（广西壮族自治区）关于桂林市全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于桂林市全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月12日在桂林市第六届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市与市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他同志提出意见。
一、2021年全市和市本级预算执行情况
2021年，面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是新冠肺炎疫情起伏反复带来的不利影响，在中央、自治区和市委坚强领导下，在市人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西及桂林时的重要讲话和重要指示精神，以“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态，以打造世界级旅游城市为统揽，有效实施提质增效、更可持续的财政政策，有力对冲了疫情冲击及土地出让收入锐减带来的负面影响，为全市经济社会持续健康发展提供了有力保障。全市组织财政收入按可比口径增长13.3%，其中，一般公共预算收入增长5.4%，全市与市本级财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入117.50亿元，完成预算的103.2%，增长5.4%。其中：税收收入73.66亿元，增长6.1%；非税收入43.84亿元，增长4.2%。非税占比为37.3%，比2020年下降0.4个百分点，收入质量继续提高。一般公共预算支出461.79亿元，完成调整预算的99.3%，下降2.2%。
全市一般公共预算收入加上级补助收入304.44亿元、上年结余收入19.93亿元、调入资金30.51亿元、地方政府一般债务转贷收入27.51亿元、动用预算稳定调节基金10.06亿元，收入合计509.95亿元。一般公共预算支出加上解支出7.47亿元、地方政府一般债务还本支出18.25亿元、安排预算稳定调节基金1.58亿元、年终结余20.86亿元，支出合计509.95亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级一般公共预算执行情况
市本级一般公共预算收入38.51亿元，完成预算的112.1%，增长15.0%。其中：税收收入18.55亿元，增长0.9%；非税收入19.96亿元，增长32.1%。一般公共预算支出83.66亿元，完成调整预算的99.9%，下降1.1%。
市本级一般公共预算收入加上级补助收入41.67亿元、下级上解收入11.27亿元、上年结余收入1.35亿元、调入资金3.60亿元、地方政府一般债务转贷收入18.06亿元，收入合计114.46亿元。一般公共预算支出加上解上级支出5.36亿元、补助下级支出11.47亿元、债务转贷支出2.56亿元、地方政府一般债务还本支出10.95亿元、年终结余0.46亿元，支出合计114.46亿元。收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。
其他需要报告的事项：
（1）预备费执行情况。市本级年初预算安排预备费1.50亿元，已全部支出完毕，具体已反映在对应支出科目中。
（2）对县（市、区）转移支付执行情况。市本级对县（市、区）转移支付支出11.47亿元，增长4.4%。其中：一般性转移支付8.68亿元，增长18.3%；专项转移支付2.79亿元。
（3）“三公”经费、会议费和培训费执行情况。市本级一般公共预算 “三公”经费执行数0.29亿元，比2020年决算数减少0.02亿元，下降6.5%。其中：公务接待费0.07亿元，因公出国（境）费0.003亿元，公务用车购置费0.004亿元，公务用车运行维护费0.21亿元。加上会议费0.11亿元，培训费0.08亿元，“三公两费”支出较年初预算节约0.10亿元，节约资金全部统筹用于支持疫情防控等相关民生支出。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入116.25亿元，完成预算的51.3%，下降13.4%。加上级补助收入3.36亿元、上年结余收入14.13亿元、债务转贷收入82.92亿元、调入资金5.70亿元，收入合计222.36亿元。按照以收定支原则，政府性基金预算支出153.51亿元，完成调整预算的108.1%，下降18.3%。加上解上级支出1.04亿元、调出资金25.87亿元、地方政府专项债务还本21.91亿元、年终结余20.03亿元，支出合计222.36亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级政府性基金预算执行情况
