（广西壮族自治区）关于柳州市柳南区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
柳南区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月23日在柳南区第十三届人民代表大会第二次会议上
柳南区财政局局长黄玲
各位代表：
受区人民政府委托，现将柳南区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请柳南区第十三届人民代表大会第二次会议审议，并请各位代表和列席的同志提出意见。受区人民政府委托，我向大会报告柳南区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审查，并请各位代表和列席的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，充分发挥财政保障职能，全面贯彻区委决策部署，认真落实区人大预算决议和审议意见要求，大力推进财源建设，加大“三保”支出保障力度，着力保障和改善民生，做好重点领域资金保障，切实防范重大风险，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。
全区完成组织财政收入365,340万元，同比增加4,191万元，增长1.16%，其中:一般公共预算收入64,638万元，上划中央收入255,991万元，上划自治区收入23,629万元，上划柳州市收入21,082万元。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
一般公共预算总收入203,287万元，构成如下：一般公共预算收入64,638万元，上级补助收入122,526万元，上年结余收入714万元，调入资金9,798万元，债务转贷收入746万元，动用预算稳定调节基金4,865万元。
一般公共预算收入完成64,638万元，同比增加2,260万元，增长3.62%。其中：税收收入56,570万元，非税收入8,068万元，非税收入占一般公共预算收入比重为12%。税收收入构成如下：增值税完成22,647万元，企业所得税完成5,150万元，个人所得税完成2,608万元，资源税完成1,989万元，城维税完成6,241万元，房产税完成10,835万元，印花税完成6,401万元，车船税完成699万元。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算总支出203,287万元，构成如下：一般公共预算支出171,241万元，上解上级支出7,801万元，一般公共预算年终结余22,671万元，安排预算稳定调节基金1,574万元。
一般公共预算支出主要项目执行情况如下：
（1）一般公共服务支出14,409万元。主要用于党政机关的正常运行。
（2）国防支出155万元。主要用于武装经费。
（3）公共安全支出2,179万元。主要用于公安系统辅警巡警工资发放等。
（4）教育支出55,929万元。主要用于落实城乡义务教育经费保障机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助等。
（5）科学技术支出403万元。主要用于工业企业技术研发与开发等。
（6）文化旅游体育与传媒支出494万元。主要用于发展群众体育及公共文化服务体系建设。
（7）社会保障和就业支出33,448万元。主要用于对机关事业单位基本养老保险基金的补助、城镇居民最低生活保障支出、医疗救助补助、优抚对象补助等。
（8）卫生健康支出20,980万元。主要用于基本公共卫生补助、城乡居民基本医疗保险财政补助、计生特殊家庭扶助等。
（9）节能环保支出413万元。
（10）城乡社区支出15,788万元。主要用于乡村振兴建设、火车站西站房管理、城市执法以及城市环境卫生事业的支出。
（11）农林水支出11,575万元。主要用于乡村振兴的支出、水利建设支出、农村公益事业支出、农业保险补助等。
（12）交通运输支出1,056万元。主要用于太阳村至洛满县乡联网路项目建设等。
（13）资源勘探工业信息等支出822万元。主要用于发放留柳过年相关补助资金等。
（14）商业服务业支出299万元。主要用于传化公路港项目的产业发展扶持。
（15）金融支出2,121万元。
（16）自然资源海洋气象等支出635万元。
