（广西壮族自治区）关于桂林市荔浦市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
关于荔浦市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
——2021年3月3日在荔浦市第一届人民代表大会第三次会议上
荔浦市财政局局长 王新红
各位代表:
我受市人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年财政预算收支完成情况
(一)一般公共预算收支完成情况。
2020年全市财政总收入完成282,511万元，其中:上年结余3,588万元、地方一般公共预算收入50,285万元、上级补助收入213,091万元、调入资金11,337万元、动用预算稳定调节基金310万元、债券转贷收入3,900万元。
2020年全市财政总支出完成277,642万元，其中:上解上级支出1,500万元、地方一般公共预算支出271,371万元、债券还本支出3,900万元、安排预算稳定调节基金871万元。
收支相抵，滚存结余4,869万元，其中:结转下年4,869万元。
1.一般公共预算组织财政收入完成情况。
2020年全市组织财政收入完成89,179万元，完成调整预算数的99.6 %，同比减少15,418万元，下降14.7%，其中:税务部门组织收入70,101万元，同比减少8,001万元，下降10.2%;财政部门组织收入19,078万元，同比减少7,417万元，下降28.0%。
2020年地方一般公共预算收入完成50,285万元，完成调整预算数的99.5%，同比减少9,167万元，下降15.4%，其中:税收收入30,021万元，同比减少1,582万元，下降5.0%;非税收入20,264万元，同比减少7,585万元，下降27.2%，非税占比40.3%，同比上年决算下降了6.5个百分点。
2.地方一般公共预算支出完成情况。
2020年地方一般公共预算支出完成271,371万元，完成调整预算数的98.9%，同比增加4,013万元，增长1.5%，其中:扶贫支出8,554万元，同比增加1,116万元，增长15.0%。
3.上级转移支付收支完成情况。
2020年上级转移支付收入完成213,091万元，同比上年执行数增加37,581万元，增长21.4%，其中:返还性收入8,069万元，与上年执行数持平;一般性转移支付收入163,287万元，同比上年执行数增加34,482万元，增长26.8%;专项转移支付收入41,735万元，同比上年执行数增加3,099万元，增长8.0%。
2020年上级转移支付支出为194,742万元，支出进度为91.4%，其中:返还性支出8,069万元，支出进度为100%;一般性转移支付支出149,111万元，支出进度为91.3%;专项转移支付支出37,562万元，支出进度为90.0%。
2020年我市一般公共预算中央直达资金19,899万元，其中:正常直达资金10,481万元、特殊直达资金8,368万元、抗疫特别国债1,050万元。根据资金项目安排情况，我市直达资金均用于保障“三保”、落实“六稳”“六保”工作任务。截至2020年12月底，我市一般公共预算中央直达资金支出进度为100%。
(二)政府性基金预算收支完成情况。
2020年政府性基金收入完成192,086万元，其中:上年结余2,132万元，本级组织收入115,789万元，上级补助收入9,965万元(含抗疫特别国债8,296万元)，专项债券转贷收入64,200万元。
2020年政府性基金支出完成189,919万元，其中:本级支出178,593万元，调出用于安排稳定调节基金860万元、调出用于一般公共预算支出10,466万元。收支相抵，结余2,167万元。
2020年我市政府性基金抗疫特别国债8,296万元，其中:妇幼保健院整体搬迁建设项目(门诊综合楼建设)2,950万元;乡镇卫生院业务用房新建(扩建)项目197万元;中医医院第二住院综合楼建设项目3,293万元;13个乡镇卫生院发热门诊(发热哨点诊室)改造改建项目及设备购置850万元;中医院核酸检测实验室改建项目300万元; 疾控中心传染病检测能力提升项目275万元;人民医院发热门诊改造及核酸检测实验室改扩建项目105万元;采购“猎手”空气净化器326万元。截至2020年12月底，我市政府性基金抗疫特别国债支出进度为100%。
2020年城乡居民养老保险上年滚存结余18,318万元，本年收入11,831万元，支出9,126万元，当年收支结余2,705万元，累计滚存结余21,023万元。
2020年机关事业单位养老保险上年滚存结余0万元，本年收入26,103万元，本年支出26,103万元，当年收支结余0万元，累计滚存结余0万元。
(四)国有资本经营预算收支完成情况。
2020年国有资本经营预算收入总计11万元，为荔浦县民用爆破物品专营公司利润收入7万元、国有林场利润收入4万元。
2020年国有资本经营预算支出总计11万元，调出用于补充稳定调节基金11万元。收支平衡。
(五)政府性债务情况。