市本级政府性基金预算收入42.11亿元，完成预算的44.8%，下降16.3%。加上级补助收入0.33亿元、下级上解收入0.78亿元、上年结余收入1.17亿元、专项债务转贷收入46.90亿元、调入资金5.70亿元，收入合计96.99亿元。按照以收定支原则，政府性基金预算支出58.08亿元，完成调整预算的99.9%，下降26.4%。加补助下级支出2.83亿元、地方政府专项债务还本支出9.66亿元、债务转贷支出24.46亿元、年终结余1.96亿元，支出合计96.99亿元。收支相抵，市本级政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全市国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入10.81亿元，完成预算的531.5%，较上年执行数下降7.8%。加上级补助收入0.14亿元、上年结余收入0.32亿元，收入合计11.27亿元。按照以收定支原则，国有资本经营预算支出0.69亿元，完成调整预算的100%，下降64.5%。加调出资金10.22亿元和年终结余0.36亿元，支出合计11.27亿元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
2.市本级国有资本经营预算执行情况
市本级国有资本经营预算收入9.76亿元，完成预算的840.3%，下降7.1%。加上级补助收入0.06亿元、上年结余收入0.08亿元，收入合计9.90亿元。按照以收定支原则，国有资本经营预算支出0.50亿元，完成调整预算的100%，下降4.6%。加上调出资金9.30亿元、年终结余0.10亿元，支出合计9.90亿元。收支相抵，市本级国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入87.62亿元，完成预算的99.6%；支出87.23亿元，完成调整预算的96.9%；收支相抵，当年结余0.39亿元，年终滚存结余108.32亿元。其中：1.市级机关事业单位基本养老保险基金收入13.85亿元，支出13.41亿元，当年结余0.44亿元，年终滚存结余为零；2.全市职工基本医疗保险基金收入33.69亿元，支出29.78亿元，当年结余3.91亿元，年终滚存结余67.46亿元；3.全市城乡居民基本医疗保险基金收入36.68亿元，支出39.68亿元，当年结余-3亿元，年终滚存结余34.56亿元；4.全市工伤保险基金收入0.91亿元，支出1.47亿元，当年结余-0.56亿元，年终滚存结余3.74亿元；5.全市失业保险基金收入2.50亿元，支出2.90亿元，当年结余-0.40亿元，年终滚存结余2.55亿元。
需要说明的是，城乡居民基本养老保险基金为县级统筹险种，市本级无此项业务，今年起不再汇总编制城区收支情况，由城区分别单独编制；工伤保险为自治区统筹险种，根据自治区有关要求由市级统收统支地区编制，市本级统一编制预算；失业保险、城乡居民基本医疗保险、职工基本医疗保险为全市统筹险种，市本级统一编制预算；机关事业单位基本养老保险为县级统筹险种，市本级单独编制预算。
（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况
1.政府债务限额情况
自治区核定我市2021年政府债务限额612.12亿元。其中：一般债务限额289.53亿元，专项债务限额322.59亿元。分级次情况如下：市本级政府债务限额318.07亿元（含一般债务限额151.86亿元、专项债务限额166.21亿元），各县（市、区）政府债务限额294.05亿元（含一般债务限额137.67亿元、专项债务限额156.38亿元）。
2.政府债务余额情况
截至2021年年底，全市政府债务余额603.62亿元。其中：一般债务余额286.80亿元，专项债务余额316.82亿元。市本级政府债务余额312.49亿元。其中：一般债务余额151.21亿元，专项债务余额161.28亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在限额以内。
3.新增政府债务资金安排使用情况
2021年，全市新增政府债券70.36亿元，主要用于教育、“四建一通”农村公路、产业园区、收费公路、公立医院等重大项目。其中：市本级17.36亿元，县（市、区）53亿元。
4.再融资债券安排使用情况
2021年，自治区代我市发行再融资债券40.07亿元。其中：再融资一般债券18.19亿元，再融资专项债券21.88亿元。再融资债券全部用于偿还到期债务本金。其中：市本级20.58亿元，县（市、区）19.49亿元。
5.政府债务还本情况
2021年，全市政府债务还本额40.16亿元。其中：一般债务还本18.25亿元，专项债务还本21.91亿元。市本级政府债务还本额20.60亿元。其中：一般债务还本10.94亿元，专项债务还本9.66亿元。
以上到期债务本金均已如期偿还。
6.政府债务付息情况