（17）住房保障支出9,940万元。主要用于支付各类在岗人员的公积金、保障性安居工程等。
（18）粮油物资储备支出40万元。
(19）灾害防治及应急管理支出507万元。主要用于安全生产监督及各项灾害防治支出。
（20）其他支出48万元。
3.一般债务举借、安排使用和偿还情况
2021年新增一般债券746万元，包括太阳村至洛满县乡联网路项目600万元，小型水库安全运行项目146万元，当年无还本付息情况。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算总收入为82,147万元，其中：其他政府性基金专项债务对应项目专项收入358万元，上年结余收入10,733万元，上级补助收入71,056万元。
2.政府性基金预算总支出为82,147万元,其中：政府性基金预算支出63,245万元，调出资金9,798万元，年终结余9,104万元。
政府性基金预算支出主要项目执行情况如下：
（1）文化旅游体育与传媒支出32万元。
（2）社会保障和就业支出218万元。
（3）城乡社区支出62,380万元。主要用于支付用地指标款、“美丽柳州”乡村建设综合示范村建设、被征地农民社会保障补助等。
（4）其他支出257万元。主要是养老机构补贴等。
（5）债券付息支出359万元。
（三）2021年国有资本经营预算执行情况
2021年柳南区国有资本经营预算总收入为1,904万元。
2021年柳南区国有资本经营预算总支出为1,904万元，其中国有资本经营预算支出164万元（主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出），年终结余1,740万元。
（四）2021年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入为23,431万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4,531万元；机关事业单位基本养老保险基金收入18,900万元。
社会保险基金支出24,892万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3,102万元；机关事业单位基本养老保险基金支出21,790万元，滚存结余9,528万元。
具体情况详见附件。需要说明的是，上述预算执行情况数据均为快报统计数据，在完成决算审查汇总与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。
（五）2021年落实区人大决议情况
区人大常委会第44次会议听取和审议了《柳南区人民政府关于2020年区本级决算的报告》、《柳南区人民政府关于2021年上半年财政预算执行情况的报告》，区政府根据审议意见逐条落实措施，现将有关情况报告如下：
1.关于努力培植财源，逐步改善财政收入结构的问题。区政府制定了《柳南区强化财政资金筹措支持培育壮大发展新动能实施方案（2021-2023年）》，主要扶持园区建设、培育重点企业、积极培育税源、支持企业科技创新、支持企业升级转型、支持企业融资上市等，推动全区工业企业高质量发展。
2.关于提高年初预算的科学性和预见性，减少预算调整过多过大情况的问题。区政府各部门强化预算意识，精准编制预算。区财政部门已完整地将上级补助收入基数和上级提前告知的转移支付编入年初预算，同时进一步规范预算执行中收支总量的变动，细化预算总支出对预算执行的影响因素。
3.关于提高决算编制质量、强化政府采购预算编制的问题。区政府各部门严格执行预算，严控预算调剂，提升了预算约束力。同时财政部门细化政府采购预算编制，科学合理、规范高效地确定政府采购需求，确保实现政府采购项目绩效目标。年度预算执行追加的政府采购项目，应在预算指标下达后20个工作日内上报政府采购计划。同时，组织实施政府采购活动前，做好政府采购项目意向公开工作，提高透明度，打造阳光采购。
4.关于提高预算执行率，盘活沉淀资金的问题。财政部门根据人大常委会提出的建议，通过提高库款管理均衡安排支出进度，本年度每月支出1.5亿元左右，基本达到均衡性支付。加大力度盘活存量资金，本年度收回沉淀资金5,467万元，收回结转指标15,693万元，消化历年暂付款16,164万元。同时通过完善评审流程、压缩评审时限，加快工程结算审核进度，及时下拨资金。
