（广西壮族自治区）关于桂林市平乐县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于平乐县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年2月25日在平乐县第十七届人民代表大会第二次会议上
各位代表:
受县人民政府委托,现将全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请平乐县第十七届人民代表大会第二次会议审议,并请各位政协委员和其他列席会议同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年,财政工作在县委县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下,在全县各部门的大力支持下,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立和贯彻落实新发展理念,主动适应经济发展新时代,贯彻落实积极的财政政策并加力增效,加强财源建设,加大财政资金统筹使用力度,盘活存量、用好增量,持续优化财政支出结构,坚持优先保障和改善民生,从严控制一般性支出,严肃财经纪律,有效激发财政资金的引领作用,加强政府性债务管理,切实防范财政风险,财政保持稳健运行态势。
(一)2021年财政预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。2021年,全县组织财政收入70085万元,占年度预算数68048万元的103.0%,同比增长11.2%。一般公共预算收入完成40508万元,同比减收3316万元,下降7.6%,其中税收收入22422万元,同比增长52.5%;非税收入18086万元,同比下降37.9%。全县一般公共预算支出244653万元,占全年预算(含上年结转、县级追加、上级追加)254965万元的比重为96.0%,同比减支37193万元,下降13.2%。
2.政府性基金预算执行情况。全县纳入预算管理的政府性基金收入16754万元,占年度预算数98263万元的17.1%,同比减收4579万元,下降21.5%。全县政府性基金支出43792万元(其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出25400万元),占年度调整预算数47192万元的92.8%,同比减支5512万元,下降11.2%。
3.社会保险基金预算执行情况。社会保险基金预算包含城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位基本养老保险、公务员医疗补助、城乡居民医疗救助等5项基金预算,2021年县级预算执行情况是:本年社会保险基金收入84190万元,本年社会保险基金支出77302万元。
(二)2021年预算收支平衡情况。
1.一般公共预算平衡情况。2021年,县级一般公共预算收入40508万元,上级补助收入209411万元(其中:返还性收入5190万元、一般性转移支付收入173472万元、专项转移支付收入30749万元),地方政府一般债务转贷收入5805万元,上年结余10130万元,动用预算稳定调节基金410万元,一般公共预算收入总计266264万元。县级一般公共预算支出244653万元,上解上级支出2629万元,地方政府一般债务还本支出4400万元,年终结余14582万元。
2.政府性基金预算平衡情况。2021年,全县政府性基金收入16754万元,上级补助收入2294万元,上年结余7081万元,地方政府专项债务转贷收入29600万元,收入总计55729万元。全县政府性基金支出43792万元,债务还本支出4280万元,年终结余7657万元。
3.社会保险基金预算平衡情况。2021年,全年社会保险基金收入84190万元,上年结余57382万元,全年社会保险基金支出77302万元,年终结余64270万元。
(三)政府债务基本情况。
1.政府债务余额情况。
截至2021年底,全县政府债务余额145953万元,其中一般债务余额62353万元,专项债务余额83600万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
2.政府债券发行及安排使用情况。
2021年全县新增政府债务27405万元,通过发行新增政府债券举借,其中:一般债券2005万元;专项债券25400万元。新增债券资金主要用于工业园区、港口、水利、教育等领域的重大项目。
3.政府债务还本情况。
2021年全县政府债务还本额(含再融资)8680万元,其中一般债务还本4400万元。
4.未来五年政府债券到期情况。
截至2021年底,我县政府债券余额142505万元(一般债券58905万元、专项债券83600万元)。从分年度到期看,2022年到期11000万元(一般债券11000万元、专项债券0万元);2023年到期30900万元(一般债券20900万元、专项债券10000万元);2024年到期7600万元(一般债券7600万元、专项债券0万元);2025年到期5200万元(一般债券5200万元、专项债券0万元);2026年到期4400万元(一般债券4400万元、专项债券0万元);2027年及以后年度到期83405万元(一般债券9805万元、专项债券73600万元)。财政部门将根据各年度债券到期情况做好资金筹措方案,确保按时还本付息,维护政府良好信誉。