2021年，全市一般债务付息支出9.99亿元，一般债务利息支出率2.2%；专项债务付息支出9.91亿元，专项债务利息支出率6.5%。市本级一般债务付息支出5.20亿元，一般债务利息支出率6.2%；专项债务付息支出5.67亿元，专项债务利息支出率9.8%。全市未发生政府债务违约行为。
7.未来全市政府债券到期情况
2022年到期本金67.25亿元；2023年到期本金101.46亿元；2024年到期本金51.88亿元；2025年到期本金32.66亿元；2026年到期本金35.20亿元；2027年及以后年度到期本金313.09亿元。
各位代表，以上报告的2021年预算执行数均为快报数，具体执行情况见预算执行草案，最终执行结果以决算数据为准。
（六）落实市人大决议和重点财政工作开展情况
一年来，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，我们深入学习贯彻习近平总书记视察广西和桂林时的重要讲话和重要指示精神，紧紧围绕中央、自治区和市委各项决策部署，全面落实市人大各项决议，有效实施提质增效、更可持续的财政政策，为全市经济社会持续健康发展提供了有力保障。
1.着力提质增效，全力支持打造世界级旅游城市
倾力保障打造世界级旅游城市。全市共争取转移支付资金283.61亿元，为打造世界级旅游城市提供有力的资金保障。市本级统筹安排1亿元前期工作经费支持启动桂林打造世界级旅游城市规划纲要编制和城市标准体系的基本思路研究、市政建设项目方案编制、生态基础设施规划编制、漓江流域山水林田湖草生态保护和修复工程实施方案编制等世界级旅游城市相关项目前期工作。持续改善漓江等重点流域环境质量。筹措资金6.80亿元，支持漓江流域开展综合治理、生态修复，推动加快建立全域统筹、整体推进、系统治理的生态环境综合治理体系。支持深入打好污染防治攻坚战。统筹2.67亿元支持打好碧水、蓝天、净土保卫战。国家地表水考核断面水环境质量保持全国前列。市区空气质量优良天数比率94.2%，城市建成区黑臭水体消除比例100%。推动实现碳达峰碳中和。将支持碳达峰、碳中和相关项目纳入大气污染防治资金支持范围，全面清理并立刻停止高耗能高排放项目财税优惠存量政策，杜绝出台新政策，坚决遏制高耗能高排放项目盲目发展。
2.突出精准施策，有效推动经济平稳健康发展
聚力支持产业振兴。安排工业振兴专项资金5.48亿元扶持工业企业发展，工业发展提速增效，规模以上工业总产值、增加值分别增长14.2%、8%。21家企业获评广西工业龙头企业，57家企业新认定为广西战略性新兴企业；全市争取产业园区专项债31.10亿元支持我市重大产业项目建设；安排三大园区发展资金1.60亿元，集中优势力量发展园区经济。市政府投资引导基金累计投入财政资金1.69亿元，撬动社会资本投入4.71亿元。支持政府投资引导基金参与设立各类科创投资基金、区域特色产业投资基金、专项产业基金，积极推进桂林市新兴产业创业创新基金的设立。全区首支“区、市、县”三级政府共同出资设立的产业基金—荔浦市科创基金已完成对光隆光电、星辰科技等多个优质工业企业项目的股权投资，助力企业在一、二级资本市场融资合计超过3亿元。星辰科技成为广西首家在北京证券交易所上市的公司。聚力支持科技创新和产业创新。深入实施创新驱动发展战略，延续执行企业研发费用加计扣除75%政策，并将制造业企业研发费用加计扣除比例提高到100%，充分激发人才创新活力。安排科技资金1.45亿元，增幅高出一般公共预算支出增幅2.7个百分点，扎实推进重大产业技术攻关，重点支持生物医药、医疗器械、先进制造、现代农业等重点领域关键产业科技创新，全社会研发投入增长16.5%。聚力激发各类市场主体活力。积极落实各项减税降费政策，将小规模纳税人增值税起征点从月销售额10万元提高到15万元，对小型微利企业和个体工商户年应纳税所得额不到100万元的部分再减半征收企业所得税，对制造业中小微企业实施阶段性税收缓缴措施，对先进制造业企业按月全额退还增值税增量留抵税额，对煤电和供热企业实行“减、退、缓”税措施，落实地方水利建设基金减免政策。预计全市全年累计新增减税降费超18亿元（含社保费），企业资金困难和经营压力得到进一步缓释。落实“桂惠贷”财政贴息资金3.73亿元，引导金融机构向9155户市场主体投放贷款202.20亿元，直接降低市场主体融资成本4.08亿元。推动8家银行业金融机构推出“政采贷”信贷产品，发放融资贷款1.03亿元，中标政府采购项目中小微企业融资难问题持续缓解。深化政府性融资担保体系建设，为小微企业和“三农”新增发放贷款740笔共24.21亿元，在保余额24.28亿元，小微企业和“三农”主体业务占比98.3%。聚力支撑和拉动服务业增长。安排0.42亿元用于奖励新增限上批零住餐（大个体）企业、规上新入库服务业企业以及产值增量；统筹安排0.62亿元支持市本级商贸流通和第五季跨界旅游电商公共服务平台、品创检测技术平台等现代服务业重点项目建设。通过统筹调度，全市非营利性服务业四项劳动工资报酬财政支出实现了20%以上的快速增长，为全市经济增长提供了有力的支撑。
3.坚持“人民至上”，持续增进民生福祉