5.关于强化财政支出绩效评价，加强财政监管的问题。区委、区政府高度重视预算绩效管理工作，印发了《柳南区关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（柳南办[2021]1号），重视绩效评价结果的应用，把绩效评价结果作为下一年度安排部门预算的重要依据，对绩效工作扎实开展的单位优先考虑，从而优化财政资源配置，使财政资金的安排、使用更加合理、有效。
6.关于规范国有资产管理，提高财务核算水平的问题。财政部门严格执行《政府会计制度》，加强会计知识培训，提高会计核算水平；加强监督检查，促进各项制度有效落实，建立对账制度，确保单位收支、资产登记有效衔接。
7.关于优化支出结构，努力压缩一般性支出的问题。区政府不断完善“三保”支出预算管理机制，坚持“三保”支出在预算中的优先顺序，严格落实“三公”经费“只减不增”。
（六）2021年主要财政政策和重点工作落实情况
1.深化财政改革创新，确保业务稳步开展
一是深化国库集中支付改革，保证国库集中支付正常运行。监督财政资金在各个环节的动向，提高资金支付的安全性，确保资金支付安全、规范、高效。
二是完善公务卡结算制度改革。严格执行公务卡结算制度，切实提高公务卡使用率，缩小现金结算使用范围。
三是优化和提升预算执行动态监控系统功能。减少合规支出受预警拦截的情况，提高国库集中支付效率，积极做好财政直达资金、乡村振兴衔接资金动态监控工作，按时按质完成信息报送、疑点核查、问题整改工作。
四是加强财政专户和预算单位银行账户管理。依规开展预算单位银行账户年检，对于所发现问题督促预算单位及时进行整改，进一步规范财政专户资金存放管理，健全科学规范、公开透明的资金存放管理机制，严格执行对账制度，确保账务准确性。
五是积极推进预算管理一体化系统上线工作。一体化系统成功运行标志着我区全面深化预算管理制度改革迈上了新台阶。今后预算管理一体化系统将陆续取代原有的预算编制、指标管理、国库集中支付、工资统发、固定资产管理等系统，形成一套完整的财政预算管理操作体系。目前，全区 203个预算单位已纳入一体化系统管理，公共预算资金全部通过一体化支付系统办理支付，支付业务运行正常。
2.做好综合治税工作，助力税收稳步增长
一是由区综合治税办、柳南区税务局牵头，联合区自然资源局及区发改局对我区的矿山企业开采矿种、面积以及2020年实际开采量等信息与其申报信息进行分析比对，辅导企业补缴税款。
二是深入企业调查生产经营状况，摸清财源底数，找准重点，通过与税务局对柳南区重点企业进行分析及税收辅导，实现税款应收尽收，积极与南宁铁路局联系核算铁路运输业务清单，促进印花税增收。柳南区2021年印花税入库共计6,401万元，同比增收1,130万元，增长21%。
三是积极培植新税源，与税务、发改、商务等部门一起开展柳南区税收结构分析，通过有针对性的招商引资改变我区产业结构单一的局面，促进更多的重点税源企业在我区安家落户，保证税源的可持续增加，促进华农保险柳州中心支公司落户柳南区，拉动车船税的增长。柳南区2021年车船税入库共计699万元，同比增收327万元，增长88%。
3.完善政府采购监督管理，确保项目依法依规进行
一是贯彻落实《财政部关于促进政府采购公平竞争优化营商环境的通知》精神，2021年柳南区财政局印发《政府采购项目采购意向公开工作方案的通知》《全面推进政府采购全流程电子化工作的通知》《转发关于调整广西政府采购项目公开招标数额标准和分散采购限额标准的通知》等文件从而优化我区政府采购的营商环境。
二是加强政府采购监督管理，2021年通过“双随机”系统抽取了两家政府采购代理机构进行专项检查，对代理机构内部监督管理制度落实情况、政府采购档案管理情况进行重点检查。加强对重大项目采购的招标监督，确保采购公开、透明。
4.做好金融服务工作，推动金融行业健康发展
一是根据中央、自治区和柳州市有关决策部署，区政府积极推进桂惠贷政策实施，2021年共发放1,807笔“桂惠贷”，放款金额37亿，发放贴息金额2,121万元，为全区经济高质量发展提供有力支撑。
二是开展防范化解金融风险、打击非法集资等工作，开展以“学法用法护小家 防非处非靠大家”为主题的防范非法集资宣传月活动，通过线上线下方式深入机关、工厂、学校、社区村屯等开展讲座、宣讲活动。同时开展了“铸剑行动”打击非法集资专项活动，对非法集资易发地区，积极开展针对性宣传和扫楼清街活动，引导群众主动远离非法集资，遏制非法集资高发势头。