由于2021年决算工作尚未完成,现向各位代表报告的2021年全县财政预算执行情况与决算情况相比会有一些出入。待决算编成后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定,报县人大常委会审查批准。
(四)2021年预算执行的主要举措及效果。
1.以落实积极财政政策为目标,财政预算执行总体良好。
一是财政收入规模跃上新台阶,收入质量进一步提升。切实落实减税降费政策,在平钢公司增值税留抵退税7307万元情况下,我县坚持依法征管,努力挖掘增收潜力,确保各项收入应收尽收。实现组织财政收入完成70085万元,首次突破7亿元。一般公共预算收入完成40508万元,其中税收收入22422万元,同比增长52.5%;非税收入18086万元,同比下降37.9%,非税占比同比下降21.8个百分点,收入质量明显提高。
二是优化支出结构,保持适度支出强度。坚持“保民生、保工资、保运转”的支出原则,合理安排资金支出。全县一般公共预算支出完成244653万元,同比减支37193万元,下降13.2%,占年度调整预算的96.0%。其中困难群众救助补助、计划生育转移支付、城乡居民基本医疗保险补助等直达资金50845万元,支出进度为100%。认真贯彻落实国务院“约法三章”要求,“三公”经费全年支出1164万元,同比减支104万元,下降8.2%。
2.以兜住“三保”支出为底线,重点领域支出全力保障。
一是集中精力抓好“三保”工作。落实“保工资”支出65545万元,“保运转”支出4572万元,“保民生”支出89727万元。二是全力推进乡村振兴,落实补助资金10020万元。三是持续做好常态化疫情防控工作,落实我县大型接种点经费、新冠疫苗储运经费等253万元,拨付疫苗专项款4444万元。四是全力支持我县工业企业发展。全力扶持工业企业做大做强,支持企业各项奖励资金6383万元。
3.以深化财政管理改革为抓手,财政治理水平有效提升。
一是预算管理一体化工作有序推进,全县范围内所有预算单位纳入一体化系统管理。二是强化财政监督管理职能。加强预算单位公务卡使用监管,2021年公务卡刷卡消费金额为1178万元,同比增支791万元,增长204.4%;加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”使用检查,促使惠民惠农财政补贴资金更加公开透明化,我县11个行政事业单位公布了5个1级补贴项目和43个二级项目。三是加强政府债务管理,我县没有出现Ⅳ级(一般)、Ⅲ级(较大)、Ⅱ级(重大)政府性债务风险事件。新增政府债券支出进度为100%。四是深化政府采购制度改革。积极推进“互联网+政府采购”行动,充分运用政府采购“832”平台支持乡村振兴工作,采购脱贫地区农副产品30万元。
各位代表,2021年是“十四五”规划开局之年,财税部门奋力拼搏,财政工作取得了一定的成绩。但我们也存在不容忽视的困难和问题:疫情变化和外部环境存在诸多不确定性,经济恢复基础尚不牢固;非税收入占比仍然偏高,财政收入质量亟待提高;预算执行约束力度不够,财政支出绩效有待提升,财政监管还需进一步加强;财政支出刚性增长较快,收支矛盾仍然非常突出,预算平衡难度增大;土地出让形势不理想,偿债资金来源不足;行政事业单位资产管理基础仍较薄弱,资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高等。
为此,我们将虚心听取各位代表、委员的意见和建议,努力采取有效措施,逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
(一)2022年财政预算草案。
1.一般公共预算安排情况。
根据中央、自治区提出的“稳中求进”的总基调要求,并结合我县实际,2022年一般公共预算收入安排40508万元,与2021年实际完成数持平。其中税收收入安排26308万元,增长17.3%;非税收入安排14200万元,下降21.5%。
全县一般公共预算总收入安排271677万元,其中:(1)县级一般公共预算收入40508万元;(2)上级补助收入172587万元;(3)上年结余收入14582万元;(4)调入资金33000万元;(5)地方政府一般债务转贷收入11000万元。一般公共预算总支出安排271677万元,其中:县级一般公共预算支出248056万元,上解上级支出2665万元,地方政府一般债务还本支出12218万元,年终结余8738万元。
2.政府性基金预算安排情况。
2022年县级政府性基金预算收入安排100018万元(其中土地出让金收入安排98121万元),政府性基金补助收入963万元,上年结余收入7657万元,收入总计108638万元。县级政府性基金支出68881万元,调出资金33000万元,年终结余6757万元,支出总计108638万元。
3.社会保险基金预算安排情况。