支持常态化疫情防控。筹措资金1亿元，用于落实疫情防控经费保障政策、核酸检测等疫情管控工作，从医保基金中安排5.69亿元实施全民免费接种疫苗，确保人民群众不因担心费用问题而不愿检测、不敢就诊、不能接种，确保各地不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，疫情防控屏障更加坚固。全面推进乡村振兴。筹措乡村振兴补助资金3.30亿元，推动乡村振兴产业发展、基础设施和公共服务能力提升。安排1.63亿元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，建立防止返贫监测帮扶机制和易地扶贫搬迁后续扶持机制，重点支持欠发达地区农村产业持续发展。筹措农业生产发展资金5.84亿元，大力支持我市农业示范市建设，重点打造现代特色农业示范区，加快推进农村一、二、三产业融合。下达保费补贴资金2.60亿元，健全农业保险体系。坚持教育优先。落实“两个只增不减”目标，全市安排教育支出80.02亿元，增长4.5%，高于一般公共预算支出增幅6.7个百分点，占一般公共预算支出比重达17.3%，占比高出2020年1.2个百分点，有力促进教育事业均衡发展，不断提升教育质量水平。坚持政府“过紧日子”，全市压减“三公两费”0.45亿元，压减比例达9.7%，高出自治区要求的压减比例4.7个百分点，全部安排用于补齐中小学幼儿园安全防范等教育领域突出短板问题。扎实做好就业和社会保障工作。安排就业专项资金1.67亿元，稳定就业环境，城镇新增就业4.64万人，登记失业率2.58%。筹措资金2.10亿元，全力支持城市公立医院综合改革、卫生健康人才培养，提高我市医疗服务水平。筹措资金1.34亿元，完善基层医疗机构长效补偿机制，基本公卫补助标准增长至79元/人/年，市城乡居民医保筹资标准提高到860元。继续落实失业保险扩围政策。筹措资金4.63亿元支持城镇老旧小区改造、城市棚户区改造等保障性住房建设。筹集为民办实事资金1.19亿元，重点支持村级公共服务中心、居家养老、社区服务站建设等民生项目。建设更高水平的平安桂林。新增安排资金1亿元支持市本级政法机关工作开展，提高经费保障水平，平安桂林建设持续深化，常态化扫黑除恶成效明显。巩固发展民族团结。安排资金0.70亿元支持少数民族聚居区围绕兴边富民行动、革命老区等，促进我市民族团结稳定。安排资金0.26亿元，重点支持龙胜各族自治县成立70周年县庆，全州县东山瑶族乡成立70周年乡庆等民族节庆活动，切实推动我市各项民族工作顺利开展。
4.坚持改革引领，加快建立现代财税体制
持续深化预算管理制度改革。进一步完善跨年度预算平衡机制，出台全市财政改革发展“十四五”规划和市本级中期财政规划，探索推进市本级零基预算改革试点和项目支出标准体系建设。预算管理一体化系统顺利上线运行。深入全面实施预算绩效管理，建立分行业分部门预算绩效管理指标3万余条，搭建分行业分部门指标体系，预算管理水平全方位提升。不断完善财政管理体制机制。建立激励与保障并重的转移支付制度，完善对下财政管理，加强县级财源建设，有效激发县（市、区）发展积极性。直达资金管理“扩围提质”，主要民生领域27项资金纳入直达资金管理，纳入直达机制管理的资金96.09亿元，资金使用绩效持续提升。稳妥推进税费制度改革。推进落实契税立法改革，契税具体适用税率为3%及特定减免税情形的方案、城市维护建设税纳税人所在地具体地点方案落地实施。深入推进国资管理与国企改革。顺利实现国有资产管理情况报告制度。积极推进相关企业的脱钩划转工作。强化地方国有金融资本管理，集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。持续深化政府采购制度改革。积极推行政府采购意向公开，增强政府采购透明度，全面实施政府采购全流程电子化开评标，逐步推行远程异地评标，不断强化政府采购监管，降低制度交易成本，实现企业投标“零跑腿”。
5.筑牢底线思维，全力做好风险防范化解
防范化解政府债务风险。争取再融资债券40.07亿元，到期政府债券偿付风险有效缓释。安排各项资金偿还到期债券本金40.16亿元，所有到期政府债券本息如期偿付。坚决遏制隐性债务增量，积极妥善化解隐性债务存量。兜牢基层“三保”底线。巩固“县级为主、市级帮扶”保障机制，建立地方财政运行监测月报制度和“三保”分类监管机制，指导中高风险地区设立工资专户。全面审核县级“三保”预算，确保“三保”支出预算全覆盖、不留缺口。市本级继续加大财力下沉，对县（市、区）补助资金较上年增长4.4%，基层财政运行得到有效保障，全市未发生欠发工资现象。兜牢库款安全底线。采取逐日盯库方式强化库款监测预警，对暂付性款项加大力度“消存量、控增量”，确保库款规模在合理区间。
人大代表建议落实情况：主动接受市人大及其常委会的监督，积极配合开展专题视察和课题调研，认真承办和落实市人大及其常委会会议审议意见。在市五届人大六次会议上及闭会期间，市财政局共承办人大代表建议19件（其中：主办3件，会办16件）。在办理建议的过程中，市财政局深入开展调查研究，积极加强与代表沟通，采取有效措施落实代表们提出的各项意见建议，所有代表建议均在规定时限办理完毕，获得代表和相关单位的高度认可。
