（广西壮族自治区）关于柳州市柳南区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
柳南区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告柳南区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查，并请各位代表和列席的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年在新冠肺炎疫情的严重冲击和影响之下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，充分发挥财政保障职能，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，全力促进全区经济社会平稳运行。
全区完成组织财政收入361,149万元，完成年度调整预算的97.95%，同比减少39,615万元，下降9.88%，其中:一般公共预算收入62,378万元；上划中央收入252,913万元，上划自治区收入23,906万元，上划柳州市收入21,952万元。
（一）2020年一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
一般公共预算总收入185,422万元，构成如下：一般公共预算收入62,378万元，上级补助收入108,812万元，上年结余806万元，从政府性基金预算调入一般公共预算10,534万元，动用预算稳定调节基金2,892万元。其中上级补助收入包括返还性收入4,295万元、一般转移支付收入86,916万元、专项转移支付收入17,601万元。
一般公共预算收入完成62,378万元，完成调整预算的103.35%。其中：税收收入52,251万元，同比下降12.19%；非税收入10,127万元，同比增长9.32%，非税收入占一般公共预算收入比重16.23%。税收收入构成如下：增值税完成22,445万元，企业所得税完成6,552万元，个人所得税完成1,897万元，城维税完成6,164万元，房产税完成7,577万元，资源税完成1,972万元，印花税完成5,271万元，车船税完成372万元。
2.一般公共预算支出执行情况
一般公共预算总支出185,422万元，构成如下：一般公共预算支出178,619万元，上解上级支出4,732万元,安排预算稳定调节基金2,027万元，年终结余44万元。
一般公共预算支出主要项目执行情况如下：
（1）一般公共服务支出17,453万元。主要用于党政机关的正常运行。
（2）国防支出424万元。主要用于武装经费。
（3）公共安全支出6,520万元。主要用于公安辅警工资发放、禁毒经费支出等。
（4）教育支出53,973万元。主要是落实城乡义务教育经费保障机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助等。
（5）科学技术支出564万元。主要用于工业企业技术研发与开发等。
（6）文化旅游体育与传媒支出793万元。主要用于发展群众体育及公共文化服务体系建设。
（7）社会保障和就业支出31,617万元。主要用于对机关事业单位基本养老保险基金的补助、城镇居民最低生活保障支出、医疗救助补助、优抚对象补助等。
（8）卫生健康支出23,585万元。主要用于基本公共卫生补助，城乡居民基本医疗保险财政补助、计生特殊家庭扶助等。
（9）节能环保支出82万元。
（10）城乡社区支出16,068万元。主要用于乡村振兴建设、火车站西站房管理、城市执法以及城市环境卫生事业的支出。
（11）农林水支出13,718万元。主要用于扶贫攻坚的支出、水利建设支出、农村公益事业支出、农业保险补助等。
（12）交通运输支出501万元。主要用于“四建一通”项目建设。
（13）资源勘探工业信息等支出1,958万元。主要用于企业复工复产补助。
（14）商业服务业支出1,435万元。主要用于传化公路港项目的产业发展扶持。
（15）金融支出651万元。
（16）自然资源海洋气象等支出1,470万元。
（17）住房保障支出6,767万元。主要用于支付各类在岗人员的公积金、保障性安居工程、农村危房改造等。
（18）粮油物资储备支出220万元。
(19）灾害防治及应急管理支出733万元。主要用于安全生产监督及各项灾害防治支出。
（20）其他支出67万元。
（二）2020年政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算总收入为77,014万元，其中：专项债券对应项目专项收入194万元，上级补助收入57,014万元，债务转贷收入10,000万元，上年结余9,806万元。
2.政府性基金预算总支出为77,014万元,其中：政府性基金预算支出55,761万元，调出资金10,534万元。