2022年社会保险基金预算包含城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位基本养老保险、公务员医疗补助、城乡居民医疗救助等5项基金预算,2022年县级预算安排情况是:本年社会保险基金收入91927万元,上年结转收入64270万元,本年社会保险基金支出89522万元,结转下年支出66675万元。
(二)完成2022年预算工作的主要措施。
1.大力开源抓收,提升高质量发展动能。
一是大力培植财源。贯彻落实国家积极财政政策和各项减税降费政策,进一步降低企业运行成本,为各类市场主体营造良好环境,有效激发市场活力,增强企业发展动力,促进经济稳增长,培育新的经济增长点。加大我县工业园区功能提升力度,支持企业发展,培植稳固财源,增强财政增收后劲。
二是提高收入质量。压实税收征管及协税护税部门责任,加强重点税源监控,强化涉税信息共享和分析调度,着力挖掘新的经济增长点,做到应收尽收、均衡入库,提高地方可用财力。
三是盘活各类资源。一是加大土地出让收入力度。制定和强化落实收入计划,加快土地收储和出让,并结合收入完成情况,适度调入一般公共预算统筹使用。二是清理低效、无效资产,进一步盘活国有资产,增加收入来源。
四是争取上级转移支付和政府新增债券支持。一要准确把握中央和自治区政策取向,特别是要深入研究民生领域有关政策提标和支持重点,持续加大向中央和自治区汇报争取支持力度,着力争取一般性转移支付。二要在风险可控、财力可承担的前提下,尽量向自治区多争取专项债券,优先用于解决在建项目资金缺口和政府项目拖欠工程款。
2.优化支出结构,提升高质量发展效益。
一是压实“三保”主体责任。严格按照“三保”的保障序列足额编制“三保”支出预算;统筹转移支付资金和地方可用财力,科学合理调度资金,严格“三保”优先支付顺序,切实兜牢“三保”底线。
二是严格落实“过紧日子”的要求。坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省,把严把紧预算支出关口,严控一般性支出,大幅压减非刚性非重点支出、低效无效支出、超标准支出等。2022年全县“三公”经费预算安排1400万元(其中:公务接待422万元、公务用车购置36万元、公务用车运行维护942万元)与上年预算对比减少55万元,下降3.8%。
三是合理安排项目资金。坚持量入为出原则,积极运用零基预算理念,打破支出固化僵化格局,合理确定支出预算规模。聚焦县委县政府重要战略、重点工作和重大项目,形成重点工作、部门职责引领预算支出的导向,不断提高财政资源配置效率。
3.深化预算改革,夯实高质量发展基础。
一是提升政府资源的统筹能力。加强政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算与一般公共预算的统筹衔接,集中财力办大事;加强对事业收入、经营收入等非财政拨款收入的统筹使用,增强调控能力。
二是提升预算安排的科学性。按照“资金跟着项目走”的原则,将预算支出以项目的形式纳入项目库,实施全生命周期管理。
三是提升预算执行的约束力。严格执行人大批准的预算,严禁无预算超预算支出。进一步加强财政资金管理,规范预算追加程序。
四是提升预算管理水平。继续推进预算管理一体化系统建设,实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理;深入落实零基预算理念,健全财政支出标准体系,加强项目库建设和预算评审,完善能增能减、有保有压的预算分配机制。
4.严控财政风险,守牢高质量发展底线。
一是加强政府债务管理。科学制定年度目标,加强动态监测,确保按计划完成化债任务,不进入红色预警地区;多渠道、全方位筹措资金, 稳妥化解隐性债务存量,坚决遏制隐性债务增量,牢牢守住不发生系统性风险底线。
二是规范财政暂付款管理。严禁违规对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金;大力做好促收工作,增加本级可用财力,量入为出,合理统筹使用资金,增强预算执行刚性,加快支出进度,压缩财政结转下年支出,从开源和加快支出进度上解决财政暂付款产生的问题根源。
5.加强绩效与监督,健全高质量发展机制。
一是提升预算绩效评价质量。预算绩效评价实现一级预算部门全覆盖、重大民生领域全覆盖。其中全年完成财政绩效评价项目16 个,评价总额14775万元;1个部门整体绩效评价。
二是严格事前绩效评估和绩效目标管理。将所有预算部门(单位)项目支出和转移支付资金纳入绩效目标管理范围,对28个重点项目2022年部门预算项目绩效目标进行审核。强化事前绩效评估审核机制,对1个项目进行事前绩效评估。
三是加强预算绩效管理制度体系建设。出台《平乐县本级部门预算事前绩效评估暂行办法》等制度,实现事前评估、事中监控、事后评价、结果应用四个环节的制度。
各位代表,2022年财政工作任务仍然非常艰巨,我们要强化机遇意识、风险意识,科学部署、精准施策,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,推动高质量发展,统筹疫情防控和经济社会发展,保证经济行稳致远!