二、2022年全市和市本级预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议和全区、全市经济工作会议精神，结合我市经济形势，2022年财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示要求，认真贯彻落实自治区第十二次党代会、市第六次党代会和市委六届三次全会决策部署精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、全面、准确贯彻新发展理念，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要，以打造世界级旅游城市为统揽，推进三大振兴，深挖三大潜力，守住三大底线，落实四大定位，营造六大环境，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，做好“六稳”“六保”工作。积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续；加强财政统筹，增强重大战略任务财力保障，更有力支持经济高质量发展；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，把宝贵的财政资金用在刀刃上；加强风险管理，积极防范化解政府债务风险，兜牢“三保”底线；推进零基预算改革，强化预算绩效管理，提高财政资源配置效率和资金使用绩效；深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制，奋力谱写建设新时代中国特色社会主义壮美广西的桂林新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，2022年财政工作和预算编制将坚持以下原则：一是提升积极财政政策效能。积极的财政政策要提升效能，精准实施跨周期和逆周期调节，继续做好“六稳”“六保”工作，合理把握政策节奏，促消费、扩投资政策适当靠前发力，确保早支出，早见效，促进全市经济开局平稳、持续向好。二是加大重点支出财力保障。围绕“四个聚焦”和“三个导向”，在足额保障人员经费、正常运转经费和按标准开支的民生支出外，其他支出将聚焦市第六次党代会确定的各项目标任务、聚焦市政府工作报告主要工作任务、聚焦绩效考评指标任务和聚焦全市“十四五”规划工作重点，优化项目设置导向、强化绩效管理导向、体现创先争优的导向，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的有效实施。继续争取上级补助资金和新增政府债务限额，强化财政收入组织，增强财政保障能力。三是实施零基预算改革。强化零基预算理念运用，加强财政资源统筹，合理确定保障重点和保障顺序，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额安排，对到期政策、非急需项目予以清理，提升财政资源配置效率。四是用政府“紧日子”换人民“好日子”。从严从紧编制支出预算，压减低效无效支出，清理盘活长期沉淀资金，力戒浮华，厉行节约办一切事业。坚持尽力而为、量力而行，做好国家民生政策资金保障，增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。五是全面实施预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，不断提高预算编制科学性，稳步推动预算和绩效管理一体化，强化绩效评价结果应用，提高财政资金效益和政策效果。六是防范化解财政风险。科学稳妥安排收支预算，优先保障“三保”支出、债务付息支出，合理安排政府再融资债券规模，缓释到期债务风险，增强财政可持续发展能力，确保财政稳健运行。
（二）一般公共预算草案
1.代编全市一般公共预算情况
全市一般公共预算收入初步安排121.02亿元，比2021年执行数增长3%。一般公共预算支出安排456.06亿元，比2021年预算数增长3.5%。这一安排是在综合分析我市财经形势、收入结构、增减收因素以及十四五规划总体目标后提出的，既充分考虑了各级实施积极财政政策、落实重大决策部署和民生政策、债务付息等刚性增支需要，也考虑了前期基数较高、新冠肺炎疫情不确定性、继续实施减税降费政策以及土地市场前景不明朗等影响。
当年一般公共预算收入加上级补助收入254.18亿元、上年结余收入20.86亿元、调入资金68.81亿元、地方政府一般债务收入48.20亿元、动用预算稳定调节基金4.40亿元，收入总计517.47亿元。全市一般公共预算支出安排456.06亿元，加上解支出7.83亿元、地方政府一般债务还本支出53.58亿元，支出总计517.47亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