政府性基金预算支出主要项目执行情况如下：
（1）文化旅游体育与传媒支出6万元。主要用于对电影院疫情补助与公益广告补贴等。
（2）社会保障和就业支出18万元。
（3）城乡社区支出33,727万元。主要用于支付用地指标款、螺蛳粉小镇核心区土地一级整理项目、建设综合示范村经费等。
（4）其他支出11,107万元。主要是螺蛳粉小镇（一期）建设专项债券、养老机构疫情经费、民办养老机构补贴等。
（5）债务付息支出179万元。
（6）债务发行费支出15万元。
（7）抗疫特别国债安排的支出10,709万元。主要用于柳南区潭西街道社区卫生服务中心整体搬迁及医养融合项目3,966万元，卫生院、社区卫生服务中心发热门诊（哨点诊室）建设项目633万元，柳南区小学午托楼维修改造工程700万元，柳南区幼儿园维修改造工程1,500万元，困难群众救助2,073万元，农贸市场升级补贴1,500万元，柳南区疫苗冷链建设升级及卫生应急车辆购买77万元，减免中小微企业房租补贴260万元。
（三）2020年国有资本经营预算执行情况
2020年柳南区国有资本经营预算收入为1,000万元，其中收到上级“三供一业”分离移交财政补助809万元，国有企业退休人员社会化管理财政补助191万元。
2020年柳南区国有资本经营预算支出为0元，结余的1,000万元纳入2021年预算。
（四）2020年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入为24,729万元，上年结余10,662万元，社会保险基金支出23,480万元，收支相抵，滚存结余11,911万元。
具体情况详见附件。需要说明的是，上述预算执行情况数据均为快报统计数据，在完成决算审查汇总与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
2020年，我区申报获得地方政府专项债券1亿元，发行期限为20年，利率为3.58%。专项债券全部用于柳南区螺蛳粉小镇（一期）项目，主要建设内容为螺蛳粉小镇综合体、田园综合体、研学旅行基地、京东农业示范区及滨江区居住配套区开发等。截至2020年底，该专项债券已全部使用完毕，使用执行率达到100%。2020年，无其他政府债务，专项债务付息支出179万元，无到期还本情况。
（六）2020年落实区人大决议情况
区人大常委会第36次会议听取和审议了《柳南区人民政府关于2019年区本级决算的报告》、《柳南区人民政府关于2020年上半年财政预算执行情况的报告》，区政府根据审议意见逐条落实措施，现将有关情况报告如下：
1.继续完善“全口径”预算管理制度,加强四本预算“精细化”管理,强化预算意识，提高部门预算编制精准度,减少预算调整事项,缩小财政预决算差异。2021年区政府已将上级补助收入基数和上级提前告知的转移支付编入年初预算，同时进一步规范预算执行中收支总量的变动，细化预算总支出对预算执行的影响因素。
2.进一步加快预算执行进度，最大限度压低压减年末预算资金结转结余，提高预算执行率，提高资金使用效益。同时制定增收节支措施，2020年财政共压减支出指标1,210万元，盘活部门各类结转结余资金2,085万元。
（七）2020年主要财政政策和重点工作落实情况
1.打好防疫战，遏制疫情蔓延。新型冠状病毒肺炎疫情发生后，区财政认真履行财政职责，切实做好疫情防控经费的保障。一是制定《柳南区疫情防控库款保障应急预案》，成立新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控应急资金保障工作领导小组。二是及时拨付疫情防控经费。疫情期间累计筹措新冠肺炎疫情防控资金3,146.70万元，与柳州银行建立联动机制确保节假日财政应急资金拨付通道畅通，确保辖区内不因资金问题影响医疗救治和疫情防控工作。三是启动疫情防控政府采购绿色通道。使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程和服务项目走“绿色通道”，采购进口物资无需审批，实施紧急采购。四是研究出台定点隔离医院、参加防治工作的医务人员和防疫工作者给予临时性工作补助政策。兑现临时性工作补助964.66万元，累计180,518人次。
2.优化营商环境，助力经济复苏。多次组织政银企三方进行面对面交流沟通，组织申报复工贷款财政贴息申报，2020年发放自治区疫情防控重点保障企业贷款财政贴息资金49.3万元，下达第二批复工贷款自治区财政贴息资金60.17万元，帮助企业解决融资难融资贵问题。落实落细深化增值税改革，小微企业普惠性税收减免、残疾人就业保障金减免等一揽子减税降费政策。全年落实各类减免税费63,400万元。