2021年预算执行情况和2022年预算草案有关情况的说明
一、预算报告有关名词的注释和指标口径说明
(一)财政收入
1.组织财政收入是指预算年度内由税务和财政等收入征收机构组织的上划中央收入、上划自治区收入和地方一般公共预算收入的总和。
2.一般公共预算总收入是指预算年度内可用于安排各项支出的所有收入,包括当年实现的一般公共预算收入、上级补助收入、地方政府一般债券转贷收入、调入资金以及上年结转到本年使用的专款和结余等。
3.县级一般公共预算收入是指按照现行分税制财政体制规定,由税务和财政等收入征收机构组织的缴入县级金库的收入。包括增值税、企业所得税和个人所得税的县级分享部分,各项地方税收、非税收入和其他收入。
4.上级补助收入主要包括:税收返还收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入等。
(二)财政支出
1.一般公共预算总支出是指预算年度内,用财政总收入安排的所有支出,包括当年一般公共预算支出、上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、调出资金等。
2.县级一般公共预算支出是指预算年度内,用县级财政总收入安排的用于本级的支出。政府收支分类中一般公共预算支出主要包括一般公共服务支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害预防及应急管理支出、预备费、其他支出、债务付息支出。
(三)财政预算
1.年初预算是指年初人大通过的预算数。调整预算是指预算执行过程中经人大批准的对年初预算进行调整后的预算数。
2.部门预算是指一个部门一本预算,是由政府部门编制,经财政部门审核后报同级人大审查批准,反映部门所有收入和支出的预算。
(四)预算收支对比口径
为准确反馈信息,预算报告中各部分分别采取了不同的对比口径。
1.上级专项转移支付收入的口径。2021年预算执行情况中,上级专项转移支付收入是指上级全年实际下达数;2022年预算草案中,上级专项转移支付收入是指在县人大会召开前,上级提前下达的数额。原因是:在编制财政收支计划时,对全年上级专项转移支付补助收入无法进行预估,为保证预算草案的真实、准确、合理和有效性,我们仅编列上级提前下达的专项转移支付补助收入。
2.“增长(下降)”的对比口径。
(1)2021年预算执行情况中组织财政收入、一般公共预算收入、税收收入、非税收入、财政总支出、一般公共预算支出均与上年完成数对比。
(2)2022年预算草案中,税收收入、非税收入、一般公共预算收入是与上年完成数对比;一般公共预算支出是与上年年初预算数对比。原因是:各口径收入年初预算数是在上年完成数的基础上,依据对增减变动因素的分析来考虑安排的,因此年初预算数可与上年完成数比较;一般公共预算支出年初预算数不包括上级未提前下达的专项转移支付项目支出,而上年完成数包含了这部分支出,因此两者不具有可比性。
二、预算报告中涉及主要科目的说明
(一)收入类
1.税收收入指按照《中华人民共和国税法》规定征收的各类税收收入。主要包括:增值税、消费税、企业所得税、企业所得税退税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税、其他税收收入。
2.非税收入指除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位代行政职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。主要包括:专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入。
3.转移性收入反映政府的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。主要包括:返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、下级上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入,接受其他地区援助收入、动用预算稳定调节基金。
(二)支出类
1.一般公共服务支出。反映政府提供一般公共服务的支出。具体包括人大事务、政协事务、政府办公厅(室)及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、纪检监察事务、商贸事务、知识产权事务、民族事务、港澳台事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅(室)及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、对外联络事务、其他共产党事务支出、网信事务、市场监督管理事务和其他一般公共服务支出。2.国防支出。反映政府用于国防方面的支出.具体包括军费、国防科研事业、专项工程、国防动员、其他国防支出。3.公共安全支出。反映政府维护社会公共安全方面的支出。