2.市本级一般公共预算情况
一般公共预算收入安排39.66亿元，比2021年执行数增长3%。其中：税收收入19.48亿元，增长5.0%；非税收入20.18亿元，增长1.1%。一般公共预算支出安排104.20亿元，比2021年预算数增长26.1%。
市本级一般公共预算收入加上级补助收入51.41亿元、下级上解收入11.24亿元、上年结余收入0.46亿元、调入资金15.70亿元、地方政府一般债务转贷收入25.30亿元，收入合计安排143.77亿元。一般公共预算支出加上解上级支出5.77亿元、补助下级支出5.66亿元、地方政府一般债务还本支出28.14亿元，支出合计安排143.77亿元。收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。
其他需要报告的事项：市本级一般公共预算安排预备费1.5亿元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。安排“三公”经费0.32亿元，下降4.3%，连续9年只减不增。其中：公务接待费0.07亿元，下降8.2%；因公出国（境）费0.003亿元；公务用车购置及运行维护费0.25亿元，下降0.6%。
3.重点支出预算安排情况
——统筹整合安排资金10亿元，支持加快打造世界级旅游城市。围绕“一城一都一地一中心”四大定位，重点支持提升旅游国际竞争力、优化城市空间格局、编制实施国土空间规划、新型基础设施建设、建设区域创新中心等重点领域，加快建设世界级山水旅游名城、文化旅游之都、康养休闲胜地和旅游消费中心。
——统筹整合安排资金7亿元，支持产业振兴发展。重点支持大力发展实体经济、招商引资、激发市场主体活力、优化营商环境、工业振兴、人才引进、园区建设等重点领域。
——统筹整合安排资金13亿元，支持经济社会高质量发展。重点支持财源建设、科教振兴、民族团结、统一战线等重点领域。
——统筹整合安排资金5亿元，全力呵护漓江生态保护。重点支持漓江流域山水林田湖草沙一体化保护和修复、漓江干支流全面综合治理、漓江补水工程建设、大气污染防治、河长制、湖长制等重要领域，全力守护世界最美漓江。
——统筹整合安排资金12亿元，支持综合民生保障。重点保障基本养老保险，支持教育优先发展，公共医疗卫生服务体系建设以及稳就业等落实各项基本民生政策，增进人民群众获得感和幸福感。
——统筹整合安排资金2亿元，继续实施乡村振兴战略。重点补齐农村基础设施短板、改善农村人居环境、创建现代特色农业示范区和农业产业园等重点领域，支持提升农业农村现代化水平，推进乡村振兴建设。
（三）政府性基金预算草案
1.代编全市政府性基金预算情况
全市政府性基金预算收入安排194.89亿元，比2021年执行数增长67.6%。加上级补助收入1.10亿元、上年结余收入20.03亿元、专项债务转贷收入12.30亿元，收入合计安排228.32亿元。根据收支平衡原则，政府性基金预算支出安排137.13亿元，比2021年预算数下降11.8%。加调出资金58.82亿元、地方政府专项债务还本13.67亿元、年终结余18.70亿元，支出合计安排228.32亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
2.市本级政府性基金预算情况
市本级政府性基金预算收入安排69.90亿元，比2021年执行数增长66.0%。加上级补助收入0.10亿元、下级上解收入0.78亿元、上年结余收入1.96亿元、专项债务转贷收入10.90亿元，收入合计83.64亿元。根据收支平衡原则，政府性基金预算支出安排62.50亿元，比2021年预算数下降15.7%。加补助下级支出2.60亿元、调出资金5.70亿元、地方政府专项债务还本支出12.11亿元、年终结余0.73亿元，支出合计83.64亿元。收支相抵，市本级政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
1.代编全市国有资本经营预算情况
全市国有资本经营预算收入安排10.79亿元，比2021年执行数下降0.2%。加上级补助收入0.05亿元、上年结余收入0.37亿元，收入合计安排11.21亿元。根据收支平衡原则，国有资本经营预算支出安排1.21亿元，比2021年预算数减少28.0%。加上调出资金10亿元，支出合计安排11.21亿元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
2.市本级国有资本经营预算情况