3.坚持共建共享，支持保障和改善民生。重点支持与人民群众密切相关的各项事业及公益事业发展，让人民群众共享社会经济发展成果，全力打造“民生财政”。完善就业创业扶持及奖补政策，突出做好重点人群基本生活保障；优化教育支出结构，支持发展公平而有质量的教育；强化公共卫生财政保障体系，推动建设重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系；提高困难群体补助标准，加强住房建设保障；落实公共文化服务财政保障机制，促进基本公共文化服务标准化均等化。全年民生支出共计150,813万元，占一般公共预算支出的84.43%。
4.严管扶贫经费，提高资金效益。一是从全区资金实际出发，以实事求是和厉行节约的原则，严格审核预算单位报送的资金用款申请计划，切实提高资金使用效益。2020年共筹措财政专项扶贫资金3,123万元，支出执行进度100%。二是协助配合上级财政专项扶贫资金全口径审计检查，督促发现问题单位及时整改。
5.充分发挥财政职能，维护经济社会平稳。财税部门科学评估疫情影响我区财政收入下滑的规模，摸清全区“六保”支出总体需求，紧跟中央步伐，吃透国务院“增加财政赤字、发行抗疫特别国债以及增加地方政府专项债券等三大手段”等有关政策，抓住当前国家扩大政府专项债券规模的重大机遇，首获专项债——螺蛳粉小镇（一期）1亿元的债券资金；同时获得中央抗疫特别国债、中央特殊转移支付资金共2.34亿元，提高我区疫情防控能力、“三保”支出保障能力。
6.多渠道筹措项目资金，形成投资良性循环。一是积极谋划政府专项债券项目，指导尽快完成可研、环评、征地拆迁等前期工作，抓紧落实开工要件，推动项目早日开工建设，形成实物工作量，建立“储备一批、安排一批；建设一批、投产一批”的政府专项债券项目储备滚动接续机制。二是切实推进政府与社会资本合作（PPP）项目的实施，发挥PPP项目在稳增长、促改革、调结构、惠民生等方面的积极作用。合理利用社会资本，弥补当前财力紧张、公共领域固定资产投资短板缺口。2020年“柳州河西高新区模具中心PPP项目”成功进入财政部PPP项目管理库。
7.完善政府采购监督管理。一是制定《2020年柳南区优化营商环境政府采购专项实施方案》，梳理柳南区政府采购工作，改善我区政府采购营商环境。二是根据财政厅要求，按照全广西统一的技术标准和数据规范，建成柳南区包括项目采购信息系统和电子卖场信息系统的电子化采购平台，加入广西区“一张网”。
8.做好金融服务，防范金融风险。推进帮扶培育优质挂牌企业，促进经济转型升级，增强区域竞争力和发展后劲。开展融资租赁企业清理工作，促进行业规范健康发展。提前预警，加强金融领域涉稳重点群体排查登记，避免发生规模性涉稳金融类案件。对非法集资易发地区，积极开展风险提示，引导群众形成“自觉远离非法集资、参与非法集资风险自担”的心理预期。
二、2021年财政预算草案
（一）财政预算编制指导思想
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。做好这年的经济工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保“十四五”开好局，以优异成绩迎接建党100周年。
贯彻上述指导思想，在收入预算编制中，坚持和体现实事求是、科学预测的原则，财政收入预算安排与经济社会发展相适应，与“减税降费”等财政政策相衔接。在支出预算编制中，坚持和体现“三压”“三保”“三统筹”原则，牢固树立“艰苦奋斗、勤俭节约”的思想，持续加大优化财政支出结构力度，积极而为、尽力而为、量力而为，增强财政可持续性。“三压”的重点是进一步落实过“紧日子”的要求，压一般性支出，对非刚性、非重点支出一律压减10%以上；压专项经费，进一步加大结构调整优化力度，对各部门的专项经费从严从紧安排；压待分配预算，对各部门未细化的待分配预算一律不再安排。“三保”的重点是进一步落实补短板、强弱项、增后劲要求，优先保障基本民生、基本生活、基本公共服务支出；重点保障增强柳南区发展后劲的科技创新、产业发展、基础设施建设等重要领域支出；据实保障各部门基本支出。“三统筹”的重点是进一步落实综合预算管理的要求，强化政府“四本预算”的统筹、当年预算与历年结余的统筹、财政拨款与部门事业收入等其他资金的统筹。
综合考虑各方面因素，2021年全区组织财政收入预期目标379,206万元，同比增长5%，其中：一般公共预算收入69,179万元，上划中央收入254,926万元，上划自治区收入27,243万元，上划柳州市收入27,858万元。
（二）2021年一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入计划安排情况
一般公共预算总收入安排157,884万元，构成如下：一般公共预算收入69,179万元，上级补助收入68,610万元，调入资金15,832万元，动用预算稳定调节基金4,263万元。
2.一般公共预算支出计划安排情况
一般公共预算总支出安排157,884万元，构成如下：一般公共预算支出152,981万元，上解上级支出4,903万元。