具体包括武装警察部队、公安、国家安全、检察、法院、司法、监狱、强制隔离戒毒、国家保密、缉私警察和其他公共安全支出。4.教育支出。反映政府教育事务支出。具体包括教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出和其他教育支出。5.科学技术支出。反映用于科学技术方面的支出。具体包括科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作、科技重大项目和其他科学技术支出。6.文化旅游体育与传媒支出。反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。具体包括文化和旅游、文物、体育、新闻出版电影、广播影视和其他文化体育与传媒支出。7.社会保障和就业支出。反映政府在社会保障与就业方面的支出具体包括人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位养老支出、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养、补充道路交通事故社会救助基金、其他生活救助、财政对基本养老保险基金的补助、财政对其他社会保险基金的补助、退役军人管理事务、财政代缴社会保险费支出和其他社会保障和就业支出。8.卫生健康支出。反映政府卫生健康方面的支出。具体包括卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助、优抚对象医疗、医疗保障管理事务、老龄卫生健康事务和其他卫生健康支出。9.节能环保支出。反映政府节能环保支出。具体包括环境保护管理事务、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林还草、风沙荒漠治理、退牧还草、已垦草原退耕还草、能源节约利用、污染减排、可再生能源、循环经济、能源管理事务和其他节能环保支出。10.城乡社区支出。反映政府城乡社区事务支出。具体包括城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督和其他城乡社区支出。11.农林水支出。反映政府农林水事务支出。具体包括农业农村、林业和草原、水利、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革、普惠金融发展支出、目标价格补贴和其他农林水支出。12.交通运输支出。反映交通运输和邮政业方面的支出。具体包括公路水路运输、铁路运输、民用航空运输、邮政业支出、车辆购置税支出和其他交通运输支出。13.资源勘探工业信息等支出。反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。具体包括资源勘探开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、国有资产监管、支持中小企业发展和管理支出和其他资源勘探工业信息等支出。14.商业服务业等支出。反映商业服务业等事务支出。具体包括商业流通事务、涉外发展服务支出和其他商业服务业等支出。15.金融支出。反映金融方面的支出。具体包括金融部门行政支出、金融部门监管支出、金融发展支出、金融调控支出和其他金融支出。16.自然资源海洋气象等支出。反映政府用于国土资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。具体包括自然资源事务、气象事务和其他自然资源海洋气象等支出。17.住房保障支出。反映政府用于住房方面的支出。具体包括保障性安居工程支出、住房改革支出和城乡社区住宅。18.粮油物资储备支出。反映政府用于粮油物资储备方面的支出具体包括粮油物资事务、能源储备、粮油储备和重要商品储备。19.灾害防治及应急管理支出。反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。具体包括应急管理事务、消防救援事务、矿山安全、地震事务、自然灾害防治、自然灾害救灾及恢复重建支出和其他灾害防治及应急管理支出。20.预备费。反映预算中安排的预备费。21.其他支出。反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。具体包括年初预留和其他支出。22.债务还本支出。反映归还债务本金所发生的支出。具体包括中央政府国内债务还本支出、中央政府国外债务还本支出、地方政府一般债务还本支出。23.债务付息支出。反映归还债务利息所发生的支出。具体包括中央政府国内债务付息支出、中央政府国外债务付息支出、地方政府一般债务付息支出。24.债务发行费用支出。反映用于债务发行兑付费用的支出。具体包括中央政府国内债务发行费用支出、中央政府国外债务发行费用支出、地方政府一般债务发行费用支出。
三、其他说明
“三公”经费是指公务接待费、公务用车购置及运行维护费、因公出国(境)费。
第二部分 转移支付情况说明
关于平乐县2022年一般公共预算税收返还和转移支付情况说明