政府债务转贷收入。2020年，我市举借地方政府债务68,100万元，其中:再融资一般债券3,900万元，用于置换到期的政府一般债券;新增专项债券64,200万元, 用于高速公路、高新产业园区和卫生系统基础设施等方面建设。
政府债务还本。2020年，我市减少债务本金(含置换、核销等)3,930万元，其中:本级资金偿还30万元，置换到期的政府一般债券3,900万元。
政府债务余额。2020年，我市政府债务预计余额188,665万元，同比增加64,170万元，增长51.5 %，其中:一般债务余额为81,208万元，专项债务余额为107,457万元。
政府债务限额。经上级财政部门核定我市2019年政府债务限额为125,900万元，其中:一般债务限额为82,500万元，专项债务限额为43,400万元。2020年新增政府债务限额64,200万元，其中:专项债务限额为64,200万元。2020年全年政府债务限额上级财政部门尚未核定。
以上报告的2020年预算执行数均为预测数，最终执行结果以决算数为准。
二、2020年财税主要工作
(一)全力以赴组织收入，提高财政保障力度。
一是持续大力培植财源。落实减税降费各项政策，持续释放减税政策红利，切实减轻企业负担，培育厚植优质税源，为财政增收提供源头活水;安排工业发展资金6,600万元，用于企业税收目标责任状奖励、高新企业扶持、荔江创新基金注资等;安排科技资金808万元，用于对科技产业扶持及奖励优秀企业家;争取外经贸资金378万元支持中小企业的发展;争取资金518万元用于上规工业企业奖励、支持复工复产等;争取资金2,900万元用于园区基础设施建设。
二是齐心协力加强征管。密切关注经济形势和疫情态势走向，坚持总量与质量并重的原则，加强税源排查分析，对基础性税源、一次性税源、政策性减收税源、新增税源等进行梳理，摸清底数。加大收入组织力度，切实做到依法征收，应收尽收。
三是积极向上争取资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，争取上级政策和资金对我市经济社会发展的支持。在各部门的共同努力下，2020年我市收到各类财政转移支付资金201,092万元;争取政府债券资金64,200万元，支持我市园区基础设施建设、公共卫生领域项目建设和贺巴高速路建设等。
四是加大存量资产资金盘活力度。加大闲置资产和存量土地的盘活力度，增加财政收入。通过出让公租房收费权获收益15,500万元、出售修仁加油站土地获土地出让金1,900万元、收回结转结余2年及以上的财政资金1,776万元，集中用于疫情防控、“三保”、重大项目等刚性、急需支出。
(二) 优化支出结构，兜牢“三保”底线。
在财力有限的情况下，坚持按照轻重缓急的原则，进一步调整优化财政支出结构，把财政资金用在刀刃上。
一是保工资保运转。全年支付人员经费106,771万元，确保了财政供养人员工资津贴按月足额发放，社会保障经费等按期兑付;均衡单位公用经费用款计划，建立健全定期审核拨付机制。
二是重民生保稳定。全面压减各单位预算非重点、非刚性支出，持续加大民生投入，着力补齐民生短板，全年13项民生类科目支出223,277万元，同比增长6.7%，占公共财政预算支出的比重继续稳定在80%以上。
三是坚决保障疫情防控支出。全年共投入疫情防控资金805万元，为打赢打好疫情防控阻击战提供了坚强财力保障。
(三)全力支持打赢攻坚战。
一是债务风险安全可控。建立债务定期统计制度，规范融资行为，严控融资成本，优化债务结构，推进PPP项目落地，切实防范债务风险。按时偿还债务本息，债务风险控制在绿色安全区域，截至目前，我市未发生Ⅳ级风险事件，债务付息未超过预算支出的10%。
二是助力推进脱贫攻坚。2020年我市扶贫专项资金共投入6,667万元，其中:上级专项扶贫资金5,192万元(中央资金2,639万元、自治区资金1,776万元、桂林市级资金777万元)、市本级财政预算安排1,475万元。重点投向贫困村和贫困户，着力推进基础设施建设、富民产业培育、公共服务保障、脱贫能力提升等方面。
(四)多措并举，推进财政改革。
一是深化预算管理改革。实施全口径预算管理，将所有政府性收入和支出全部纳入预算。持续完善预决算公开长效机制，除纳入涉密清单的事项外，部门预决算、“三公”经费和政府采购等信息全部依法依规主动公开。
二是全面推进预算绩效管理。为强化 “用钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，组织全市59个市直单位和13个乡镇开展了整体支出绩效评价;筛选135个预算项目进行了绩效自评、再评价工作，累计评价金额18,129万元，占项目支出预算的27.6%;完成了中央对地方专项转移支付和革命老区专项资金的绩效自评，累计评价金额44,215万元。
三是推进国库集中支付制度管理改革。推进国库集中支付电子化改革，实现国库集中支付“电子化”管理、“无纸化”支付;推进公务卡结算制度改革，逐步规范和扩大公务卡结算范围，2020年公务卡刷卡3,614笔，公务卡报销金额816万元，公务卡使用率为97.3%。