一般公共预算支出主要项目安排情况如下：
（1）一般公共服务8,675万元，同比下降32.09%。下降的主要原因是20110人力资源科目在2021年变更为20801人力资源和社会保障管理事务。
（2）国防支出65万元。主要是上级提前下达2021年国防经费54万元。
（3）公共安全支出4,920万元，同比增长603.89%。主要用于法院、检察院划转后仍需要城区承担的部分事项，公安的聘用巡警、辅警工资4330万元。
（4）教育支出42,143万元，同比下降0.46%。下降的主要原因是2021年起，社保缴费周期调整为自然年度，2020年预算已安排了教师的2020年7月-2021年6月的公务员医疗补助和离休人员医疗补助，因此2021年预算只安排2021年7月-12月的公务员医疗补助和离休医疗补助。
（5）科学技术支出999万元，同比增长89.20%。增长的主要原因是加大对河西高新工业园区科技经费的投入。
（6）文化旅游体育与传媒支出229万元，同比下降30.18%。下降的主要原因是2020年安排了推进“壮美广西·智慧广电”工程预算。
（7）社会保障和就业支出29,933万元,同比增长45.84%。主要用于保基本民生项目安排，增长的主要原因是提前下达转移支付资金6,986万元。
（8）卫生健康支出19,716万元，同比增长51.81%。主要用于卫生、疾控方面支出，增长的主要原因是提前下达转移支付资金4,570万元以及安排新冠肺炎疫情联防联控专项经费。
（9）节能环保支出70万元，主要用于生态环境局聘用人员工资。
（10）城乡社区支出18,027万元，同比增长14.65%。增长的主要原因是美丽乡村保洁员经费344万元。
（11）农林水支出8,544万元,同比增长85.30%。增长的主要原因是新增农业产业发展，高标准农田建设，农村饮水安全工程项目以及提前下达农业转移支付资金1,521万元。
（12）交通运输支出187万元，同比增长206.56%。增长的主要原因是上级提前下达2021年道路建设款125万元。
（13）资源勘探工业信息等支出610万元,同比增长104.7%。增长的主要原因是用于安排柳州河西高端装备制造产业发展资金348万元。
（14）自然资源海洋气象等支出383万元，同比下降7.93%。主要用于自然资源部门的国土林业等支出。
（15）住房保障支出10,860万元,同比增长87.4%。增长原因是上级提前下达2021年中央财政城镇保障性安居工程补助资金619万元，2021年中央财政城镇保障性安居工程补助资金4,317万元。
（16）灾害防治及应急管理支出168万元，同比下降0.59%。主要用于应急救援方面支出。
（17）预备费2,000万元。
（18）其他支出5,452万元。主要用于2021年度的增人增资预留。
需要说明的是，2021年安排“三公”经费预算231万元，较2020年预算数同比增加63万元，增长37.50%。其中因公出国（境）费用0万元，与去年持平；公务接待费55万元，同比增加3万元，增长6.58%，增长原因主要是财政供养人员比上一年度多，则按定额标准安排的公务接待费预算也相应增加；公务用车购置费48万元，比去年增加48万元，增加的原因是用于采购3辆公务用车；车辆运行维护费128万元，比去年增加12万元，增长15.52%，增加原因是安排新购置车辆运行维护费以及接收柳江区划转洛满流山公务用车。
（三）2021年政府性基金预算安排情况
1.政府性基金预算总收入为16,731万元，其中政府性基金预算收入为537万元，上级补助收入15,362万元，上年结余832万元。
2.政府性基金预算总支出为16,731万元，其中政府性基金预算支出899万元，调出资金15,832万元。
政府性基金预算支出主要项目安排情况如下：
（1）社会保障和就业支出342万元。主要是水库移民扶持资金。
（2）其他支出20万元。主要是中央财政残疾人事业发展补助资金。
（3）债务付息支出358万元。
（4）债务发行费支出179万元。
（四）2021年国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算总收入为1,363万元，其中国有资本经营预算转移支付收入363万元，上年结余收入1,000万元。
国有资本经营预算总支出为1,363万元。主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）2021年社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入预算安排26,326万元，上年结余11,911万元，社会保险基金支出预算安排25,064万元，收支相抵，滚存结余13,209万元。
（六）完成2021年预算工作的主要措施
1.化危为机，做好疫情防控常态化下的财源建设和收入管理工作