市本级国有资本经营预算收入安排10.79亿元，比2021年执行数增长10.6%。加上级补助收入0.05亿元、上年结余收入0.10亿元，收入合计安排10.94亿元。根据收支平衡原则，国有资本经营预算支出安排0.94亿元，比2021年预算数增长64.9%。加调出资金10亿元，支出合计安排10.94亿元。收支相抵，市本级国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入安排100.68亿元，支出92.58亿元，收支相抵，当年结余8.10亿元，年终滚存结余116.42亿元。其中：1.市级机关事业单位基本养老保险基金收入12.86亿元，支出12.63亿元，当年结余0.22亿元，年终滚存结余0.22亿元；2.全市职工基本医疗保险基金收入37.40亿元，支出33.18亿元，当年结余4.22亿元，年终滚存结余71.68亿元；3.全市城乡居民基本医疗保险基金收入46.20亿元，支出42.06亿元，当年结余4.14亿元，年终滚存结余38.71亿元；4.全市工伤保险基金收入1.47亿元，支出1.66亿元，当年结余-0.19亿元，年终滚存结余3.55亿元；5.全市失业保险基金收入2.76亿元，支出3.05亿元，当年结余-0.30亿元，年终滚存结余2.26亿元。
（六）政府债券收支预算和安排使用情况
结合2022年到期政府债券本金规模和全市各级财政再融资政府债券需求等情况，2022年计划申请再融资政府债券60.50亿元，主要用于偿还存量债务。
1.再融资一般债券规模48.20亿元，收支编入全市与市本级一般公共预算草案。其中：市本级25.30亿元，市县22.90亿元。
2.再融资专项债券规模12.30亿元，收支编入全市与市本级政府性基金预算草案。其中：市本级10.90亿元，市县1.40亿元。
全市2022年到期政府债券本金67.25亿元（其中：一般债券本金53.58亿元，专项债券本金13.67亿元），通过组织申请再融资债券60.50亿元和各级预算安排资金6.75亿元的方式予以保障。2022年应付政府债券利息21.98亿元通过各级预算安排资金的方式予以保障。全市政府债务风险总体可控。目前我市尚无自治区提前下达2022年政府债务新增限额，因此预算草案中暂无新增政府债券资金安排使用情况。
各位代表，现在报告的2022年全市预算是代编的预算草案，是一个指导性的指标，待各县（市、区）预算经同级人民代表大会批准后，我们将按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
三、2022年财政重点工作
2022年，全市各级财政部门将紧紧围绕市第六次党代会提出的总体目标和市委六届三次全会的决策部署，以打造世界级旅游城市为统揽，坚持政策为大、项目为王、环境为本、创新为要的“四为”理念，全力支持推进“三大振兴”、深挖“三大潜力”，守住“三大底线”，落实“四大定位”、营造“六大环境”，重点做好以下工作。
（一）加强财政统筹力度，持续增强打造世界级旅游城市的财力保障
围绕强化财政保障能力，深入做好财政收入工作，切实增加可用财力。深耕财源建设。把财源建设与支持经济高质量发展结合起来，加大抓投资、促招商、推项目、强服务工作力度，落实落细新的更大力度组合式减税降费政策，持续推动项目落地投产、企业减负增效，形成优质稳定财源。强化收入征管。坚决维护税收法定的严肃性，坚持大小税源一起抓，进一步完善财税联动征管机制，支持税务部门加强税源跟踪，严防税收流失。落实高质量发展理念，在保持财政收入平稳增长的同时，稳步优化财政收入结构。积极争取中央、自治区支持。贯彻落实习近平总书记视察广西和桂林时的重要讲话和重要指示精神，继续围绕打造世界级旅游城市，对接落实好请求国家、自治区支持事项，做好各项前期准备工作，争取上级更多政策和资金支持。强化资金统筹盘活使用。坚持集中财力办大事，加强一般公共预算资金与政府专项债券资金、政府性基金、国有资本经营预算的统筹使用，加强对非财政拨款收入的统筹使用，加强跨部门资金统筹使用，加强财政资源统筹，切实增强政府调控统筹能力。
（二）更加突出精准有力，持续推动经济高质量发展
突出重点增加投入，助力实现创新成为第一动力、协调成为内生特点、开放成为必由之路、共享成为根本目的的高质量发展。扎实推动产业振兴。积极争取和用好自治区支持工业振兴专项债券和产业扶持资金，采用以奖代补、“桂惠贷”、融资担保、基金、专项债券项目配套融资等方式，支持推动产业振兴，促进工业提速发展、服务业提质发展、农业深挖潜力。大力推进科教振兴。突出创新驱动，支持实施科技强市行动，加大科技研发投入、改革完善科技投入体制，不断优化科技投入结构，完善稳定支持与竞争性经费支持相协调机制，有效带动企业研发投入，打好重点产业关键核心技术攻坚战，促进科技更好地服务产业发展。适当超前推进基础设施建设。统筹预算内基建投资资金、政府债券、PPP等政策措施，推进“五网”建设，支持加快以“两新一重”、西部陆海新通道为重点的新型基础设施建设，全方位提高基础设施支撑能力。服务和融入新发展格局。发挥财政政策资金引导作用，推动深度融入国内国际双循环，全面对接粤港澳大湾区，积极推进粤桂画廊建设。坚持扩大内需，加快促进消费提质扩容。
（三）聚焦发挥资金效益，持续提升积极财政政策效能