三是积极组织辖区企业开展企业入库备案申报工作，扎实推进企业上市（挂牌）工作开展，推动我区经济又好又快发展。在“千人帮千企”工作中充分利用资源优势，通过服务专员收集汇总企业相关融资困难信息，主动联系和引领银行、担保等金融机构实地走访企业，联系协调金融机构上门服务16家，成功为3家企业新增发放贷款1,870万元，续贷150万元，展期贷款100万元。较好的为帮扶企业解决融资难、融资贵等问题。
二、2022年预算草案
全区组织财政收入预期目标385,434万元，同比增加20,094万元，增长5.5%，其中一般公共预算收入68,193万元，增长5.5%。
（一）2022年一般公共预算安排情况
1.一般公共预算收入预算
一般公共预算总收入安排199,666万元，构成如下：一般公共预算收入68,193万元，上级补助收入47,295万元，调入资金84,178万元。
一般公共预算收入计划完成68,193万元，同比增加3,555万元，增长5.5%。其中：税收收入60,164万元，非税收入8,029万元。
2.一般公共预算支出预算
一般公共预算总支出安排199,666万元，构成如下：一般公共预算支出193,443万元，上解上级支出6,223万元。
一般公共预算支出主要项目安排情况如下：
（1）
（1）一般公共服务26,404万元，同比增长204.37%。增长的主要原因是用于安排政府行政部门支出。
（2）
（2）国防支出308万元，增长373.85%。主要用于安排武装部经费支出。
（3）（3）公共安全支出8,146万元，同比增长65.56%。。主要用于法院、检察院划转后城区承担部分460万元，，公安系统经费6,088万元。
6,088万元。
（4）教育支出56,703万元，同比增长34.55%。增长的主要原因是增人增资。
（5）科学技术支出2,783万元，同比增长178.61%。增长的主要原因是加大对河西高新工业园区科技经费的投入。
（6）文化旅游体育与传媒支出769万元，同比增长235.81%。主要原因是增加柳南区全域旅游创建和应急广播体系建设的投入。
（7）社会保障和就业支出39,100万元,同比增长30.62%。主要用于安排基本民生项目，增长的主要原因是社区网格员工资提标等。
（8）卫生健康支出14,680万元，同比下降25.54%。主要用于卫生、疾控方面支出，减少的主要原因是未收到基本公共卫生、计划生育家庭奖励扶助等上级转移支付，纳入年初预算的相关经费支出相应减少。
（9）节能环保支出54万元，同比减少23.53%。主要用于农村环境保护、森林管护、生态环境方面支出。
（10）城乡社区支出16,776万元，同比减少6.94%。主要用于安排城乡社区基础设施修建以及城乡环境卫生支出。
（11）农林水支出11,823万元,同比增长38.37%。增长的主要原因用于现代农业产业园建设及农村综合改革资金。
（12）交通运输支出2,304万元，同比增长1132.35%。增长的主要原因是安排道路修建费用。
（13）资源勘探工业信息等支出2,473万元,同比增长305.34%。增长的主要原因是用于工业产业发展投入。
（14）自然资源海洋气象等支出1,350万元，同比增长252.47%。主要用于宅基地审批和建房规划许可费用。
（15）住房保障支出6,672万元,同比减少38.56%。减少的原因是应提前下达的中央财政城镇保障性安居工程补助资金未按时下达。
（16）粮油物资储备支出70万元。用于安排粮库相关支出。
（17）灾害防治及应急管理支出983万元，同比增长484.98%。增长的主要原因是用于自然灾害风险普查及森林防灾减灾经费支出。
（18）预备费2,000万元。
（19）债券付息支出46万元。
（二）2022年政府性基金预算安排情况
1.政府性基金预算总收入为84,536万元，其中其他政府性基金专项债务对应项目专项收入358万元，政府性基金转移支付收入为84,178万元。
2.政府性基金预算总支出为84,536万元，其中债券付息支出358万元，调出资金84,178万元。
（三）2022年国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算总收入为0元。
国有资本经营预算总支出为0元。
（四）2022年社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排28,640万元，社会保险基金支出预算安排26,535万元，收支相抵，滚存结余11,633万元。
（五）完成2022年预算工作的主要措施
1.化危为机，做好疫情防控常态化下的财源建设和收入管理工作