一是切实加强财源建设，培育市场新增长点。继续推动稳增长稳投资，坚决落实减税降费政策，确保扶持企业发展的各项政策措施落到实处，继续推动供给侧结构性改革，提升消费市场能级，聚焦工业高质量发展，构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。抓住危机中催生的新业态、新机遇，围绕着《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》拓展增量税源为中长期财政收入平稳运行奠定基础。进一步加强对企业精准服务，优化营商环境，提高服务企业的政策精准度理解，稳定存量税源。二是加强财政收入走势跟踪研判。利用数据分析等科学手段，从行业走势、税种申报情况、财源企业运行状况等方面，做好科学研判以及持续跟踪分析收入运行态势工作。
2.兜牢“三保”底线，保基层正常运转
一是坚持底线思维。切实防范运行风险，加强财政承受能力论证和预算评审，在研究制定经费保障政策和各项民生支出标准时，要注重量入为出、兼顾当前、着眼长远，确保社会保障水平与社会经济发展水平相适应。除上级规定外，柳南区原则上不再研究出台新的增支政策，必须出台的,充分考虑财政可承受能力，强化新增政策事前评估和财政预算评审，合理把握政策出台的节奏和力度。二是强化统筹支出，严格落实政府过紧日子要求，做到有保有压、有促有控，继续坚持压减一般性支出以及非刚性、非急需支出，集中财力用于“六稳”“六保”等重点领域，努力实现财政收支平衡。
3.深化重点领域改革，支持优化发展环境
发挥财政改革在经济发展中的先行作用，加强财政政策与产业、金融、人才等政策协同，推动各类改革提档升级、协同发力；持续优化营商环境，完善财政招商引资政策，支持引进科技含量高、附加值高、利税多的优质企业；促进优化柳州市与城区财税体制改革，进一步梳理财政事权和支出责任，促进形成权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。
4.深化预算改革，全面实施预算绩效管理
一是开展全过程预算绩效评价工作,并根据分析、评价情况有针对性地完善管理制度、优化支出标准,完善支出定额标准体系，强化成本控制，推动支出结构优化。二是加强支出政策的绩效评估。在2021年预算执行过程中,压实部门主体责任，引导部门自主开展事前评估。财政部门将重点评估区委、区政府关注的重点项目和重点任务，根据评价结果对政策进行完善优化或清理整合，及时调整低效无效支出,规范清理过高承诺、过度保障等不可持续支出，建立动态调整机制，腾退资金重点保障民生领域支出，促进财政资金聚力提效。
5.加强债务管理，持续化解债务风险
加强政府隐性债务动态管理，紧盯年度化债目标，化解存量，遏制增量。严格按照财政厅统一部署规范开展PPP项目申报工作，把好物有所值评价和财政承受能力论证关，加强财政支出责任监测。压实债务主体责任，建立债务风险预警和优先偿债机制，确保不出现任何风险。
6.做好重大项目储备工作，多方筹措项目资金
一是积极组织债券资金需求集中申报工作。紧紧围绕我区重大战略部署加强项目储备，优先考虑园区基础设施、螺蛳粉小镇建设、乡村振兴、交通基础设施、城镇老旧小区改造、污水垃圾处理等领域。结合中期财政规划、预算安排、债务限额、债务风险、地方财力承受能力等因素，开展筛选审核与排序，并根据项目实现融资与收益平衡提出发行期限建议，在债券资金需求集中申报时按需上报。二是切实推进政府与社会资本合作（PPP）项目的实施，鼓励行业破冰，从交通运输、农业、养老、教育、文化等适宜采用PPP模式的公共服务领域中筛选储备一批拟采用PPP模式建设的重大项目。同时积极向企业推介项目，吸引社会资本方的参与。加强与金融机构提前对接，加快项目后期的融资到位时间，提高融资可行性。三是保持财政投入扶贫领域力度总体稳定，推动特色产业可持续发展。2021年财政专项扶贫资金投入规模、力度不减。重点谋划中长期扶贫特色产业扶持、扶贫全产业链发展扶持等；继续做好专项扶贫资金的监管工作，加大扶贫资金动态监控推进力度，加强督导指导。统筹做好巩固脱贫成果和接续乡村振兴。紧紧围绕推进乡村产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴任务目标，优化财政支农投入供给，为巩固和拓展脱贫攻坚成果、全面实施乡村振兴战略提供有力保障。四是坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的财政评审工作理念，从严控制项目投资，确保项目支出的准确性、科学性和合理性，有效发挥财政评审在加强项目支出管理中的作用。
各位代表，新的一年我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实本次会议决议和部署，坚定信心，迎难而上，锐意进取，开拓创新，积极发挥财政职能作用，扎实做好财政预算工作，继续为全区经济社会持续健康发展提供有力的财政保障。