积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，打好政策“组合拳”，推动资金效益最大化。“做好跨周期调节”。继续做好“六稳”“六保”工作，合理把握政策节奏，促消费、扩投资政策适当靠前发力。将“过紧日子”要求落到实处。树牢节约光荣、浪费可耻的思想观念，坚持勤俭节约、节用裕民，严控非重点、非急需的一般项目支出和低效无效支出，严格预算追加办理规则，实施追加预算审核负面清单，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。落实常态化财政资金直达机制。不断巩固完善财政资金直达机制，优化直达资金管理，使资金管得严、放得活、用得准，增强直达机制的政策效果。用好政府债券资金。按照“资金跟着项目走”的原则，扎实做好政府债券项目储备工作，力争政府债券资金尽早发挥效益。进一步优化政府债券投向结构，更好地服务于各项重大战略部署。加强专项债券项目绩效管理，切实发挥政府专项债券资金在产业发展和培植税源的乘数效应。深化财政金融联动。加强财政资金与金融工具协同运用，继续扩大“桂惠贷”投放量和惠及面，完善融资担保体系，落实供应链金融支持政策。加快推广运用PPP模式，进一步撬动财政资金和社会资本支持经济高质量发展。
（四）做深做细民生实事，持续增进民生福祉
积极服务人民群众物质文化需求的新变化，加快补齐民生领域和社会事业短板，切实保障社会和谐安定。全力促进乡村振兴。持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，大力推进田园综合体和美丽乡村建设，持续改善农村人居环境。构建多元投入机制，引导和带动金融和社会资本加大对乡村振兴领域的投入力度。完善涉农资金管理制度，建立健全绩效评价体系，促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。全力支持保障基本民生。坚持就业优先战略，促进高校毕业生、农民工等重点群体就业，健全多层次社会保障体系。推进保障性安居工程项目，继续实施城市棚户区改造，稳妥推进城镇老旧小区改造，因地制宜发展保障性租赁住房和公租房。支持做好常态化疫情防控，加强公共卫生体系和疾病预防控制体系建设，深化医药卫生体制改革，加快建设健康桂林。继续加大教育投入，重点支持普通高中、学前教育和高等教育“扩容提质”，建设高质量教育体系。大力推动文化事业和文化产业繁荣发展，完善公共文化服务体系，建设文化旅游强区。加强生态文明建设。全力保护好桂林山水，支持深入打好污染防治攻坚战，积极争取和统筹用好山水林田湖草沙专项资金，支持实施漓江流域生态保护和修复提升工程。支持碳达峰、碳中和工作，加快构建绿色低碳循环发展经济体系。
（五）稳步推进财税改革，持续构建现代财税体制
深化零基预算改革。打破基数概念和支出固化格局，所有预算支出均以零为基点，严格执行“资金跟着项目走，项目围绕中心排”的预算安排原则，加快推进预算项目支出标准体系建设，提高支出效率和资金绩效。完善保障和激励并重的财政体制。适当调整完善市辖区财政管理体制，优化转移支付分配、加快转移支付下达，完善发展导向的激励机制。落实促进“飞地经济”发展财政政策措施，深化经济发达镇财政管理体制改革，充分调动各方积极性推动发展。深化税费制度改革。积极推进落实各项税制改革，理顺税费关系，逐步构建和完善地方税收体系。全面实施预算绩效管理。着力提升全过程预算绩效管理质量，加快构建分行业、分领域预算绩效分类指标。根据绩效监控和绩效评价结果改进管理、完善政策、优化预算安排，坚决压减低效无效支出，切实发挥绩效管理作用。持续深化政府采购制度改革。持续完善采购交易和评审机制，不断探索改进政府采购监管方式，加快推进政府采购电子化改革，推动现代政府采购制度主体框架基本确立，努力提高政府采购效率、绩效和满意度。
（六）坚持严抓监督管理，持续防范化解财政风险
统筹发展和安全，强化底线思维，加大财政运行风险研判和监管，确保财政平稳运行。加强政府债务监管。管好用好政府债券资金，推进专项债券全生命周期管理，充分发挥政府债券资金稳增长、扩投资、补短板作用。强化到期债务常态化监控预警机制，做到潜在风险早发现、早处置。抓实隐性债务存量化解工作，强化多部门联合监管，严肃问责违法违规举债融资行为，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。兜牢基层“三保”底线。加强基层“三保”预算审核，强化“三保”运行全过程监控，财力下沉重点向“三保”问题突出地区倾斜，切实兜牢基层“三保”底线。防范财政运行风险。强化库款监测预警，紧盯财政暂付性款项消化目标，推动库款规模运行在安全合理区间，确保支付能力。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在市委的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，踔厉奋发、笃行不怠，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干，为加快打造世界级旅游城市做出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