四是深化政府采购制度改革。2020年共组织采购2,329项，完成招标项目采购金额12,904万元，节约资金461万元，节约率为3.2%,为构建公开透明、公平公正、和谐有序的政府采购环境做出了积极贡献。
五是强化政府投资评审。2020年财政投资评审预算初审项目182个，金额 75,291万元，核减3,597万元，核减率4.8%;预算送中介评审项目139个，金额65,020万元，审减5,083万元，核减率7.8%;决算送中介评审项目159个，金额45,285万元，审减1,936万元，核减率4.3%。初审与中介共计核减10,616万元，较大限度地节约了财政资金。
六是加大财政监督。加强内控制度建设，积极配合上级对财政涉农扶贫资金的监督检查;履行好财政监督检查职责，分组对2018-2019年度财政资金的使用进行检查，有效促进财经纪律的贯彻落实，规范财政资金的使用。
各位代表、委员:2020年我市财政工作在市委市政府的正确领导下，在市人大的监督和市政协的支持下，财税部门共同努力，取得了较好的成绩，但是由于多方面的原因，我市财政运行仍然存在一些困难和问题:一是受宏观经济形势、新冠肺炎疫情影响，全市财政收入为负增长，但财政重点支出刚性加大，财政收支矛盾更加突出，预算平衡难度较大;二是全市财源建设支撑力还不强，兼顾风险防范和高质量发展的难度较大;三是部分预算单位绩效意识和主体责任有待进一步加强，财政资金使用绩效有待进一步提高等。
为此，我们将虚心听取各位代表、委员的意见和建议，努力采取有效措施，逐步加以解决。
三、2021年财政收支预算草案
(一)2021年财政收支预算编制的总体思路及基本原则。
总体思路:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕市委市政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，厉行勤俭节约，坚持过紧日子，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，继续严控“三公”经费、会议费和培训费，从严、从紧编制预算;坚持运用零基预算，加强项目管理;全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合;优化支出结构，集中财力办大事，以财政高质量发展为全市经济社会高质量发展保驾护航。
基本原则:一是坚持实事求是、积极稳妥的原则编制收入预算;二是坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、有保有压的原则安排支出预算;三是坚持保工资、保运转、保民生，确保财政收支平衡。
(二)一般公共预算收支安排。
1.一般公共预算组织财政收入预算。
2021年我市组织收入预算94,530万元，比上年执行数增加5,351万元，增长6.0%，其中:上划中央收入32,136万元、上划区级收入11,180万元、地方一般公共预算51,214万元。按征收机关划分:税务部门组织收入78,211万元，比上年执行数增加8,110万元，增长11.6%;财政部门组织收入16,319万元，比上年执行数减少2,759万元，下降14.5%。
2.地方一般公共预算支出预算。
地方一般公共预算支出预算276,308万元，比上年预算增加27,301万元，增长11.0%，主要是增加了兑付当年上级下达专项29,102万元、减少了国有资产处置支出10,611万元，剔除这两个因素的影响，一般公共预算支出预算增长4.6%，其中:当年安排支出271,439万元，上年结转专款支出4,869万元。
3.一般公共预算收支结余。
地方一般公共预算收入51,214万元、上级补助收入162,645万元、从政府性基金预算调入资金58,188万元、从国有资本经营预算调入资金35万元、动用预算稳定调节基金871万元、债券转贷收入6,000万元、上年结余4,869万元，收入总计283,822万元。
地方一般公共预算支出276,308万元、上解上级支出1,500万元、债券还本支出6,000万元，支出总计283,808万元。
收支相抵，滚存结余14万元。
4.上级补助收入预算。
上级补助收入预算162,645万元，比上年预算数增加19,726万元，增长13.8%，其中:返还性收入8,089万元，与上年预算数增加20万元，增长0.2%;一般性转移支付收入141,820万元，比上年预算数增加15,837万元，增长12.6%;专项转移支付收入12,736万元，比上年预算数增加3,869万元，增长43.6%。
(三)政府性基金预算收支安排。
1.政府性基金预算组织收入预算。
政府性基金预算组织收入97,057万元，包含国有土地使用权出让收入93,434万元、污水处理费800万元、城市基础设施配套费300万元、专项债券对应项目专项收入2,523万元。
2.政府性基金预算支出预算。
