费用。增长的主要原因是安排柳南区国土空间规划(2021-2035年)经费支出等。
（17）住房保障支出15,710万元,同比增加135.46%。增长的原因是将上年结转的保障性安居工程中央基建资金、农村危房改造财政补助资金纳入年初预算。
（18）粮油物资储备支出153万元，同比增加118.14%。增长的原因是将提前下达的自治区储备粮油库建设维修资金纳入年初预算。
（19）灾害防治及应急管理支出2,855万元，同比增长190.47%。增长的主要原因是将提前下达的自然灾害防治体系建设补助资金等纳入年初预算。
（20）预备费2,000万元。
（21）其他支出6,345万元。主要是预留增核的事业单位绩效工资以及增人增资。
（22）债券付息支出125万元。
（二）2023年政府性基金预算安排情况
1.政府性基金预算总收入为15,714万元，其中非税收入688万元，上级补助收入976万元，上年结余14,050万元。
2.政府性基金预算总支出为15,714万元，其中政府性基金支出10,718万元，年终结余4,996万元。
政府性基金支出具体安排如下：社会保障和就业支出951万元，城乡社区支出8,382万元，农林水支出130万元，其他支出567万元，债券付息支出688万元。
（三）2023年国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算总收入为915万元，其中上级补助收入538万元，上年结余收入377万元。
国有资本经营预算总支出为915万元，其中国有资本经营预算支出915万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）2023年社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排30,214万元，社会保险基金支出预算安排27,693万元，收支相抵后滚存结余13,140万元。
（五）完成2023年预算工作主要措施
1.做好的财源建设和收入管理工作
一是切实加强财源建设，培育经济新增长点。着力保持经济平稳健康发展，拓展增量税源为中长期财政收入平稳运行奠定基础。进一步加强对企业精准服务，优化营商环境，提高服务企业的政策精准度理解，稳定存量税源。
二是加强财政收入走势跟踪研判。利用数据分析等科学手段，从行业走势、税种申报情况、财源企业运行状况等方面，做好科学研判以及持续跟踪分析收入运行态势工作。
2.兜牢“三保”底线，保基层正常运转
一是坚持底线思维。切实防范运行风险，加强财政承受能力论证和预算评审，在研究制定经费保障政策和各项民生支出标准时，要注重量入为出、兼顾当前、着眼长远，确保社会保障水平与社会经济发展水平相适应。除上级规定外，柳南区原则上不再研究出台新的增支政策，必须出台的,充分考虑财政可承受能力，强化新增政策事前评估和财政预算评审，合理把握政策出台的节奏和力度。
二是强化统筹支出，严格落实政府过紧日子要求，做到有保有压、有促有控，继续坚持压减一般性支出以及非刚性、非急需支出，集中财力用于“三保”等重点领域，努力实现财政收支平衡。
3.深化重点领域改革，支持优化发展环境
发挥财政改革在经济发展中的先行作用，加强财政政策与产业、金融、人才等政策协同，推动各类改革提档升级、协同发力；着力打造一流营商环境，提升制造业核心竞争力，推动产业优化升级，发展特色产业,做实做优做强实体经济，着力推动城乡区域协调发展，守好生态底线；促进优化柳州市与城区财税体制改革，进一步梳理财政事权和支出责任，促进形成权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。
4.多渠道筹资确保项目落地
树立项目为王理念，建立全方位项目储备库，多渠道筹集资金确保项目落地。继续完善河西工业园区西扩规划编制，通过申报专项债和引入社会资本参与，促进园区西扩建设年度投资达10亿元以上；继续推进柳江河流域生态环境整治EOD项目，争取国家开发性银行融资30亿元，完成柳江河流域环境治理与螺蛳粉产业高度融合发展；继续推进高架物流专用通道和学前教育发展PPP项目，争取投资40亿元，完善路网设施及基础教育设施；推进河西科技模塑中心商业再融资1.7亿元，完成该中心总体工程建设。
5.推进零基预算改革工作，提高项目支出细化程度
所有预算支出均以零为基点，一切从实际需要与可能出发，逐项审核预算年度内各项支出的必要性、合理性及其开支标准、支出金额，打破基数概念和支出固化格局，结合财力水平、轻重缓急、实际需求、绩效情况、项目储备情况等，在综合平衡的基础上编审预算，提高支出效率和资金绩效。
各位代表，新的一年我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实本次会议决议和部署，坚定信心，迎难而上，锐意进取，开拓创新，积极发挥财政职能作用，扎实做好财政预算工作，为创建全国高质量发展百强城区提供有力的财政保障。