一是切实加强财源建设，培育市场新增长点。着力保持经济平稳健康发展，拓展增量税源为中长期财政收入平稳运行奠定基础。进一步加强对企业精准服务，优化营商环境，提高服务企业的政策精准度理解，稳定存量税源。
二是加强财政收入走势跟踪研判。利用数据分析等科学手段，从行业走势、税种申报情况、财源企业运行状况等方面，做好科学研判以及持续跟踪分析收入运行态势工作。
2.兜牢“三保”底线，保基层正常运转
一是坚持底线思维。切实防范运行风险，加强财政承受能力论证和预算评审，在研究制定经费保障政策和各项民生支出标准时，要注重量入为出、兼顾当前、着眼长远，确保社会保障水平与社会经济发展水平相适应。除上级规定外，柳南区原则上不再研究出台新的增支政策，必须出台的,充分考虑财政可承受能力，强化新增政策事前评估和财政预算评审，合理把握政策出台的节奏和力度。
二是强化统筹支出，严格落实政府过紧日子要求，做到有保有压、有促有控，继续坚持压减一般性支出以及非刚性、非急需支出，集中财力用于“六稳”“六保”等重点领域，努力实现财政收支平衡。
3.深化重点领域改革，支持优化发展环境
发挥财政改革在经济发展中的先行作用，加强财政政策与产业、金融、人才等政策协同，推动各类改革提档升级、协同发力；着力打造一流营商环境，提升制造业核心竞争力，推动产业优化升级，发展特色产业做实做优做强实体经济，着力推动城乡区域协调发展，守好生态底线；促进优化柳州市与城区财税体制改革，进一步梳理财政事权和支出责任，促进形成权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。
4.深化预算改革，全面实施预算绩效管理
一是开展全过程预算绩效评价工作,并根据分析、评价情况有针对性地完善管理制度、优化支出标准,完善支出定额标准体系，强化成本控制，推动支出结构优化。
二是加强支出政策的绩效评估。在2022年预算执行过程中, 压实部门主体责任，引导部门自主开展事前评估。财政部门将重点评估区委、区政府关注的重点项目和重点任务，根据评价结果对政策进行完善优化或清理整合，及时调整低效无效支出,规范清理过高承诺、过度保障等不可持续支出，建立动态调整机制，将腾退的资金重点投向民生领域，促进财政资金聚力提效。
5.加强债务管理，持续化解债务风险
加强政府隐性债务动态管理，紧盯年度化债目标，化解存量，遏制增量。严格按照财政厅统一部署规范开展PPP项目申报工作，把好物有所值评价和财政承受能力论证关，加强财政支出责任监测。压实债务主体责任，建立债务风险预警和优先偿债机制，确保不出现任何风险。
6.做好重大项目储备工作，多方筹措项目资金
一是积极组织债券资金需求集中申报工作。紧紧围绕我区重大战略部署加强项目储备，优先考虑园区基础设施、螺蛳粉小镇建设、乡村振兴、交通基础设施、城镇老旧小区改造、污水垃圾处理等领域。结合中期财政规划、预算安排、债务限额、债务风险、地方财力承受能力等因素，开展筛选审核与排序，并根据项目实现融资与收益平衡提出发行期限建议，在债券资金需求集中申报时按需上报。
二是切实推进政府与社会资本合作（PPP）项目的实施，鼓励行业破冰，从交通运输、农业、养老、教育、文化等适宜采用PPP模式的公共服务领域中筛选储备一批拟采用PPP模式建设的重大项目。同时积极向企业推介项目，吸引社会资本方的参与。加强与金融机构提前对接，加快项目后期的融资到位时间，提高融资可行性。
三是保持财政投入乡村振兴领域力度总体稳定，推动特色产业可持续发展。2022年财政专项乡村振兴资金投入规模、力度不减。重点谋划中长期乡村振兴特色产业扶持、全产业链发展扶持等；统筹做好巩固脱贫成果和接续乡村振兴。紧紧围绕推进乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴任务目标，优化财政支农投入供给，为巩固和拓展脱贫攻坚成果、全面实施乡村振兴战略提供有力保障。
四是坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的财政评审工作理念，从严控制项目投资，确保项目支出的准确性、科学性和合理性，有效发挥财政评审在加强项目支出管理中的作用。
各位代表，新的一年我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实本次会议决议和部署，坚定信心，迎难而上，锐意进取，开拓创新，积极发挥财政职能作用，扎实做好财政预算工作，继续为全区经济社会持续健康发展提供有力的财政保障。