政府性基金支出预算42,227万元，其中:国家电影事业发展专项资金2万元、大中型水库移民后期扶持基金1,891万元、小型水库移民扶助基金30万元、国有土地使用权出让金35,822万元、污水处理费800万元、城市基础设施配套费340万元、水库库区移民基金35万元、国家重大水利工程建设基金167万元、旅游发展基金7万元、彩票公益金583万元、其他政府性基金27万元、专项债券对应项目专项支出2,523万元。
3.政府性基金预算收支结余。
2021年政府性基金预算总收入105,035万元，其中:上年结余2,167万元、本级组织收入97,057万元、上级补助收入1,211万元、债券转贷收入4,600万元。
2021年政府性基金预算总支出105,035万元，其中:政府性基金支出42,227万元、调出资金58,188万元、债券还本支出4,620万元。
收支相抵，结余0万元。
2021年城乡居民基本养老保险收入预算11,840万元，支出预算9,572万元，当年收支结余2,268万元，累计结余23,291万元。
2021年机关事业单位养老保险收入预算29,021万元，支出预算29,021万元，当年收支结余0万元，累计结余0万元。
(五)国有资本经营预算收支安排。
2021年国有资本经营预算总收入35万元，其中:其他国有资本经营预算企业利润收入35万元，主要是民爆公司预计上缴利润35万元。
2021年国有资本经营预算总支出35万元，其中:调出资金35万元。
收支相抵，结余0万元。
四、2021年财政工作计划
(一)开源节流确保增收节支。
面对宏观形势复杂多变、经济下行压力加大等影响，财政部门将迎难而上，确保收入质量和支出效能稳步提升。
在收入征管上，一是抢抓疫情后发展机遇，继续加大招商引资力度，持续优化营商环境，不断增加科技创新投入，优先扶持园区实体经济发展，着力挖掘新的经济增长点。二是巩固收入质量提升成果，将质量要求贯穿于收入组织全过程。顶格落实减税降费各项政策，夯实财源。加大土地出让和闲置国有资产处置力度，积极盘活存量资金资源资产，尽最大可能增加可用财力。三是努力向上争资引项，争取更多的项目、资金落户。
在支出管理上，进一步细化预算管理，提高预算编制的精准度和到位率。贯彻“过紧日子”要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费支出，将有限的财力用于重点领域和关键环节。强化支出预算执行管理，加快预算批复下达，提高资金使用效率。
(二)统筹兼顾严格财政管理。
一是进一步提高政治站位，把过“紧日子”作为长期工作方针，继续压减全市一般性支出和非重点、非刚性支出，将“三保”等重点支出作为一项政治任务来抓。
二要加快推动绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，提升绩效目标质量，加强评价结果运用，坚决削减低效无效支出，优化预算支出结构。
三要加大财政性资金监管力度，堵塞管理漏洞，确保各项资金规范安全高效运行。
(三)靶向施策打好攻坚战役。
一要稳妥抓好政府债务风险管控。严格落实化债方案，牢牢守住不新增隐性债务和不发生系统性风险的底线。
二要加快乡村振兴步伐。坚持农业农村优先发展，探索建立财政涉农资金统筹整合使用长效机制，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
(四)锐意进取推进财政改革。
一是规范和加强国有资产管理。健全和完善国有资产管理体制，继续推进政企分开、政资分开、所有权和经营权分开，加快建立国有资产集中统一监管体系;有序推进政府资产清查工作，真实反映行政事业单位国有资产占有使用状况。
二是加快推进预算管理一体化建设。以系统化思维整合预算管理各环节和全流程，实现各预算管理环节之间，以及政府预算、部门预算和单位预算之间的有效衔接控制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。
三是持续推进国库管理。要进一步规范财政对外借款管理，严格权责发生制核算范围，防范财政资金风险;建立借款回收保证机制和责任追究机制，不符合制度规定的借垫款限期收回;严禁违规对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金;深化国库集中支付电子化改革，确保财政资金规范快捷运行;扩大公务卡强制结算目录范围，进一步减少公务支出提取现金行为;建立健全预算执行动态监控配套制度，不断完善预算执行动态监控机制。
(五)强化监督管理，发挥财政职能。
一是深化预决算公开。逐步扩大信息公开范围、细化公开内容，继续加大各类民生政策、专项资金、绩效目标和绩效评价结果等信息公开力度，不断提升财政预决算信息公开的规范化与透明度。
二是加强财政监督管理。全面推行财政内控制度建设，把监管工作落实在各项业务中，着力解决资金运行过程中存在的突出问题。
各位代表、委员:新形势、新使命，2021年我们将继续贯彻落实新《预算法》，积极发挥财政职能作用，自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，不忘初心，真抓实干，为全年各项财政工作目标任务圆满完成，为我市经济社会健康发展，做出新的贡献!