一、收入方面
2022年,平乐县预算安排上级转移性补助收入172587万元,其中:返还性收入5190万元(含所得税基数返还收入759万元、成品油价格税费改革税收返还收入588万元、增值税返还收入1694万元、消费税返还收入6万元、增值税五五分享税收返还收入811万元、其他税收返还收入1332万元);一般性转移支付补助收入159725万元(含体制补助收入1173万元、均衡性转移支付补助收入46583万元、县级基本财力保障机制奖补资金补助收入13268万元、结算补助收入13173万元、固定数额补助收入15112万元、革命老区转移支付收入518万元、民族地区转移支付收入39万元、欠发达地区转移支付收入8363万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1328万元、教育共同财政事权转移支付收入19558万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入549万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入23932万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入5753万元、节能环保共同财政事权转移支付收入259万元、农林水共同财政事权转移支付收入9261万元、交通运输共同财政事权转移支付收入344万元、住房保障共同财政事权转移支付收入155万元、其他一般性转移支付收入396万元;专项转移支付收入7672万元。以上转移性收入94499万元为可统筹安排财力,78088万元为专项转移补助收入。
二、 支出方面
以上可统筹安排财力的转移性收入94499万元全额用于人员工资及工资性附加、保运转和保民生支出;按照转移支付资金性质,78088万元专项转移支付补助资金安排用于对应的专项项目支出,主要涉及教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水、自然资源海洋气象、住房保障等项目。
第三部分举借债务情况说明
平乐县2021年政府债务执行情况及2022年政府债务预算情况
一、平乐县2021年政府债务执行情况
1.政府债务限额情况。
2021年自治区核定我县政府债务限额148800万元,其中一般债务限额64200万元,专项债务限额84600万元。
2.政府债务余额情况。
截至2021年底,全县政府债务余额145953万元,其中一般债务余额62353万元,专项债务余额83600万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3.政府债券发行及安排使用情况。
2021年全县新增政府债务35405万元,通过发行新增政府债券举借,其中政府一般债券5805万元(政府一般债券2005万元,政府再融资一般债券3800万元);政府专项债券29600万元(政府专项债券25400万元,政府再融资专项债券4200万元)。新增政府债券资金主要用于水利、工业园区、教育、医院和港口基础设施建设等领域的重大项目。
4.政府债务还本情况。
2021年全县政府债务还本额(含再融资)8680万元,其中一般债务还本4477万元。
5.未来五年政府债券到期情况。
截至2021年底,我县政府债券余额142505万元(一般债券 58905万元、专项债83600万元)。从分年度到期看,2022年到期11000万元(一般债券11000万元、专项债券 0 万元);2023年到期 30900万元(一般债券20900万元、专项债券 10000 万元);2024年到期7600万元(一般债券7600万元、专项债券 0万元);2025年到期5200万元(一般债券 5200 万元、专项债券 0万元);2026年到期4400万元(一般债券 4400 万元、专项债券 0万元);2027年及以后年度到期 83405 万元(一般债券9805万元、专项债券73600万元)。财政部门将根据各年度债券到期情况做好资金筹措方案,确保按时还本付息,维护政府良好信誉。
二、2022年政府债务预算情况
2022年地方政府债券预计还本11000万元(其中:一般债券还本11000万元),地方政府债券预计付息5313万元(其中一般债券付息2227万元,专项债券付息3086万元)。
第四部分 “三公”经费预算情况说明
根据中央和自治区关于推进预算信息公开的决策部署,经平乐县财政局汇总,平乐县预算管理单位包括县、乡镇行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)、事业单位和其他单位的公务接待费、因公出国(境21年预算安排情况如下:
2022年平乐县“三公”经费支出预算1400万元,比2021年初预算1455万元减少55万元,下降3.8%。其中:公务接待费422万元,同比减少47万元,下降10.0%;因公出国(境)经费0万元,与上年一致;公务用车购置费36万元,与上年一致;公务用车运行维护费942万元,同比减少8万元,下降0.8%。
